****

【问】：工资每月5000元，另外有劳务工程款20万，来源同一个公司，公司申报个税5000，另外20万，个税...

【答】：勤劳的小会计 你们这个劳务工程款 是什么情况的业务 。是个人所得吗会计实战基地非常感...

2020-12-18

****

【问】：会计实战的老师，那一般纳税人，建筑行业，采用简易计税，可以开3个点的专票和普票吗？平时也...

【答】：简易征收可以开3个点的专票和普 选择征收率3%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-18

****

【问】：会计实战的老师，有个问题帮忙解答下，我们以前用保会通，取数可能有问题，科目余额营业外收...

【答】：谢邀！ 请问营业外收入发生的时候是不是用了借方科目？会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-18

何佩****

【问】：您好，我们公司要出售一辆固定资产汽车，开发票应该如何选择货物和劳务名称，商品分类选哪个

【答】：需要开具体啥车这样，你可以去参考会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-18

牛静****

【问】：您好，2019年4月份确认的公允价值变动损益，在9月份就出售了，应该如何做账

【答】：假设你这个变动损益在贷方 那么出售时候 借：银行存款 贷：交易性金融资产-成本 交...

2020-12-18

****

【问】：请问会计实战的老师我们公司12月份开的收入票120万，因为年底票紧张，供货商的成本票下个月才...

【答】：可以先暂估入库，借库存商品 贷应付账款暂估款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-18

****

【问】：我想咨询一下我现在期初数据，不平，借方大于贷方，应该如何调账，用啥科目，是建账呢？期初...

【答】：欢迎会计小伙伴，内账还是外账？没有上期的科目余额表吗？会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-18

****

【问】：所得税年报期间费用中管理费用录了职高薪酬的金额必须要填职工薪酬调整表本来没有所得税的填...

【答】：看一下你的表格怎么填的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-18

马娅****

【问】：请问一下，会计实战的老师，同一个表格如何设置确定了的数据不能编辑，其他空格部分可以编辑？

【答】：欢迎会计小伙伴，具体要看你设置怎样的数据，如果重复的可以直接用数据选项下的数据有效...

2020-12-18

齐豫****

【问】：3月18日,收到D公司交来的期限为2个月的商业承兑汇票一张,面值为16800 元,用以抵偿上月所欠货...

【答】：借应收票据 贷应收账款，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-18

****

【问】：增值税一般纳税人。申报成功后要申报更正。原因想更改附表四及减免税申报表。但税局表四无法...

【答】：欢迎会计小伙伴，你有负数发票需要进项转出的吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-18

****

【问】：会计实战的老师，请问一下，年底结账没有结转本年利润科目，所以他有余额，但是各种报表已经...

【答】：欢迎会计小伙伴，1月份补结转本年利润。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-18

韦丽****

【问】：年报企业所得税的工资账载金额和实际发生金额，和税收金额如何理解

【答】：勤劳的小会计 比如账载金额就是你应发工资 看你应发职工薪酬-贷方科目 ； 实际发生额...

2020-12-18

****

【问】：会计实战的老师您好，我把微信里的图片保存到桌面后右击鼠标点打印如何就变成了打开图片方式...

【答】：欢迎会计小伙伴，你需要去检查是不是你电脑出故障了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-18

****

【问】：公司进口，报关单上货值是15万，最后付款只需要付14万，差额部分属于样品，买方不收取货款，...

【答】：感谢您的提问，那您是应付未付的款项，不需要支付的可以转营业外收入会计实战基地非常感...

2020-12-18

LA****

【问】：请问农业公司，配送蔬菜的，1，2月有开3个点的票，3月有开流通环节免税的票和1个点的票，这个...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你还是按销免税 销售额申报，和税率无关会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-18

徐胜****

【问】：城建税和教育附加税如何算我看到城建税是增值税＋营业税＋消费税*征收率可现在没有营业税了吧

【答】：城建税 和教育附加税 以实际缴纳的增值税和消费税为基础计算的。 营改增之后没有营业税...

2020-12-18

宁凤****

【问】：我们上级单位想通过我们单位给另外一家单位投资，请问我们账务如何处理比较合适？

【答】：感谢您的提问，您对外若股权投资，看对被投资方的持股比例等，分别在长期股权投资科目和...

2020-12-18

****

【问】：请问小规模纳税人知识产权代理公司，接到订单后客户转款1000里面包含270块的受理商标评审费，...

【答】：勤劳的小会计 收入分录 借银行贷收入 应交税费 多的是什么钱会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-18

杨连****

【问】：会计实战的老师就是我们有张购买金税盘的发票，，这个可以全额抵扣是吗？那我认证发票的时候...

【答】：不需要认证，全额抵扣，抵扣时借应交税费，应交增值税减免税额贷管理费用会计实战基地非...

2020-12-18

井一****

【问】：会计实战的老师，公司给缴纳了社保，自己承担了一部分，现在做工资分录，如何做

【答】：按下面这个截图做账，你看截图会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-18

茂茂****

【问】：出口退税中退税汇总计算数据填写的纳税表出口销售累加如何填写？是含税销售额还是不含税？

【答】：欢迎会计小伙伴，是你开具的出口发票的金额，免税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-18

****

【问】：2019年6月购买方已抵扣发票，2020.5.29购买方开具红字信息表，做进项税额转出，销售方于2020....

【答】：你们是购买方吗，借库存商品 负数，贷应付账款 负数，进项税额转出，会计实战基地非常感...

2020-12-18

张玲****

【问】：金蝶专业版，看不到刚刚录入的凭证，点前张显示上月凭证，如何搞啊

【答】：感谢您的提问，麻烦截图看看，以方便老师理解和解答，谢谢。会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-18

****

【问】：会计实战的老师，月末结转税金销项税额借方20万，未交增值税贷方是20万，但实际上上期留底税...

【答】：这个应该是科目处理错误吧，销项税是在贷方，是不是就是开具了红字发票还是什么情况?会...

2020-12-18

陈航****

【问】：我的个人所得税密码忘记了，原先绑定的手机号码也换了，请问如何找回密码？

【答】：欢迎会计小伙伴，试一试通过身份证号码找回会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-18

赵志****

【问】：公司年会车间工人为了参加发生了车费报销如何做会计分录是放在管理费用还是制造费用

【答】：勤劳的小会计 计入制造费用 -福利费核算的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-18

罗丽****

【问】：以自己为会计主体，购买学习书籍的会计分录如何写？；以自己为会计主体，购买零食如何做会计分录

【答】：欢迎会计小伙伴，购买学习书籍，购买零食，均借记到管理费用，贷：现金会计实战基地非常...

2020-12-18

霍文****

【问】：一般纳税人转小规模注销，不想交税，固定资产转坏账如何做账务处理

【答】：欢迎会计小伙伴，固定资产不能转坏账啊，应收账款才有坏账一说会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-18

ji****

【问】：会计实战的老师，对于运输公司给驾驶员结运费公司该如何处理，按工资申报个人所得税吗？

【答】：是自己公司的员工吗?如果是，就是计入工资，按工资进行申报个税，计入工资成本处理。如...

2020-12-18

马秀****

【问】：会计实战的老师好，我是有限责任公司分公司19年4月成立，一直没有税务登记，工商年报时生产经...

【答】：欢迎会计小伙伴，工商年报时生产经营情况需要根据单位的资产负债表，利润表相应的资产总...

2020-12-18

****

【问】：会计实战的老师，我用金蝶精斗云练习自己建一个帐套，根据学堂的快学商贸营业期，但是企业信...

【答】：你选择新会计准则就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-18

王建****

【问】：我这是这个月接的账，然后上个会计报个税的时候只报了一个人的工资，但实际上还有7，8个人的...

【答】：没有发0申报就可以几时发工资，几时申报这个，之前没有0申报？那下次添加进去就可以会计...

2020-12-18

吴景****

【问】：快手如何申报退税，我开始申报提交成申诉了，也撤诉了，现在申报需要自行填写，现在应纳税所...

【答】：https://www.sohu.com/a/387600341_120500269这上个税汇算的操作流程会计实战基地非常感...

2020-12-18

沈磊****

【问】：会计实战的老师，我想注册一个公司，经营范围不知道如何写，还有如何注册对报税有好处呢

【答】：勤劳的小会计 报税是根据实际业务走的 不一定是经营范围 经营范围一般根据 国民经济行...

2020-12-18

姚腾****

【问】：盘亏机器设备一台已提折旧经批准按其净值转作营业外支出请问会计分录如何写

【答】：谢邀！ 借 待处理财产损溢 借 累计折旧 贷 固定资产 借 营业外支出 贷 待处理财产损溢会...

2020-12-18

****

【问】：会计实战的老师您好！总公司对外签订的合同收款，其实际业务由分公司做，总公司收款后拨给分...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果总公司给分公司付款就应该分公司给总公司开票，缴纳增值税及附加会...

2020-12-18

王冰****

【问】：您好？我前几天去银行转帐给人保公司时？没有留意到？把交款人和收款人都打印成人保公司东莞...

【答】：感谢您的提问，何以和对方联系一下，把这个钱退回来再重打会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-18

****

【问】：2019年装修已经全部完工，总共40万，只付了20万，收到20万的发票，剩下的20万发票要2020年才...

【答】：勤劳的小会计 没收到发票的也正常做账 最晚汇算清缴前回来发票就可以企业所得税前扣除...

2020-12-18

邓阿****

【问】：个税申报系统上有个人做了2次，一次是对的，一次是错的，想把错的那个删掉如何弄

【答】：欢迎会计小伙伴，不能进行删除的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-18

13****

【问】：会计实战的老师您好，想咨询下企业准备注销，资产负债表上的其他应付款仍有余额，这个要如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这个其他应付款要支付，要不然转营业外收入处理，要完税处理的会...

2020-12-18

黄琳****

【问】：您好我想问下土石方工程的成本比例如何算一般成本率在多少？做多少比较合适？

【答】：人材机其他可以参考30％左右会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-18

****

【问】：前期有一笔材料结帐了，但上个月退了一部分。如何做帐。我之前做的分录。(发生时）借：原材料...

【答】：勤劳的小会计 有开红字发票，有退回款项 借，库存现金或银行存款 贷，原材料会计实战基...

2020-12-18

****

【问】：刚接手公司问问会计实战的老师: 公司本月入库货物40w并已收到售方开具专票，销售总额50万w，...

【答】：勤劳的小会计 销项=（10+30+5）/1.13*13%=51769.91 进项=40/1.13*13%=46017.69 应交增值...

2020-12-18

崔金****

【问】：会计实战的老师，核定征收的企业，报汇算清缴如何报呀 和其他查账征收的一样吗

【答】：只填写一个收入就可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-18

****

【问】：从国外购进隔离工作服用于应税项目,关税完税价格1000000元,取得了海关开具的增值税专用缴款书...

【答】：借原材料1000000*1.2 贷银行存款1000000*1.2会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-18

****

【问】：收到银行回单，来往帐标识是往，收款人是个人，摘要是工资，如何做账。还有一个回单，入账标...

【答】：勤劳的小会计 这个两个具体的什么业务的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-18

于阳****

【问】：财管第四章中讲的债务筹资和股权筹资中财务风险和资本成本是反比例变动，但是第五章讲资本成...

【答】：您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-18

于春****

【问】：请问，我是一般纳税人，采用农产品核定进项政策计算进项，如何账务处理

【答】：取得符合要求的票据就可以计算抵扣进项税额。生产13%的产品就可以抵扣10%的进项，其他生...

2020-12-18

黄文****

【问】：会计实战的老师，公司的预付款确定无法收回，公司执行的是小企业会计制度，这笔款如何账务处理？

【答】：欢迎会计小伙伴，对于确实无法收回的预付账款,帐务处理: 借:营业外支出 贷:预付账款。会...

2020-12-18