戴迪****

【问】：会计实战的老师您好，我们加盟一个店铺，只承担租金和物业费，供应商收银，我们只收取供应商...

【答】：那你们的收入是什么？这个点？ 你们的成本就是你们付出去的租金和物业费会计实战基地非...

2021-03-01

吕小****

【问】：会计实战的老师 我平时都是当月申报当月个税，当月计提，次月发放就做发放的账。这样我总觉得...

【答】：当月计提次月发放可以 发工资的次月报个税。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-17

Ce****

【问】：会计实战的老师，您好，请问您一个问题，我是电信工程，项目过程购进设备，用于项目，给甲方...

【答】：按照工程物资入账 计入到项目成本里面会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-24

周倩****

【问】：若供应或施工单位较小，没有开票权，可让步用收据，要对方负责背书+手机号备查，工程类施工详...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 目前 没有统一政策规定这里，只是说个人无法提供发票，单次金额 500...

2021-02-20

廖方****

【问】：我们是农业方面的企业，有免税的发票在年度申报中如何申报是种子种苗的免税在税务有备案的是...

【答】：欢迎会计小伙伴，是的，是这样的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-01

刘霞****

【问】：上年度期末申报企业所得税时，数据有误，本年度更正申报，需要补缴所得税，本年度会计分录如...

【答】：勤劳的小会计 金额大小多少，使用什么会计准则会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-29

李春****

【问】：未分配利润期初借方是5，本年发生借方是2，贷方是10，那这个未分配利润期末是多少呢？发生额...

【答】：5+2-10 本年利润结转过去的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-18

杨容****

【问】：会计实战的老师，您好，咨询下，我上个月在异地预缴了，实际抵扣进项税大于销项税，不需要缴...

【答】：预缴的不用计提，直接做缴纳的分录就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-06

黎爱****

【问】：会计实战的老师，您好， 去年未认证的进项发票 去年按应交税费应交增值税（进项税额）做账的 ...

【答】：今年借待认证贷进项 借进项贷待认证会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-26

小钟****

【问】：请问会计实战的老师，我司以公司名议购买一台汽车，发票已抵扣，请问如何做分录？是从认证的...

【答】：借固定资产进项贷银行存款。 次月折旧 五年会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-11

石琳****

【问】：会计实战的老师，请问，我们1月支付社保的时候离职了一个人，但是单位已经帮他交了，这个现在...

【答】：借其他应收款 贷银行，收到做借银行 贷其他应收款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-18

章邯****

【问】：我是小规模个体户，我现在是月不超3万，季不超9万，如果我想一个季度开28万得如何纳税啊，还...

【答】：欢迎会计小伙伴，现在小规模季度不超30万都免增值税了，你核定征收的开多了是有可能调定...

2021-01-31

刘蕾****

【问】：会计实战的老师好，咨询下，我公司和对方签定合同，让对方加工成品，而且这中间对方又从我方...

【答】：这个是可以作为材料销售给对方也可以作为委托加工物资处理。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-25

陈苏****

【问】：会计实战的老师您好，对公收到一笔款，对方说重复付款了要求退回，但是说原路返回的对公账户...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要对方出具打款账户证明，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-07

测试****

【问】：它既有工资薪金，又有经营所得，他的个人扣款项如何扣？她的工资薪金1700，达不到5000的标准...

【答】：生产经营是查账征收的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-23

杨向****

【问】：请问下这里如何塡啊，2019.1.1-2020.12月份的企业所得税年度申报表。103资产总额（塡写平均值...

【答】：2019年1季度平均值＝（2018年12月期末值＋2019年3月期末值）÷2 2019年2季度平均值＝（20...

2021-01-28

韦线****

【问】：因为前面会计交接时没有说明白，我现在才发现半年前的一张组织公司员工旅游时一家旅游公司给...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个票是没入账吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-27

刘****

【问】：，会计实战的老师，我们老板2019年买的酒直接从他私账过钱了，今年才发现他们是给我们我们开...

【答】：勤劳的小会计 这个酒水是买来干嘛的。 你做账就挂 贷方其他应付款 。 到时用法人垫付...

2021-02-15

李施****

【问】：会计实战的老师，专项附加信息采集保送失败，显示子女教育专项附加扣除已由纳税人本人采集，...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是在哪里采集提示失败的 ？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-03

潘雨****

【问】：之前电脑上报了一家公司的个税，但是那家公司转让了，注册了一家新的公司，个税系统上总是显...

【答】：勤劳的小会计 点企业管理 -添加就可以切换企业会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-07

梅玉****

【问】：我昨天用银行存款付了一笔1000元的款项出去，可是这笔专款今天才到账，我提前用银行存款里多...

【答】：感谢您的提问，这没有关系的，您昨天付款，借具体的科目贷银行存款，然后今天到账，借 ...

2021-01-19

武先****

【问】：我是一名自由职业者，之前在国企工作，有住房公积金，现在辞职了，自己再交公积金，如何交法...

【答】：勤劳的小会计 你需要在企业来交纳 。个人是无法交纳公积金的。 可以的；会计实战基地...

2021-02-26

靳女****

【问】：上月公司代缴个税400元，更正申报后，只需交300元。则上次多交了100元个税，多交的100元个税...

【答】：好，多交的个税可以退还给个人，没法退还的计入营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-19

刘春****

【问】：我想问下，我2019年做学生兼职扣了税，由于年收入不足6万，按政策可以退税，那我该如何退呢？...

【答】：不是申诉的，是在个税app里面有一个汇算清缴，但是现在还没上线呢会计实战基地非常感谢...

2021-02-04

任明****

【问】：会计实战的老师，收到客户货款本来是收入，但是没开发票，私账一直不开发票的，那我做账分录...

【答】：收到客户货款本来是收入，但是没开发票，私账一直不开发票的， 借 银行存款 贷 主营业...

2021-03-05

王琳****

【问】：做完本年利润结转之后，在这一年还可以记账吗？12月的费用票可以记到来年1月份吗？年初记账的...

【答】：反结账做12月账上，本年利润删除，重新结转，做借款，借库存现金 贷其他应付款会计实战...

2021-02-23

周建****

【问】：购入原料甲38000元，增值税6080元，运杂费500元，款项现金支付34000元，余款暂欠，材料未到这...

【答】：勤劳的小会计 借：在途物资38000+500 应交税费-应交增值税6080 贷：库存现在34000 应付...

2021-02-14

陈丽****

【问】：你们发工资是3500，或者是5000。现在税收存在疑点，让写说明，应该如何写，这些人的实发工资...

【答】：感谢您的提问，如果工资发放的情况是真实的，您按真实情况进行说明，针对税务存在疑虑部...

2021-02-27

苏敏****

【问】：亲，早上好！想请教下：同材料，同生产工艺，同出AB两种产品，B产品比A产品多一两道工艺，这...

【答】：b需要加上多的那个工艺 借生产成本贷原材料 多了一道工艺的人工费机器折旧也得做到b的产...

2021-02-06

尹华****

【问】：结转本月收支时，借记本年利润，贷记管理费用，制造费用，那个费用如何算，计算的时候只是把...

【答】：欢迎会计小伙伴，借方和贷方的合计数字结转会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-05

管秀****

【问】：在以前年度我们现金支付了货款做了账，结果对方说没有付。现在同一笔采购发票这个月又银行付...

【答】：欢迎会计小伙伴，你把以前年度的分录做相反分录即可会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-28

李慧****

【问】：卖出的货物已经给客户开具专票后，错误的用这批货物又开了遍普票，并且已经跨月了。这样算重...

【答】：欢迎会计小伙伴，错误的用这批货物又开了遍普票，并且已经跨月了。可以开红字发票冲销掉...

2021-02-12

测试****

【问】：一般纳税人报申请表的时侯，未期留抵税额26000元，但期未未缴税额是8000元，进项多与销售，如...

【答】：谢邀！进项大于销项是不需要交税的，应该来说没有期末未交税额的，您的报表可以截图看下...

2021-01-25

吴琼****

【问】：分公司用总部名义投标，支付招标代理费收到发票后，分公司如何报销此费用入账？是否可以做全...

【答】：勤劳的小会计 外帐吗 发票开给总公司 用总公司的做 分公司不用做了会计实战基地非常感谢...

2021-01-30

徐艳****

【问】：您好，会计实战的老师请问一下，有两个员工上月没有算工资。请问现在如何给他报个税啊，如果...

【答】：现在是累计算个税 他有两个月的五千，也就是一万会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-09

王宇****

【问】：我们公司查账的时候发现去年有笔材料的费用计入了管理费用研发支出，实际上这边钱应该计入产...

【答】：勤劳的小会计 去年的分录是怎么样的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-14

周兰****

【问】：会计实战的老师，您好。企业不但缴纳了企业承担的五险一金，还把员工应承担的部分也缴纳了，...

【答】：，欢迎会计小伙伴，按正常计提五险一金，单位 承担的这个人部分的五险一金并入工资所得...

2021-03-04

郭梅****

【问】：19年12月因为空白普票都丢失，现金去税务局交罚款500元了，税务局给开了税收完税完税证明。但...

【答】：勤劳的小会计 金额小 重要性原则 直接记在当期就可以 借营业外支出 500贷银行存款500会...

2021-02-23

董永****

【问】：会计实战的老师，如何做这种格式？[Image:{D8E097F0-22B3-C8DD-9136-72BD4AD638C3}.png]

【答】：欢迎会计小伙伴，后台没有看到你上传的图片，麻烦重新上传下！如果你这是昨晚群里提问的...

2021-03-01

王倩****

【问】：在凭证中插入附件，附件是云文档，能够打开文件所在云位置，但所在位置目录下看不到任何文档...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这个是什么财务软件会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-02

李淑****

【问】：会计实战的老师，请教一下，我们是季度保送增值税，今天发现5月的增值税发票抵扣进行了统计但...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有确认签字，你就申报了增值税吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-26

李先****

【问】：会计实战的老师小规模企业所得税每个月都有费用成本和支出的电子发票为啥还是缴税很多，如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，嗯嗯那是因为你们也有收入的呢，收入大于成本就要交税了，还有发票开超...

2021-02-06

黄萌****

【问】：会计实战的老师，购买方和我们结束合作发生退货，但对方一般纳税人转为小规模了，没法有我公...

【答】：那不会的，对方仍然可以申请开具红字发票信息表的，让对方联系对方公司的专管员。会计实...

2021-02-07

zs****

【问】：您好，个体户核定销售额30800，开票165000，应该如何申报增值税申报表，小于30万是否不用缴纳...

【答】：感谢您的提问，1、是的，免征增值税。2、填写主表第11栏。3、您公司涉及减免税的业务吗...

2021-02-25

曾菲****

【问】：会计实战的老师，我17号在税务局自助代开了一张专票，现在在国税发票查验发票还是显示：查无...

【答】：没事，可以用的，税局代开的查不到没事的，可以用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-03

何佳****

【问】：会计实战的老师:是不是我期初设现金是0了，现在现金流量表本年累计现金如何一直是0呀，按理说...

【答】：现金流量表本年累计期初数，仍然是0，是没问题的。累计发生数确实应该有数会计实战基地...

2021-02-04

zh****

【问】：会计实战的老师您好！我们公司房租每个月交，每个月都计提房租费，并做到管理费用里面了，年...

【答】：勤劳的小会计 发票来了 你们直接付款吗？ 你们可以把之前计提的房租费用冲掉 再按发票...

2021-01-25

小魏****

【问】：销售销售（卖出去的货物），发货时有开个送货单，上面的价格都是含税的，专票可能次月也可能...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以先按照适用税率估计会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-31

吕静****

【问】：会计实战的老师，2017年有笔质量保证金前会计不小心做成现金支付了，实际没有用现金支付，是2...

【答】：欢迎会计小伙伴，要调账，借现金，贷银行存款，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-11

陈庆****

【问】：买家给的公司名称是：96736部队，税号是8888888888888888888，这个情况可以开吗？如何知道不...

【答】：你是来普票还是专票？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-17