赛英****

【问】：会计实战的老师，小企业会计准则下，一般纳税人符合增值税加计抵减10%，如何做会计分录？

【答】：增值税加计抵减的会计分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 ...

2020-12-08

刘阳****

【问】：会计实战的老师，小规模企业没有进项税，销售的产品进货没有开票，库存要增加，这个做账如何做

【答】：借库存商品贷银存 汇算清缴调增会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-08

徐丹****

【问】：会计实战的老师，我总产量是1065207公斤，一年工人总工资是1647997元，我想知道一公斤合多少...

【答】：欢迎会计小伙伴，一公斤合多少人工费=1647997/1065207会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-08

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【问】：您好，我是事业单位会计，2020年1月发现2017年的差旅费多报销了20元，记账凭证和账本都相符，...

【答】：欢迎会计小伙伴， 17年 借：库存现金20 贷：业务活动费用20 或20年 借：库存现金20 贷：...

2020-12-08

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【问】：会计实战的老师您好，我们公司通过中介租了一套房，月租金是6900元，约定税费部分由我们承租...

【答】：只能做无票支出入账了 借：营业外支出或管理费用--其他 贷：银行存款 到所得税汇...

2020-12-08

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【问】：汽贸公司准备贷款融资让客户个人名义买车，金融公司不直接把款放给客户而是放给汽贸公司，直...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 直接三方协议，车贷的模式也是这样的啊会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-08

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【问】：茶叶公司，有自己的茶叶基地。又涉及销售，不过他的基地是在外地，目前是设的另外一套账，相...

【答】：感谢您的提问，就是您既有种植，又自己加工生产销售的是吗会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-08

冯雪****

【问】：您好 我们公司2015年的外经证没有核销，可能丢失，现在该如何办

【答】：一张都没有了，编号有吧，要登报挂失的的啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-08

黄菲****

【问】：私募基金公司，产品里面的代扣代缴增值税，是在哪个环节交税呢？如何交的？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 是在这金融资产出售，将款项转给投资人的时候代扣的 按转让利得代扣...

2020-12-08

李瑞****

【问】：我上个月有张普票开错了税率现在跨年了如何报税啊？如果按实际税率报那么就是超了免税额要多...

【答】：感谢您的提问，按照错误的先报 这个月红冲掉会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-08

孙园****

【问】：计提本月固定资产折旧¥34,000其中车间¥20,000管理部门¥14,000会计分录如何写？

【答】：借：制造费用 20000 管理费用 14000 贷：累计折旧 34000会计实战基地非常感...

2020-12-08

小Z****

【问】：拼多多客户下单，但没发货，直接把款返给我们了，如何做凭证 返到公司得对私户

【答】：谢邀！！这个你支付的时候怎么做的分录，就做相反分录冲减就好了会计实战基地非常感谢您...

2020-12-08

徐霞****

【问】：请问会计实战的老师，金税盘换电脑登录后，提示要初始化管理员名称，删除以前数据，我该如何办？

【答】：之前电脑的信息看不到了 你得问下你软件售后，能给你恢复备份不会计实战基地非常感谢您...

2020-12-08

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【问】：会计实战的老师您好，我们是新成立的公司，报道时税务局没有给个税初始密码，法人在个人所得...

【答】：https://mp.weixin.qq.com/s/xs48LXRlhXz7fG-aAaDnVw会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-08

安娟****

【问】：会计实战的老师，如果公司不是给员工代扣代缴个人所得税，而是公司承担员工个人所得税该如何做账

【答】：谢邀！ 公司承担个人所得税的话 不能所得税前扣除 计入营业外支出 汇算清缴的时候要纳税...

2020-12-08

况薇****

【问】：我这边是做垃圾再加工的的，回收垃圾收对方账款，回收的垃圾作为原材料进行加工，再出售的，...

【答】：欢迎会计小伙伴，计入生产成本，然后产成后转到库存商品就可以了会计实战基地非常感谢您...

2020-12-08

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【问】：公司之前的财务把11月发放10月工资，12月发放11月工资，1月份发放12月工资的个税一次性给申报...

【答】：2月发出工资没，没有发0 申报，发多少，所属期2月就申报多少，会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-08

汤馨****

【问】：您好我2020年一月份在快手大概赚到了4万左右但是快手给我报税的时候显示发放劳务报酬才2000是...

【答】：感谢您的提问，可能是少申报了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-08

李研****

【问】：一般纳税人对低值易耗品采用实际成本核算领用时一次摊销和五五摊销的会计分录如何写

【答】：[例4]某企业随产品销售出租包装箱40个，每个成本30元，押金按每个35元收取，存入银行。...

2020-12-08

张晓****

【问】：会计实战的老师，我想问下，12月份新开的公司，只有一点费用票，也没有钱，我该如何做账？

【答】：管理费用开办费就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-08

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【问】：您好，我2019年3月实际收入是5000多，但是个税app上显示收入144915.16，这个问题如何办，个税...

【答】：欢迎会计小伙伴，你要看看是哪个公司给你申报的，不属实可以申诉的会计实战基地非常感谢...

2020-12-08

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【问】：会计实战的老师，我觉得好乱啊，整不明白如何做分录，你帮我看看哦我们是万策公司，帮个人进...

【答】：欢迎会计小伙伴，先收到的蔡的钱吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-08

董锐****

【问】：房产经纪公司收取代理费是按照咨询业务纳税，如果收取了客户的房款，赚取差价了，这个如何纳税?

【答】：欢迎会计小伙伴，就是按照差价/（1%2B6%)*6%缴纳增值税，如果是小规模就按照3%。差价也...

2020-12-08

梦8****

【问】：您好，我是小规模纳税人，然后这个季度开发票开了32万了，这个税前得如何交

【答】：欢迎会计小伙伴，全额交纳增值税 附加税减半会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-08

康景****

【问】：现在有个问题，刚接了一个小规模生产厂，前期花了好多费用，但好多都是没发票的，如何建账

【答】：欢迎会计小伙伴，根据银行存款，实收资本，短期借款，往来款等把资产的负债表做平，就可...

2020-12-08

康敏****

【问】：您好，分店调入调出货品，账务分别独立，分别如何做会计分录呢！ 不是分店之间调入调出货品又...

【答】：欢迎会计小伙伴，以后还的时候是还商品吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-08

黄椿****

【问】：事业单位有收回财政拨的上年资金，如何做分录啊。新政府会计支付下又如何结转分配呢

【答】：借，零余额账户用款额度 贷，财政应返还额度 借，资金结存～零余额账户用款额度 贷，资...

2020-12-08

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【问】：会计实战的老师您好，请教一个问题，股份支付中，如果没有满足非市场条件，确认过的费用如何...

【答】：如果最终未满足市场条件，首先不能行权，其次对已经认定的费用、成本不作冲转。 企业在...

2020-12-08

一一****

【问】：会计实战的老师，公司发生了一笔费用，收到的定额票是10元，可是实际上微信支付了9元，这个要...

【答】：欢迎会计小伙伴，按实际9元入账，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-08

啊妞****

【问】：汇算清缴时，弥补亏损明细表本年度如何没法填数据呢？因为去年亏损，今年有点盈利，想补亏。

【答】：谢邀！ 弥补亏损明细表是系统自动带入数据不能自己填写会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-08

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【问】：请问按商品编码分类的商品，分别从两个系统中导出，如何快速的查找出A系统中没有而B系统中有...

【答】：这个直接用VLOOKUP函数进行数据比对处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-08

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【问】：会计实战的老师好，刚接的单位做汇算时，发现12月利润表中的管理费用和财务费用跟科目余额不...

【答】：12月利润表中的管理费用和财务费用跟科目余额不一致，但利润表利润数和余额表一致 申报...

2020-12-08

静静****

【问】：这个第一笔是利息，后面两笔是一般户转账备用。会计实战的老师我如何做分录啊

【答】：欢迎会计小伙伴，直接做银行间的转账即可。 借:银行存款-建设银行（按科目设置） 贷...

2020-12-08

胡静****

【问】：会计实战的老师您好，餐饮有限公司，有4年没经营了，现在想注销，应该如何操作呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，你在按期申报的吗 有报表吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-08

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【问】：出售债券，编制出售债券时税费处理的凭证。增值税计算表:买出家一买入价(含税)税额10利息收入...

【答】：感谢您的提问，根据您的信息，参考分录，转让，借银行存款10贷投资收益，应交税费应交增...

2020-12-08

王丽****

【问】：请问一下，收到专用发票可以抵扣的，但员工不用报销的，这如何做分录？

【答】：感谢您的提问，员工不用报销是什么意思？ 就是要做费用，而不用付款吗会计实战基地非常...

2020-12-08

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【问】：本月新投产的a产品4000件，b产品3000件全部完工验收入库，结账其实际生产成本。A产品为158880...

【答】：勤劳的小会计 借；库存商品——A产品158880 库存商品——B产品129000 贷；生产成本——A产品15...

2020-12-08

罗嘉****

【问】：企业通过平台代发自由职业者（无社保人员，与企业不存在劳动关系）工资，服务费与工资收到平...

【答】：谢邀！，借：**费用 贷：银行存款 这个是你们支付服务费用的分录。 工资是 借：**费用...

2020-12-08

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【问】：会计实战的老师我想问下回本率如何算？比如说我去年采购了100件衣服，成本单价是20元，也就是...

【答】：投资回报率也就是回本率就是你创造的收益/投资成本。 (40×100)/200000会计实战基地非常...

2020-12-08

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【问】：请问一下会计实战的老师，,广东的电子税务局现在登陆需要手机号验证,我想问下如果前一任手机...

【答】：欢迎会计小伙伴，找你的专管员修改会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-08

何高****

【问】：2019年度最后一个季度的所得税忘记计提，在一月份计提缴纳，现在2028年度利润表上有显示一个...

【答】：勤劳的小会计 你是怎么计提的 所得税费用 来计提的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-08

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【问】：这种格式如何增加内容你知道吗会计实战的老师？[Image:{B9604113-9B70-BC25-DA55-EF2A889442B...

【答】：感谢您的提问，您的图片可以重新发一遍吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-08

王焕****

【问】：会计实战的老师，以前年度多计提的所得税，现在按照实际缴纳金额重新计提，这个月该如何做账...

【答】：勤劳的小会计 不需要重新计提，直接冲掉多计的 借 应交税费-企业所得税 贷 利润分配-...

2020-12-08

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【问】：我们公司是一般纳税人。2014年4月取得一张115000的发票。98290.6元入成本。16709.4税额已经抵...

【答】：进项转出，然后用以前年度损益调整来做会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-08

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【问】：您好我是有写字楼要往外出租（房产证是个人名字）租户想要开票所以我想了解下对于我们业主来...

【答】：欢迎会计小伙伴， 个人的非住房是吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-08

邱彩****

【问】：请问公司购入家具款55000元，可以一次性扣除吗？如何做分录？谢谢

【答】：不可以的 因为所得税政策规定的是生产用的工具器具设备会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-08

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【问】：有办理税务登记的个体户，已经申报了1个季度的税务，后一年我忘记申报了，现在我要注销营业执...

【答】：勤劳的小会计 可以补 但是会有罚款的 逾期申报会产生罚款的。 这个征收管理办法是需...

2020-12-08

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【问】：由于疫情2月份停产，请问折旧费请问由于近期的疫情，我公司2月份停产，公司所发生的工资及所...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以直接计入管理费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-08

徐叶****

【问】：出差的差旅费发票上的金额已经超出了公司规定这时候该如何办、要不要报销如何办才不会得罪别...

【答】：感谢您的提问，这时候按公司规定报销，多出部分不予以报销。如果想不得罪别人，就看看有...

2020-12-08

随变****

【问】：我想问下汇算清缴我这边设计税款是负数，主要因为第一季度申报的时候没有弥补以前年度亏损现...

【答】：勤劳的小会计！ 这边设计税款是负数， …什么意思呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-08