许娜****

【问】：气象中心收到财政总会计拨入人员经费补助10万元，日常公用经费补助5万元，拨款叔著名的代码为...

【答】：借，银行存款 贷，财政拨款收入-基本支出15 借，资金结存 贷，财政拨款预算收入～支付给...

2021-01-24

陈明****

【问】：会计实战的老师，以产品出入库数量为依据做利润表，以前会计做了两个利润表，一个以产品出库...

【答】：你的其他的费用呢？有吗 出库金额是收入，入库金额是成本会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-13

邓昱****

【问】：单位老板要出差，给我一个账号让我把机票钱打过去，请问，可以这样操作吗？如果可以，那么银...

【答】：欢迎会计小伙伴，先计入借预付账款 贷银行存款，凭对方开来的发票借管理费用-差旅费等 ...

2021-02-01

谭永****

【问】：7月份8月份开了50多万的票成本发票都是10月份开的那这个月除了缴增值税还得缴企业所得税所得...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果这个成本是3季度发生的，而发票是10月份开的，那么3季度可以先预提...

2021-02-02

王慧****

【问】：我现在在一家沙发厂做内账会计，他们之前账一片混乱，仓库原材料成品半成品一堆，我要如何理...

【答】：你首先是把之前的期末数据作为你现在建帐的期初数据处理。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-27

王颖****

【问】：我们是专票。 我们购买整机，有些配件销售方保修一年，坏的可以退回，我们开红字信息表，销售...

【答】：勤劳的小会计 退货时是销售方开红字发票。 原来的分录 不交 金额负数 。会计实战基地非...

2021-01-20

wa****

【问】：疫情期间小规模纳税人从3%改成1%我是代开发票，对方已经带我们扣过了，然后我现在报税的时候...

【答】：你这个申报的时候对应1%这个不含税金额填写1行=2行，对应这个不含税销售额*2%填写16/18...

2021-02-24

高子****

【问】：会计实战的老师有一张单据是工行给的，单据上借方是代发工资专户借方是我单位账户，转账原因...

【答】：欢迎会计小伙伴，缴纳的社保是嘛会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-26

赵瑜****

【问】：会计实战的老师您好，请教个问题，租赁的办公室装修费用是20000万元，如何入账需不需要摊销？...

【答】：你们这个金额太大了，需要摊销，做长期待摊费用 按你们租赁期摊销，你们使用多少年？租...

2021-02-20

李智****

【问】：一个公司有四个会计主体，打算分四个账套去做，每个主体老板又有多个，而且公用一个银行账户...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这种情况只能以一个为主，其它三个为辅，让这一个为主的与其他三个为...

2021-02-10

张琛****

【问】：我有一张15万的进项票，我现在开了一张76320元的票，我是一般纳税人，我想知道我开的这张销项...

【答】：谢邀！ 请问您税率多少 76320是价税合计金额么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-21

张玉****

【问】：上个月etax申报软件数字错了早成本年累积数不对，这个情况是本月发现的.请问如何处理@答疑玉...

【答】：以前的数据不对？那要去税局修改了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-12

局外****

【问】：会计实战的老师请问下公司2017年开的户，并且有流水，但在这之前都没有做账，也没有原始凭证...

【答】：感谢您的提问，您补帐的话，还是需要有原始单据的额，就银行回单的话，您可以去银行窗口...

2021-01-30

梁****

【问】：我们技术服务开发费预付款30%，我们确认了收入，开具了发票，后来经审计，这笔不能确认收入，...

【答】：和客户协商，退回开具红字发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-08

刘淑****

【问】：2019年第一季度，计提附加税全额计提的，四月份交税的时候减半征收的，计提出来的税费如何处...

【答】：欢迎会计小伙伴，红冲多计提的附加税就是了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-15

李红****

【问】：会计实战的老师，我计提本月工资都是计提大概分为销售费用和管理费用如果下月发放工资银行流...

【答】：勤劳的小会计 为什么会不一样呢 ？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-29

白云****

【问】：个税申报子女教育，教育阶段重复，我去年填的义务教育，可今年还在上小学，我还是填义务教育...

【答】：欢迎会计小伙伴，手机上下载个人所得税APP就可以登录，然后就可以在查询里面对专项附加...

2021-03-06

夏弋****

【问】：会计实战的老师增值税申报表里面的面的免抵退销售额误申报成免税销售额了，并且已申报已缴费...

【答】：感谢您的提问，申报错了建议您可以到税务局去修改更正申报，会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-05

孙慧****

【问】：您好，我是一个个体工商户，这边收到一笔营销策划费，我如何计入会计科目，这个方案我又包给...

【答】：感谢您的提问，这边收到一笔营销策划费，我怎么计入会计科目--计入预收账款科目 这个方...

2021-03-07

贺慧****

【问】：庆华公司盘亏电子设备一台，该设备原价为10万元，已计提折旧两万元，取得该设备时增值税为1.6...

【答】：感谢您的提问，就是原值减去累计折旧的金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-05

骆雨****

【问】：税前弥补亏损形成的递延所得税资产，以未来的会计利润为限计提，这个会计利润中包含的减值的...

【答】：欢迎会计小伙伴，这是递延所得税资产形成的两种形式，计提减值 账面价值小于计税基础形...

2021-02-19

蒋维****

【问】：本来是一个公司的项目部，每月做凭证上报总公司。现在成立了独立核算的分公司，账务处理如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，独立核算的分公司是要单独报税的，所以就要按照企业会计准则的要求正式...

2021-02-18

张小****

【问】：我记得在黔农云上，我交了农村医疗社保的，但是现在如何查就是查不了！现在就一直显示认证，...

【答】：今年缴了吗 一年一次的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-27

丁容****

【问】：我们公司用司机提供的ETC电子发票抵税，票已我们未认证，如果司机将发票换票，换抬头。未认证...

【答】：勤劳的小会计 你说的 司机将发票换票，换抬头 这个是什么意思 。 意思不是你们公司...

2021-03-03

蓝蓝****

【问】：我是一家小超市的老板我想知道账应该如何做我是每天把支出多少收入多少都写上然后过了半个月...

【答】：感谢您的提问，做到日清月结，及时对账。半个月很多事情都不记得了。对不上也找不到原因...

2021-01-28

朱利****

【问】：本月A.B产品全部完工，产品分别为1000件和2000件，结转完工产品成本会计实战的老师这如何算啊...

【答】：勤劳的小会计！全部完工的话，就是把期初的在产品成本和本月发生的成本，制造费用都加起...

2021-01-21

陈燕****

【问】：会计实战的老师，公司准备注销，那资产负债表上还有：应收账款、应付账款、其他应付款（向股...

【答】：勤劳的小会计 如果应收账款未计提坏账准备，那么可以采用直接转销法，计入资产减值损失 ...

2021-02-16

18****

【问】：我们是挂靠方，现在工程款到帐200万，扣税扣了管理费这些，还有180万，要付给施工人人工费90...

【答】：感谢您的提问，以下会计账务处理，请参考哈会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-22

陈丽****

【问】：请问，某公司甲投资150万现金还出一人，乙投资200万现金，约定各占50%股权，乙后追加到380万...

【答】：这个原来的约定还算不算会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-28

王翠****

【问】：在微信交社保费添加人员的地方输入人员信息后后面都是小垃圾桶可以删除信息后来换了一个人就...

【答】：勤劳的小会计 这情况要问下税局会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-22

sa****

【问】：我们19年的账现在是单独建账了18年的还没来得及录进去现在要提交资料负债表给统计局现在要如...

【答】：根据你账上的数据来填写会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-23

李悦****

【问】：会计实战的老师，我想请教一下，我们公出口，报关的时候监管方式为其他进出口免费贸易，意味...

【答】：勤劳的小会计 视同内销处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-07

杨丽****

【问】：会计实战的老师您好，2019年年初未分配利润为600万元，资本公积（股本溢价）为2000万元，盈余...

【答】：这个是做不了分录的，应该填写到帐套的期初余额里面。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-22

沈丹****

【问】：麻烦咨询一下，我有个朋友两年前从公司离职，现在无固定收入，现有一笔，两年前的业务提成50...

【答】：有社保的吗 可以做工资会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-28

刘静****

【问】：会计实战的老师，汇算清缴调表不调账，那暂估成本汇算时调出减了，补交了所得税，但是账面上...

【答】：账上没有来发票的就直接记成本费用 交所是税就好了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-01

李永****

【问】：会计实战的老师，我想咨询个问题，就是我们有一个股东合伙和我们做一种品牌的酒，现在撤股了...

【答】：勤劳的小会计将未分配利润与盈余公积一起分配就好了， 。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-23

许鹏****

【问】：会计实战的老师您好，我想在咨询个问题！我上年营业外收入属于免税收入，但是今年发现金额记...

【答】：欢迎会计小伙伴，通过以前年度损益科目进行调整会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-01

林婷****

【问】：您好我是2020年1月份签的合同，发生的业务，3月份开的票，3月份有政策减免1%的税率，但是得给...

【答】：按你发票做账就可以，借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税3%会计实战基地非常感谢...

2021-02-21

揭艳****

【问】：购入设备一台，价款35000，税款5600，运费500，税款50均以银行存款支付 我就想知道这里的税款...

【答】：有专用发票就抵扣进项税，没有专用发票直接入设备的原值。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-24

Pa****

【问】：个体工商户1月开票4万多按百分之3税率，3月开票8千多按百分之1那么4月季度申报的时候，如何申...

【答】：好，小规模开发票既有1%和又有3%的如何填报？ 3%发票的免税含税销售额/1.03%2B1%发票的...

2021-02-25

吴宇****

【问】：会计实战的老师，我们公司是2019年6月买的25万的汽车，我要填写2020年1到3月的企业所得税季报...

【答】：你账上是怎么扣除的 一次性还是分期会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-06

张洁****

【问】：请问个人所得汇算时劳务报酬如何计入综合所得汇算，比如劳务报酬是300,不超过800的，是按0计...

【答】：勤劳的小会计 按你300元劳务报酬收入来计入的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-05

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【问】：会计实战的老师下午好，我购买的的金税盘如何做会计分录？还有我公司是小规模纳税人，月销售...

【答】：金税盘和报税盘的账务处理： 购入金税盘和报税盘时（不作为固定资产时）， 　　借：管理...

2021-02-26

江东****

【问】：我在重庆税务局上查询社保缴纳信息然后点银行支付缴税后出现了一个界面然后关闭不了点了退出...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是系统问题，咨询下１２３６６会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-13

赵连****

【问】：甲公司为增值税，一般纳税人适用的增值税税率为13%，他一日购入了原材料并验收入库，成本总额...

【答】：欢迎会计小伙伴， 借：原材料 20 借：应交税费——应增（进）2.6 贷：银行存款等 22.6 祝...

2021-02-05

Le****

【问】：两个项目项目1公司营收10万，给下游承包商9万(开票)，项目2公司营收10万，给下游9万（不开票...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这里的利润率为 2/20会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-04

On****

【问】：像购买商品有赠送的商品例如买十送二只有10的发票其余无发票没有发票的这类如何处理后期会引...

【答】：勤劳的小会计 那你需要按你购进的金额除以12只 计算单个成本 。 没发票你汇算会调整...

2021-02-11

范小****

【问】：我公司从外面入了点砂石卖给另外一家搅拌站，从源头企业取得1/3的票，另外的2/3是不是要我公...

【答】：勤劳的小会计 正常来说是沙石厂子交资源税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-19

朱渊****

【问】：我们公司发票限额是25份，但是我们公司的单笔交易金额比较小。每个月需要开出上百份的发票，...

【答】：欢迎会计小伙伴，要是同一个客户可以汇总一起开发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-24

Ar****

【问】：会计实战的老师，我（个体户）需要打一张年度汇算清表，个体户在自然人扣缴客户端里选择了生...

【答】：勤劳的小会计 这个要问一下12366是不是你没按上报这个按扭？会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-28