李焕****

【问】：您好 请教下，企业所得税年度纳税申报基础信息表中108那栏该如何填写呢？我是小规模纳税人，...

【答】：欢迎会计小伙伴，谢邀！ 小规模纳税人填写企业所得税年度纳税申报基础信息表是时，这个1...

2021-02-03

卢彩****

【问】：会计实战的老师您好，我4月底勾选进项票操作失误勾成“不抵扣”了，然后这个月申报没有进项税额...

【答】：你没有申报是吗 你现在去撤销勾选试下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-18

梁亚****

【问】：前单位在我个税账户中还正常缴纳工资，实际是没有发放工资的，这个影响我的个税了，使得我多...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接在个税APP上申述就可以了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-23

亓倩****

【问】：会计实战的老师，企业招用失业半年以上人员每人每年减免增值税和附加税7800元，会计分录如何...

【答】：勤劳的小会计 借应交税费-应交增值税 应交税费-应交附加税 贷营业外收入 是的 先...

2021-03-06

18****

【问】：我们使用小企业会计准则，去年暂估库存5万，结转成本5万，前几天才拿到进项发票，金额3万，暂...

【答】：借应付账款贷，库存商品，借库存商品贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配...

2021-02-15

季宁****

【问】：会计实战的老师，请问19年的银行手续费用回单已经做账，2020年3月份收到19年至20年的专用发票...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以按发票先进行纳税调整，然后发票在今年认证，账务调整到今年会计实...

2021-03-03

贾玉****

【问】：会计实战的老师您好，就是我们公司购买广联达，开票内容上写着系统服务费，这是一年的使用期...

【答】：欢迎会计小伙伴，普通发票的会计分录，借：管理费用 ，贷：现金（银行存款）会计实战基...

2021-02-22

同蕊****

【问】：您好，请问建材公司承接了开发商的门窗安装和贴瓷砖工程业务，那我们的成本和产生的人工费如...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是库存商品，出售 转营业成本。 安装工人是营业成本处理。会计...

2021-01-22

唐宗****

【问】：会计实战的老师您好，我4月底勾选进项票操作失误勾成“不抵扣”了，然后这个月申报没有进项税额...

【答】：已经完成了勾选吗，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-17

朱星****

【问】：会计实战的老师您好所得税汇算是职工薪酬帐载金额和实际发生额该如何塡 我们19年账上含有发...

【答】：职工薪酬帐载金额 你计提应付职工薪酬 贷方金额，实际发生额 需要看你计提发没，发就填...

2021-02-28

张佳****

【问】：我是事业单位员工，个人所得税上薪金这栏没有填写，如何办？2019年我有退税金额，但申报之后...

【答】：那就不用填写了，没有很大关系，可以年底一块处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-10

张****

【问】：会计实战的老师，公司给员工买电脑，需要员工自己承担一半，这个电脑就直接给员工了，发票抬...

【答】：感谢您的提问，开票最好是开单位名称的，那计入费用的话，只计一般的金额会计实战基地非...

2021-02-12

小川****

【问】：您好会计实战的老师：我自己注册了贸易公司最近公司进项增值税发票多货卖出去后客户不要发票...

【答】：，欢迎会计小伙伴，不要票也要做销售申报处理，进项票可以正常抵扣，收入和成本要配比会...

2021-02-21

骆丽****

【问】：请问小规模纳税人企业1月份按3％开普票！3月份按1％的普票！第一季度没有超季度30万元！请问...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 没有超过30万，你还是享受未达起征点销售额，你在11栏填写就可以了...

2021-01-20

qq****

【问】：您好，我们公司两个月前开了一张普票，现在客户来了说要换成专票，如何办呢，如果不换，他们...

【答】：欢迎会计小伙伴， 可以开红字发票再开专票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-07

甘女****

【问】：会计实战的老师，我19年忘记结转本年利润就结账了，现在我把19年的反结帐然后加进去了，但是2...

【答】：你看一下你的本年利润，一九年，年末还有余额吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-31

瑞成****

【问】：会计实战的老师请问下，客户要宣告破产，发票我公司已经全开给客户了，欠款54800，现在客户只...

【答】：这个的话 借：资产减值损失 贷：坏账准备 借：坏账准备 贷：应收账款会计实...

2021-02-09

李明****

【问】：小规模纳税人本季度一月份已开专票35万元，不能享受减免政策，上季度多缴税款1500元，本季度...

【答】：欢迎会计小伙伴，多交的在主表倒数第二行里面填写。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-24

刘****

【问】：2020年审计2018年的帐，税审报告和帐载数据出现差异，可是18年的年度报告已经都报了，现在要...

【答】：按照调整之后的来申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-06

张艳****

【问】：会计实战的老师，我公司男员工家属生育津贴，社保打到我们公司账上，期间员工一直在公司拿工...

【答】：欢迎会计小伙伴，冲减你的职工薪酬和费用。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-25

王娟****

【问】：我们公司火车运输内部产品，有两部空车是公司这次所租赁，铁路那边收取了这两部空车到站取送...

【答】：欢迎会计小伙伴，记录你们运输的成本。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-23

伊里****

【问】：会计实战的老师您好，现在在筹建期，取得了一笔罚没收入，企业所得税汇算清缴时，填入了一般...

【答】：具体是什么业务呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2021-02-07

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【问】：会计实战的老师，你知道管家婆进销存模板如何处理发出商品科目吗，我买的这个软件没委托代销...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果没有委托代销商品科目，可以用发出商品科目会计实战基地非常感谢您...

2021-02-25

方普****

【问】：假设用户贷款10万元，贷款期限为1年，贷款年利率为4.35%，采用等额本息还款方式，每月的月供...

【答】：还款总额 10237.19利息总额 237.19，每个月要还853.10会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-27

杨情****

【问】：去年我和甲方签订的合同是找别人公司签的合同，现在因为我找的公司要注销，但是发票已经已经...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这不影响，你和这边协商 好，你企业注销后，后面的款项转由Xx人会...

2021-03-05

薛万****

【问】：请问会计实战的老师，我在算资产负债表时达到105%主要原因是负债总额中有80%的专项工程款，请...

【答】：感谢您的提问，在算资产负债率时达到105%，主要原因是负债总额中有80%的专项工程款，一...

2021-01-18

李****

【问】：会计实战的老师您好！因为疫情时期我们公司是个人独资企业所以登录税控盘开票就默认税率是1%...

【答】：勤劳的小会计！在免税里面填写2％差额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-21

唐文****

【问】：会计实战的老师，教育单位，原资助某高校的建设项目到期完工，按资助规定，剩余资金4000元划...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 应交财政 款 贷 银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-16

覃小****

【问】：会计实战的老师，我19年忘记结转本年利润就结账了，现在我把19年的反结帐然后加进去了，但是2...

【答】：你看一九年末，本年利润还有余额吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-01

吴燕****

【问】：会计实战的老师，那个手续费2015年至2019年的，都在2020年开具的专用发票，也就几百块钱，能...

【答】：这个可以，借财务费用 负数 借进项税额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-02

小洪****

【问】：个体工商户一年开票季度不超30万，年开票超过80万要哪些税，税率是？个体经营所得税是如何计...

【答】：欢迎会计小伙伴，增值税3%，附加税12%减半，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-19

王红****

【问】：在调整账务时发现我的销项减去进项之后转入未交增值税的金额小于挂在已交税金科目的金额，这...

【答】：看下有没有进项转出。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-24

朱鹏****

【问】：会计实战的老师劳务公司的帐是如何做的，比如我开了12w的劳务票给对方公司，他的成本如何来的...

【答】：欢迎会计小伙伴，劳务公司的帐是怎么做的（需要知道业务发生情况，才知道该如何做分录的...

2021-02-13

好心****

【问】：我们3月份开专票3%开了163627.57元，5%的开了2574元，扣税扣了18729.71元 这个金额是如何算的呢

【答】：能否将申报表拍个照发过来会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-20

陈小****

【问】：上个月多开一张收入发票，已经做收入并且结转，当时做的时候也多记了这一笔的现金收入，这个...

【答】：勤劳的小会计 借主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷应收账款会计实战基地非常感谢您...

2021-03-01

王星****

【问】：您好我们是家物业公司供电局开的是房东的发票实际电费是我们缴纳下面商户的电费我们收取需要...

【答】：勤劳的小会计 借其他业务成本 贷银行存款 。 收到 借银行存款贷其他业务收入 应交税费...

2021-01-30

王浩****

【问】：我们单位给员工报销，没有发票的也是给报销的。但是后期会用其他发票顶上，这种情况，员工需...

【答】：欢迎会计小伙伴，这种情况是不正规的做法，员工需要填写借款单会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-14

姚先****

【问】：固定资产清理产生的销项税在税局会显示有销售额，而会计上是通过固定资产清理科目入账，导致...

【答】：勤劳的小会计 税务局现在找了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-26

碧水****

【问】：会计实战的老师，您好！请问一下，商贸企业，当月10月的进项，当月暂估购货和结转成本了，票...

【答】：欢迎会计小伙伴，用红字冲销暂估的，重新做账按发票的金额会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-04

姜莉****

【问】：您好工商年报中填报2019年的2018年前实收资本已经全部认缴那么填报2019年的年报时实缴金额和...

【答】：施教金额和实缴时间都是参考一八年就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-05

倪红****

【问】：公司通过微信支付，每个月给用户发几百万的红包，每个红包几毛钱，但是个人用户没有发票，请...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个没有发票好像入不了账，或者联系当地税局做情况说明，看税局那边需...

2021-02-27

周佳****

【问】：会计实战的老师您好城市维护建设税我12月计提了837.75元，缴税的时候是缴了598.39元，多计提...

【答】：借：应交税费-城建税 贷;y以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配...

2021-02-11

张星****

【问】：我想请问下如何找出摊薄的每股收益和基本每股收益不一致的公司呀？因为我想找出报表和附注的...

【答】：欢迎会计小伙伴，摊薄的每笔收益是由可转债引起的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-02

焦利****

【问】：刚注册了个公司没有营业额，在银行开了户，想要去做税务登记和零营业额，如何去操作呢，而且...

【答】：勤劳的小会计 那你就拿着营业执照30天内去税局大厅报道核定税种和税率。 如果你...

2021-01-19

王漓****

【问】：会计实战的老师这道题如何做？[Image:{274539F0-2D0E-7606-C4B6-174EC8CC3475}.png]

【答】：勤劳的小会计!你的图片没有上传成功。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-26

张小****

【问】：我们是企业，跟银行贷了一笔款，19年支付了22万左右的利息，在所得税汇算时，纳税调整项目明...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是财务费用，利息支出不用调整会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-08

闫荟****

【问】：会计实战的老师 10月份的专票12月份认证，记账记到12月对吧， 那10月的这笔费用已经发生，这...

【答】：谢邀！！10月应该入账。比如原材料 10月的时候，借原材料 应交税费-应交增值税（待认证...

2021-01-21

陶姐****

【问】：会计实战的老师，12月已报完税，填过报表，但是现在对19年账务做审计，报表有调整，12月已报...

【答】：12月已报税所填的报表不需要修改。年度汇算按调整后的报表填报即可会计实战基地非常感谢...

2021-02-28

薛晋****

【问】：我找到工作，新接手一家公司财务，但是他的账太乱了，以前的会计不专业，有的科目都弄错了，...

【答】：感谢您的提问，一笔一笔把错误的账目找出来调整成为正确的，一定要调好了，交接好了才让...

2021-02-09

钱聪****

【问】：11月份公司中途建账，1-10月的主营业务收入在期初塡入了，利润表的营业收入没有体现的？这样...

【答】：谢邀！ 1-10月的主营业务收入在期初塡入 利润表取数的时候没有取到么？会计实战基地非常...

2021-02-14