陈建****

【问】：会计实战的老师，个人独资企业不涉及企业所得税，只有个生产经营的个人所的税吧，如果这个个...

【答】：勤劳的小会计是的 这个是要看你们税局的核定的比例来的。 这个是税局定的会计实战基...

2021-03-07

we****

【问】：会计实战的老师，12月份的账已经做了，税也报了。不过有份销售开出的增值税专用发票需要重开...

【答】：用以前年度损益调整做就可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-13

爱多****

【问】：我单位本月有长期股权投资全部转让，成本350万元，转让价510万元，印花税及所得税如何计算交...

【答】：欢迎会计小伙伴，印花税是510×万分之五，之前长投是采用成本法么会计实战基地非常感谢您...

2021-01-30

贺冬****

【问】：请问，个体工商户是核定征收季度开了2次票，分别是138765.6元和160270.8元，个人所得税如何计...

【答】：谢邀！！你这个核定的比例是多少？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-20

苏欣****

【问】：我想要开九个点的建筑专票，但是公司是微小企业税务局开不了，但是甲方需要九个点的专票，请...

【答】：欢迎会计小伙伴，一般纳税人就可以开9%的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-22

卢嘉****

【问】：我在填国家公示系统年度报告。那个资产信息不知道如何填合适，我们是3万以下，1*4*7*11月报税...

【答】：看你12月份的资产负债表可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-03-04

杨伟****

【问】：我建筑公司和对方签工程合同，这个项目在外地，对方要求我们在外地成立一个分公司，对我公司...

【答】：勤劳的小会计！没有什么影响只是账务处理麻烦点会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-16

钟慧****

【问】：会计实战的老师，有一家公司个税报的1个人，做账的时候做的是两个人的工资，汇算清缴的时候按...

【答】：欢迎会计小伙伴，你意思是平时申报的时候按一个人申报的，但是工资表是做的两个人?会计...

2021-01-19

徐雪****

【问】：您好，预缴的印花说在申报表如何填列？填入本期已交税款，一直提示本期已交税额不能大于征收...

【答】：勤劳的小会计！ 特殊情况需要税务专管员审核后才可以填写的会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-14

汤丽****

【问】：原材料暂估，到现在发票没收到，但老板说后面会到发票，月底了汇算清缴我要调增吗？调增了，...

【答】：发票到暂估有差额吗，借原材料 负数，贷应付账款暂估款，按发票做，会计实战基地非常感...

2021-03-02

张梅****

【问】：我方是一个做市政工程的公司，现在收到一个公司挖机租赁的专票这样的分录该如何做的呀然后就...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们是做转租服务吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-13

杨崇****

【问】：我用那个免费的软件，我结转成本到本年利润以后。资产负债表成本增加了，利润减少了，可是利...

【答】：勤劳的小会计 资产负债表的未分配利润最后减少了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-27

杨利****

【问】：问一下，信息采集在哈尔滨，2019年哈尔滨没开通继续教育。我2020年在异地参加高会评审，我需...

【答】：可以把会计档案调到高会参评地就可以了（到财政局办一下就可以了）会计实战基地非常感谢...

2021-02-15

努尔****

【问】：会计实战的老师，您好。我们单位是单休每周一休息，想问下5月份出勤天数如何算？五一占了一天...

【答】：欢迎会计小伙伴，应该按实际应出勤天数算，就是减去一个月4天单休，你们五一不额外放假...

2021-02-17

赵慧****

【问】：前几年公司一直处于在建状态，发生的各种支出都没有入账，一直零申报，现在有了第一笔收入了...

【答】：勤劳的小会计 筹建期的话 计入开办费去核算 补做账 建账的时候期初都是0会计实战基...

2021-03-03

王然****

【问】：邹会计实战的老师您好，我的营业执照2020年3月份注销了，税务那边没有注销，2019年的年报没有...

【答】：欢迎会计小伙伴，你当时是什么情况税务都没注销营业执照就成功注销了呢？会计实战基地非...

2021-02-22

张柏****

【问】：企业使用自然人税收扣缴客户端后，不知原因进不了页面，后耒御载了又重新下载一次，结果1~2月...

【答】：勤劳的小会计 你重新下载要先备份 不然容易数据丢失的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-27

吴明****

【问】：年前暂估的费用是17万，年后发票开了10万。这个要如何做呢？年前做的是：借：主营业务成本17...

【答】：是的 分录还是你写的这样的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-01

张涛****

【问】：会计实战的老师，问个关于缴纳社保的问题，就是养老保险那块儿，在系统里边有这个人，但是工...

【答】：你是说社保增员的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-16

杨会****

【问】：会计实战的老师，我这边有一个供货商它注册了两个公司，我把钱打到了A公司的账户，可是给我开...

【答】：让他们签一个委托收款协议给你会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-21

滕子****

【问】：我们开出去的是专票，我们买东西的厂家给我们开的是普票，本来说是开专票来着，现在又说开不...

【答】：如果厂家不开专票 你付款的时候把产生的税款扣下来会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-06

刘次****

【问】：请问实行企业会计准则，且按季度申报的小规模纳税人，利润表及现金流量表中的“本期金额”和“上...

【答】：勤劳的小会计 本期是2020年1-3月合计 上期是19.1-3月合计会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-30

曾小****

【问】：会计实战的老师我问下，我们公司之前是手工帐，现在如果是电脑做账，那凭证直接填上就行，但...

【答】：欢迎会计小伙伴，打印出来凭证就是纸的， 税局电脑账和纸的都可以看会计实战基地非常感...

2021-02-12

王金****

【问】：会计实战的老师，就是一个表格啊，有两排单号就一排多一排少，要匹配那些出来就已经超重的，...

【答】：感谢您的提问，可以再描述详细些吗，运单号那列和运单编号那列是对应的吗，还是说每一行...

2021-02-23

孟君****

【问】：会计实战的老师，您好，我想问一哈农业企业从农户手中收购农产品直接出售，成本是如何结转的...

【答】：你的成本核算是用哪个？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-25

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【问】：会计实战的老师，业务是生产性企业出口非自产防疫物资，仅开国际形式发票，不开国内增值税发...

【答】：按照收入额来计算就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-20

李明****

【问】：会计实战的老师，生产成本—基本生产成本—直接材料 —直接人工 这些我知道，就是直接材料下的明...

【答】：欢迎会计小伙伴，生产XX产品领用你需要直接知道，这个不能分配会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-02

邹丽****

【问】：请问就是我用公司的备用金付给食堂阿姨伙食费，她没有发票，只有白条，到时候我如何冲我的备...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以做到福利费，从备用金。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-20

王兴****

【问】：您好，在自然人电子税务局网页版交税时只有三方、银联、银行端。银联扣款是如何操作的，任何...

【答】：感谢您的提问，首先登录电子税务局，登录之后，进入到系统主界面，点击申报缴税。 点击...

2021-02-19

常玉****

【问】：公司现在租房并且拿了全年房租的票据是20万，但是现在只付了一半10万，会计如何处理？摊销是...

【答】：先计入预付账款 然后根据受益期摊销计入成本费用 20万发票附在预付账款后面会计实战基...

2021-03-07

赵叶****

【问】：3月份根据合同做的暂估货款和税款，4月份发票才收到，请问4月份报税的时候3月份做暂估的税款...

【答】：欢迎会计小伙伴，暂估的成本费用吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-28

ji****

【问】：事业单位收到经营收入10万（其中销售额97087.38税金2912.62）请问政府会计财务会计和预算会计...

【答】：勤劳的小会计！ 财务会计做分录： 借银行存款10万 贷经营收入97087.38 应交税费…应交增...

2021-02-28

邬陈****

【问】：甲方给乙方个人出租房屋服务，先乙方已支付房租五万，水电押金一万，先作为甲方需要给乙方开...

【答】：房租五万这个是几个月的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-24

刘****

【问】：您好会计实战的老师我想问下我们的商城用公司名称注册的，现在员工的提点会自动发放，这样的...

【答】：合并工资来交个税就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-23

梁岩****

【问】：一张商业承兑汇票，企业着急用钱想要贴现，但还没有到期，此时可以给其他银行吗？如果银行可...

【答】：谢邀！ 一般没有银行会接收商业承兑汇票的。因为商业承兑汇票本身就是高风险的。会计实...

2021-02-05

李艳****

【问】：您好：我问下工资是分配的，比如三个人一个499，4500，3500，现在手上只有4200，如果是按工资...

【答】：欢迎会计小伙伴，分别按照工资比例分配就可以，比如499/(499+4500+3500)，4500/(499+450...

2021-02-06

18****

【问】：1，我们购买的配件有生产许可证组成自己的产品之后再销售还需要生产许可证吗 2.关于机械和批...

【答】：１.你们生产了没有呢 ２.（一）企业生产的产品，没有国家标准、行业标准和地方标准的，...

2021-02-10

傅曦****

【问】：会计实战的老师我单位有劳务资质给房地产开的建筑劳务服务费一部分给农民工发了一部分打到公...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有进项的话只能按照销项交税了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-18

王九****

【问】：请问下新公司的开办费可以一次性计入损益这个开办费比如材料和临时工工资没有发票这些汇算的...

【答】：欢迎会计小伙伴，没发票的要调增的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-19

张颖****

【问】：工资正常计提，实际发放金额多发了，如何操作啊？也就是个税少算了，但是那个员工已经离职了...

【答】：你去更正个税，然后补记提就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-11

刘军****

【问】：我想请问下，个人所得税app中综合所得年度汇算里面，全年一次总奖金项中其它扣除-其它项有金...

【答】：勤劳的小会计 你这个其他扣除里面是什么金额 去看看会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-05

曾淑****

【问】：会计实战的老师，税费的账务应该如何做呀？包括开始计提到后面缴纳，麻烦都跟我说说，因为我...

【答】：你是一般纳税人的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-29

赵晋****

【问】：会计实战的老师，用友R9一级科目被我删除了，如何重新建立？二级科目建立成功，但是记账时就...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你重新增加一个一级科目 处理就可以了的。 时间你按你记账前的时间...

2021-02-21

林颖****

【问】：实发工资7000元，但是在个税APP上看到工资是9000元，应该是没扣五险一金前的工资，这种情况如...

【答】：你的应发工资是多少？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-18

方静****

【问】：会计实战的老师请问收到银行的贷款资金3033万元，其中2990万元是施工单位的工程款，43万是建...

【答】：你们是什么行业单位？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-08

张绕****

【问】：我是小规模企业，公司账户里的资金转到老板自己账户，在他自己银行账户支付工资和材料款了，...

【答】：借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-老板会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-22

刘次****

【问】：甘会计实战的老师，请问一下：期初余额装入，输入了库存现金，然后我输入应收账款，如何一点...

【答】：鼠标所在位置是一级明细，它是根据二级自动求和的 要填最末级会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-31

东东****

【问】：您好我有一个小规模旅行社差额征税，发票金额1049.07税0.93价税合计1050差额征税部分1018，这...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这做账还是正常确认收入成本。 差额只是税收优惠，你按差额计算税...

2021-01-26

张晨****

【问】：个体户绑定办税员时，税务厅工作人员说查不到法人的信息采集，需要我们线上录入信息，然后再...

【答】：你说的是个税的自然人申报系统里吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-24

于晓****

【问】：会计实战的老师，您好，A公司是生产果酱的，A公司卖橘子酱给B公司，那么格式是主营业务成本一...

【答】：勤劳的小会计 主营业务成本一橘子酱来做账的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-07