刘静****

【问】：子公司筹建期装修费用200万，开的是母公司抬头的发票，却放在子公司长期待摊费用科目下摊销3...

【答】：欢迎会计小伙伴，借 长期待摊费用 贷 银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-05

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【问】：您好，科目余额表中应收账款期末余额300万，在贷方。本年累计25万在借方，60万在贷方，请问一...

【答】：感谢您的提问，应收账款期末余额在贷方，证明企业欠客户的钱。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-21

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【问】：核定销售额为6.3万元/季度,如果我本季度销售未超过6.3万元,要交增值税吗?如果超过了6.3万,又...

【答】：欢迎会计小伙伴，季度不超过30万不交，但是你要按实际开票金额申报会计实战基地非常感谢...

2021-02-24

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【问】：我想问下如果销售系统里面的销售数据是2000，但是和对账对出来是2030，收款也是收的2030，这...

【答】：你你的销售数据具体的是什么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-22

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【问】：您好想咨询一下专项扣除问题，我申报了两项子女教育和赡养老人（非独生）2019年专项扣除项合...

【答】：子女教育是你自己全额扣除的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-03-01

拥抱****

【问】：单位交社保，向税务局网站申报的基数正确但是缴费额比核定单上的缴费额多交了一角钱，但是本...

【答】：欢迎会计小伙伴，一般是有个时间差的，现在特殊情况，具体等社保局上班问下会计实战基地...

2021-02-04

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【问】：公司的认缴注册资金是1500万，实际到位是800万，净资产是600万，请问公司要股权转让，应该如...

【答】：那么你现在股权转让，根据净资产600万的确定公司的价值。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-01

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【问】：齐红会计实战的老师您好我们是小规模纳税人一个季度申报一次，今年一季度没有达到启征点，各...

【答】：勤劳的小会计 你季度没超过30万的话 都是开的普票 。那么 你的增值税是免征的。 你对...

2021-03-02

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【问】：我是建筑单位，结算的工程款付款单位直接打入了总公司，总公司扣除管理费和质保金后再转入分...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是挂靠 ？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-26

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【问】：我想知道代理人手续费的个税是如何计算的，您这边能告知吗？增值税是超过含税10.3万后就需要...

【答】：好，代理人手续费按20%缴纳的个税，，用收入减去税费后的余额计算会计实战基地非常感谢...

2021-01-18

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【问】：会计实战的老师您好，我想问一下，我们是商贸公司，之前收到货款记入了预收账款，需要改成应...

【答】：勤劳的小会计 可以的 你对冲就行了 借预收账款贷应收账款即可会计实战基地非常感谢...

2021-02-22

侯忠****

【问】：会计实战的老师请问990生产企业全盘账务是白酒生产企业，因为它牵扯到消费税的。要听实操课程...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个可以看消费税的课程，制造业的实操会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-31

梁小****

【问】：做了好几遍电算化会计中的形考任务9固定资产，就是差0.6分，不知道哪错了，按照网上步骤做，...

【答】：欢迎会计小伙伴，请问是我们实操练习的电算化吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-21

赵辰****

【问】：某家农庄一直零申报的，但是十月份开始每个月开了五万农业免税的发票，那这个季度季报是不是...

【答】：是的 按你业务来申报 一般纳税人还是小规模的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-18

莘艳****

【问】：小规模纳税人，自行开具专票51000.普票260000.无票收入21000，增值税申报表如何填报，分别填...

【答】：专票填写在2行 普票和无 无票的填写 9-10栏 预交的税款也填写上会计实战基地非常感...

2021-03-01

张光****

【问】：您好，私立学校收到政府办公经费补贴，本学校的费用已有学校资金垫付，在学期末收到补贴款如...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这个不影响，你收到款项计收入，支出计的支出，那么收入-支出是看总...

2021-01-28

高琰****

【问】：对公户转出去钱给某某人，然后这个人不是公司既不是法人也不是公司股东，更不是申报个税里面...

【答】：借：其他应收款 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-21

徐微****

【问】：现在用现金的少了，但是公司取得现金能否转入一张公司名义的卡来支付报销一些小钱，比如绑定...

【答】：现在可以开通企业网银，直接给员工个人转账报销就可以了，会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-02

袁海****

【问】：增值税滞纳金的会计处理如何操作啊，我当时做的是营业外支出，年末是不是需要结转啊，但这不...

【答】：感谢您的提问，不用调整，就是计入 营业外支出。 在汇算清缴的时候，把这一笔调增下会...

2021-02-26

赵晨****

【问】：会计实战的老师，我想请教下，企业当年的营业利润为负数它的净现金流量要如何去求?我是用亏损...

【答】：勤劳的小会计 是的 求的是正确的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-18

赵龙****

【问】：已经淘汰产品的固定资产折旧还没折完，要如何处理？产品已经有1年没做了，以后也不在做了，一...

【答】：如果没有处置，不能一次折旧。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-07

陈晶****

【问】：会计实战的老师，我现在刚接手的一家公司，他们以前没有会计，上个月和这个月的发票放了一堆...

【答】：欢迎会计小伙伴，只能是根据业务发生的原始单据，把相应分录补齐会计实战基地非常感谢您...

2021-02-03

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【问】：出口发票打人民币金额，Cif价格的要换算成FOB价格来打，这样的话运保费不能再冲减收入，运保...

【答】：勤劳的小会计 如果开票就是FOB，那运保费就应该列入销售费用！会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-14

蒋颖****

【问】：火车票抵扣进项税，增值税申报表附表二在第8b行和第10行如何填金额这一项？ 请问是填含税的票...

【答】：欢迎会计小伙伴，是填写税额的部分会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-19

邱璐****

【问】：会计实战的老师，小规模设备租赁公司租来个人的设备，又转租给别的建筑公司，款已付，但是年...

【答】：勤劳的小会计 先暂估成本 到时次年5月之前汇算要取得发票 不然无法税前扣除的会计实战...

2021-02-12

黄明****

【问】：会计实战的老师，我的个人所得税系统，身份信息一直验证不通过，注册不了，但是我之前在公司...

【答】：你修改过个人的名字吗，现在出现什么提示会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-06

狄丽****

【问】：甲公司为增值税一般纳税人，2015年5月取得咨询服务，含税收入5万元，款项已存入银行，请问一...

【答】：咨询的话 增值税税率是6% 不含税收入=5/（1+6%）=会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-05

李芷****

【问】：您好，我们是小企业会计准测，公司属于疫情重点物资企业，让我们购买的设备一次性扣除，就造...

【答】：勤劳的小会计 账务上也可以一次性的扣除折旧 这样就没有差异了会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-24

靳林****

【问】：会计实战的老师，像我们做承包通信工程业务的，施工人员工资计入生产成本对吗？还有施工人员...

【答】：谢邀！ 施工人员工资计入工程施工科目 临时工是多少钱一天么会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-26

李新****

【问】：系数如何算的，比如5万1千8，5元9个人1.2，1.0，0.95，0.9，0.85，0.85，0.8，1.2，0.9

【答】：欢迎会计小伙伴，请把问题描述清楚，想要问什么具体问题，以便老师回答。会计实战基地非...

2021-01-22

焦晶****

【问】：会计实战的老师购买一件商品20万已经验收入库定价已经支付5万，并且取得发票。第二次在支付10...

【答】：勤劳的小会计 货物是收到的20万的吗 ？ 意思是付款了多少开票多少给你会计实战基地非...

2021-02-20

马家****

【问】：会计实战的老师建筑工程公司和中铁要签订劳务合同，得办简易征收，开3个点儿的票，这个合同签...

【答】：简易计税的话直接标准就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-17

徐玉****

【问】：外贸企业调汇这个我不是很懂啊。是哪些科目需要调汇，我看这题7月25号发生的预收账款这个如何...

【答】：就是说应收款和预收款期末时要按期末汇率计算，然后差额要进行调汇处理。会计实战基地非...

2021-02-10

刘小****

【问】：您好，我想咨询2019年个税更正申报需要减少一个人，然后在增加一个人，就是更正后当月工资总...

【答】：勤劳的小会计 汇算清缴了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-23

闫一****

【问】：[Image:{B72F82EF-C345-B844-51FA-4441052E2002}.png]这个如何解决呢

【答】：感谢您的提问，您的图片显示不出来，麻烦您换个格式重新上传一下，以方便老师理解和解答...

2021-02-15

王泽****

【问】：您好，请问一下，以前年度对无形资产进行了摊销，现在要求不摊销了。要冲销以前年度的无形资...

【答】：原来摊销的分录是如何做的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-25

卢嘉****

【问】：会计实战的老师您好请教个问题，我上个月购进固定资产设备一台49万，想享受固定资产500万以下...

【答】：勤劳的小会计 理论上，一次性扣除，是在汇算清缴时，做纳税调整的，平时折旧还是照旧 当...

2021-03-03

一叶****

【问】：会计实战的老师，您好，我想麻烦咨询一下，是否可以以公司的名义申请支付宝账号，然后付款扫...

【答】：感谢您的提问，您付款时，借成本费用类科目贷银行存款。您收款时，借其他货币资金支付宝...

2021-01-27

钱玉****

【问】：企业所得税这样填写可以吗，企业所得税看着这样可以了吗？我的企业所得税填写错误了，需要缴...

【答】：那你这个扣款咋和最后一栏不一样？你不满足小型微利优惠么，会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-03-02

凌捷****

【问】：以前年度应收应付款本年结算，预算会计是否记帐，如何记，比如，我支付上年印花税，财务借应...

【答】：预算会计是收付实现制，只是对于财政预算资金核算，如果说你真的资金不属于财政预算资金...

2021-02-28

黄玫****

【问】：甲方和乙方签了劳务合同，甲方付了乙方一部分费用，乙方未给甲方开票，乙方公司注销了，甲方...

【答】：预付账款转入营业外支出科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-24

黄雅****

【问】：我们公司接下会收到国外打过来的一笔钱，会视同内销，然后他们那边税金也会一起打过来，我这...

【答】：欢迎会计小伙伴，全部做预收款核算的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-23

陈育****

【问】：个人所得系统明细表查询到原单位一直在交薪金所得，但是本人一直未收到对应的工资，先造成个...

【答】：谢邀！ 在个税APP里面申诉原单位会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-08

叶茜****

【问】：企业借微业贷借款期限1年，利息和本金都不开票，还款是对公账户付，还的本金和利息一起付，收...

【答】：感谢您的提问，区分利息和本金进行入账 借款时，借银行存款 贷短期借款 计提利息，借 ...

2021-02-09

祁0****

【问】：会计实战的老师工业企业有些产品需要调货不经过仓库直接发给客户付款时我做的是应付账款具体...

【答】：客户收到货物借库存商品贷应付账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-27

栾燕****

【问】：我们公司(一般纳税人）去年成立一直0申报，没有业务。未做账，但最近想起。去年取过结算卡用...

【答】：欢迎会计小伙伴，借管理费用开办费贷银存 需要申报的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-04

雍婷****

【问】：会计实战的老师好，我是一家全屋定制个体户，签合同，给厂家打款，厂家发货，货回来直接拉到...

【答】：外购借库存商品贷银行存款，销售出去借银行存款贷主营业务收入应交税费 结转成本借主营...

2021-02-25

刘****

【问】：会计实战的老师，已离职员工，本单位还在税务上显示发工资一至三月的工资，现在财务上该如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，之前分录不变金额是负数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-01

郑静****

【问】：会计实战的老师，熊会计实战的老师在讲课时，说这个核定征收公式可以推查账征收的所得税税负...

【答】：勤劳的小会计 所得税的税负 就是所得税/收入 你如你的应交所得税是10万元 收入是300万...

2021-01-29

张桂****

【问】：会计实战的老师请教一个账套数据问题不知道如何调整就是存货数据大于实际库存未分配利润借方...

【答】：谢邀！ 可以把您科目余额表截图看看么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-11