郑红****

【问】：餐饮店是小规模纳税人，生产经营所得上一季度申报显示1—9月，这次申报如何显示1-12月的？如何...

【答】：对呀，就是申报第四季度，填写的数据是本年累计会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-20

张亚****

【问】：会计实战的老师买入商品时收到电子普票，商品已经出品，一份报关单有些对应收到的是专票（可...

【答】：欢迎会计小伙伴，普票是不可以退税的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-27

黄志****

【问】：事业单位在没有收到发票的情况下，支付了一部分工程款，做成专项支出了，等跨年收到发票，支...

【答】：借，其他应收款 贷，银行存款 借，事业支出 贷，资金结存会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-07

田宁****

【问】：物业公司取暖费免税因为取暖而发生进项不能抵税上个月我已经认证抵扣了，这个月账务做转出了...

【答】：你附表2中，进项税额转出，选择免税，那个一栏就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-12

吴柯****

【问】：您好，我想问下专票跨年对方已经认证了，可以冲红吗？还有现在发票系统更新了，可以在开票系...

【答】：勤劳的小会计 可以红冲！对方开具信息表即可会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-21

贾秀****

【问】：我想问问如何样可以查到别人的开票范围，她给了营业执照给我，但是她自己不是很懂，她是个体...

【答】：勤劳的小会计 营业执照上范围有的实际也发生这个业务就可以开发票会计实战基地非常感谢...

2021-02-18

白秋****

【问】：我以前在的单位，我不干了以后还用我的名字在开工资，现在税务局让我交个人所得税，但是以前...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以在个税APP里面申诉的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-21

吴秀****

【问】：想办理一个有限公司，不知道税率是如何计算的？假如一年的营业额度在一百万，进项在80万左右...

【答】：欢迎会计小伙伴，你要准备注册为一般纳税人，还是小规模会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-22

Li****

【问】：本公司收到利息收入，并开具增值税专用发票给对方公司，之前收到利息直接做的利息收入，现补...

【答】：直接做成收入就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-03-06

张艺****

【问】：我是包工头，挂靠其它建筑公司，我自己注册了一个劳务公司，建筑公司把管理人员工资打入劳务...

【答】：感谢您的提问，一般情况下，劳务公司做收入，或者代收代付处理。会计实战基地非常感谢您...

2021-02-16

言雨****

【问】：修路计量时借应收账款贷工程结算，给业主开了发票预缴了当地增值税，总公司也交了增值税，附...

【答】：感谢您的提问，项目上分录 借 应交税费-应交增值税-预缴增值税 贷 银行存款 总公司分录...

2021-03-01

孙京****

【问】：会计实战的老师您好，小规模10月份代开专票只缴纳了增值税没有缴纳附加税，11月之后代开票两...

【答】：欢迎会计小伙伴，按照你代开专票的金额计算附加税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-03

ya****

【问】：我想问一下，开工程类的发票，价税合计总额为608817元，专票是十万元版的，分六张开，计量单...

【答】：规格是一样的 数量是1/6会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-04

李璇****

【问】：会计实战的老师，我想问一下，那种加盟的酒店该如何做账？就是一个老板加盟了一个酒店，酒店...

【答】：感谢您的提问，加盟店财务独立核算，大致业务如下： 1．基层加盟店上交代理商品铺底金给...

2021-02-28

李林****

【问】：您好，我是一个修路项目，修路的时候用的管材、水泥、沙子都开有专用发票。关于我后期开增值...

【答】：感谢您的提问，您就您开的销项税额减去进项税额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-04

武琼****

【问】：会计实战的老师，请问增值税一般纳税人生产企业，有内外销的。如何计算全年的增值税税负率（...

【答】：增值税税负率计算公式：全年申报缴纳增值税金额/全年内销销售收入会计实战基地非常感谢...

2021-02-09

傅润****

【问】：我现在本年利润里还有上面剩下的两万多没有进行结转，现在造成利润表和资产负债表不平，我该...

【答】：把上年的单独结转过来，借本年利润贷利润分配。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-15

黄小****

【问】：请问小商品贸易公司，需要根据当月的销售商品（已开票),计算这些商品的成本做账么，还是一个...

【答】：最好和收入同步计算（月，季度），这样好匹配会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-18

邢玉****

【问】：请问会计实战的老师，要将全年12个工资表汇总，统计一人一年不同名称的工资发了多少，该如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，。你只要考虑把每月工资表，放起来，重新整理一下了会计实战基地非常感...

2021-03-03

杨海****

【问】：会计实战的老师：我去年总共赚36000:，，进货总数29000，这个里面有的本钱5000，现在我就搞不...

【答】：欢迎会计小伙伴，36000-29000-5000=2000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-24

ss****

【问】：您好，我想咨询一下，我们到位的锅炉与房屋进固定资产核算，现在更换了一个辅助设备45000元，...

【答】：欢迎会计小伙伴，固定资产原值是多少的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-14

姚清****

【问】：会计实战的老师您好请问：外购农产品加计1%进项税采用“收购环节归集，期末计算比率、领用环节...

【答】：根据最新税法规定：纳税人将购进的农产品用于生产销售或委托受托加工13%税率货物时，准...

2021-02-02

高鹏****

【问】：会计实战的老师,认证系统里面有一张今年1月份的发票，可是前面的会主说没有收到，对方又说给...

【答】：欢迎会计小伙伴，看一下图片会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-24

杨洲****

【问】：会计实战的老师事业单位，付一笔电脑耗材款，发票开了2万，这次只付了1.5万，还有5千没有付，...

【答】：借业务活动费 1.5 贷财政补助收入1.5 借事业支出1.5 贷财政补助预算收入1.5会计实战基...

2021-02-05

王宇****

【问】：会计实战的老师，我想问下我申报个税金额把外籍人员的金额填错了，把实发金额填进去申报扣税...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以更正申报的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-23

洪****

【问】：有限公司分红两个股东一个是自然人一个是合伙企业利润200万每个股东各分100万所以自然人纳税2...

【答】：欢迎会计小伙伴，合伙企业按每个人分得100万元缴纳个人所得税20万元，会计实战基地非常...

2021-02-13

朱飞****

【问】：会计实战的老师，公司分立，存续公司和新公司应收账款部分分到新企业，那么存续公司应收账款...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 分立后是哪个公司是投资公司，哪个是被投资公司呢会计实战基地非常...

2021-02-08

金睿****

【问】：会计实战的老师，用去年结转的专项资金，干今年的事，会计分录如何做？比如去年造林专项结余...

【答】：借，消耗性剩余资产 贷银行存款 借其他应付款或专项应付款 贷摊销科目会计实战基地非常...

2021-02-17

徐小****

【问】：会计实战的老师我们公司购买了一批材料，因为质量问题罚了几千块钱，这钱就从应付账款里面扣...

【答】：欢迎会计小伙伴，质量问题应当由材料供应商给你单位开具折让发票，你单位这样做分录 借...

2021-02-20

aa****

【问】：会计实战的老师，年终奖计提数少于实发数，账务如何处理。另外还想把年终奖实发数做账务调整...

【答】：欢迎会计小伙伴，都是上一年少计提的是吗？发工资的你反，你能反结账修改吗？能反结账修...

2021-02-10

张明****

【问】：请问下，固定资产清理后，收到现金收入，如何做账！比如：我们有一台变压器，清理直接卖给对...

【答】：勤劳的小会计 借 库存现金 贷 固定资产清理 应交税费会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-26

李坤****

【问】：小规模建筑业的就是做管道工程的，我们没有进项，工人工资也是年底发，如何做账让费用高一点...

【答】：工资年底发，但可以提前在月份进行计提工资，计入费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-27

夏天****

【问】：我单位的客运车辆承包给个人，每个月的交承包费，除去费用后，剩余部分画账之后再兑现，但是...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 负数？那就是这之前确认多了，现在冲减？那你直接按负数确认处理收...

2021-02-11

朱秀****

【问】：会计实战的老师，如何将几项城镇土地使用税合并为一项？该如何操作？ 就是有几项土地使用税税...

【答】：就直接一块报了就可以了，可以看下这里的哦http://shanghai.chinatax.gov.cn/tax/bsfw/x...

2021-02-01

张先****

【问】：有购销合同，货物运输业增值税专用发票，入库单，购买原材料的电子汇划收款回单比增值税专用...

【答】：届原材料，进项贷银行存款应付账款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-19

小海****

【问】：会计实战的老师我想问下18年我多交税19年返回了，返回分录和以前纳税调整利润分配分录都做完...

【答】：勤劳的小会计！不用再19年提现的，与19年业务没有关系会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-20

刘女****

【问】：我有一个问题想请教一下您，我们收到一年的厂房租金，并已给对方开具了全额房租发票，那么结...

【答】：厂房租金的话 是按照折旧 记入其他业务成本的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-29

高亚****

【问】：会计实战的老师，我误把单子通行费发票的税额抵扣勾选后又在报税时填进了税表二中的其他项，...

【答】：勤劳的小会计 最好是去修改你的申报表 和你账上一致会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-22

梁金****

【问】：会计实战的老师您好，请教一个问题，我把这5个数想加的12万但是米数不能加只能减价格不变米数...

【答】：感谢您的提问，是要把这里的几个数，或者是大于12万的，拆分以后要合计等于12万是吗会计...

2021-01-26

辛宛****

【问】：我想问下，总公司和分公司一开始是独立核算企业所得税的，后面去税局改成了汇总申报，那么分...

【答】：这个的话，如果总分公司之间，没有内部交易的话 直接相加 就可以了会计实战基地非常感...

2021-01-25

薛晋****

【问】：银行存款，库存现金以及总账，明细账本是否都需要买印花税票？如何买，每个账本一个？还是自...

【答】：现在都不用买这个了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-03-02

邱美****

【问】：请问娱乐场所报税如何报呢？就是需要到税务局申报缴税的企业所得税我们都是普通发票，应该不...

【答】：小规模纳税人月入十万或季度三十万免增值税 开票了就要确认收入 减去成本费用缴纳所得...

2021-01-27

左衍****

【问】：我的产品售价50000，增值税税率17%，款项收到存入银行。那我本年结转各项收入，转入本年利润...

【答】：借主营业务收入 其他应业务收入 营业外收入 贷本年利润会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-05

张彩****

【问】：想问一下超市的满赠活动的计算公式， 列如:满999送300的代金券 那么满9788元送多少的代金券 ...

【答】：欢迎会计小伙伴，这样计算9788/999*300即可。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-19

陈琼****

【问】：12月份认证了发票，但所属期是11月份，我一直以为所属期是12月份认证的，所以11月网上申报没...

【答】：问下税务局那边允许你们修改11月份的报表吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-06

葛维****

【问】：调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_shst_svr006异常原因1010030092000002如何办

【答】：感谢您的提问，请明确您的系统会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-23

葛维****

【问】：会计实战的老师，我公司收到别的公司通过微众线上供应链转款30万，但是实际收到27万，银行等...

【答】：借：银行存款 应收账款 贷：主营业务收入 应交税费会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-28

陆云****

【问】：会计实战的老师，我们是做中央空调的系统设计安装，清洗维护运行托管，售后服务的，现在给甲...

【答】：感谢您的提问，这个是属于建筑服务安装费。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-25

杨益****

【问】：您好我是小规模个体工商户这个季度季报税的时候看到有个核定销售额144000 请问这个是如何样给...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这个根据你实际经营情况给你核定 的，可以是低一点会计实战基地非常...

2021-02-07

郭斌****

【问】：会计实战的老师您好，职工薪酬纳税调整表的社会保障性缴款的账载金额实际发生额税收金额具体...

【答】：账载金额取得应付职工薪酬 单位社保贷方， 实际发生额 =税收金额=应付职工薪酬 单位社...

2021-02-04