宋爱****

【问】：请问会计实战的老师，2019年末所得税多预缴51000.年末需要做账务处理吗，如果如何做会计分录呢

【答】：年末不需要做账务处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-18

张立****

【问】：合伙人像公司接了点钱到分红的时候如果没有把借款及时归还到时候如何分红？

【答】：计算计算出分红金额，来把他借款没还的扣掉就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-18

应艺****

【问】：请问，工地上打电话工资超过八千，个人所得税是如何算，假如打一万八，应交个人所得税多少

【答】：累计预扣法，是指扣缴义务人在一个纳税年度内预扣预缴税款时，以纳税人在本单位截至当前...

2020-12-18

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【问】：发放公司的产品给股东分别作为1公司非货币性福利2公司向股东以实物形式分派股利3公司新品推销...

【答】：在这三种情况，在税法上都要视同销售会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-18

梁骞****

【问】：在湘税社保缴费，未支付，却一直显示确认中，交不了费也取消不了，如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，这种情况大多是社保系统问题，建议您咨询当地的社保机构会计实战基地非...

2020-12-18

孙梦****

【问】：请问新政府会计制度，事业单位财政工资是按照应发数发。再代扣回个人缴纳的社保公积金职业年...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这不影响，预算会计是收付实现制，你是按实际发放的部分计支出，收...

2020-12-18

毛仕****

【问】：我们是事业单位，13年建的办公室已经完成，但是已经转入固定资产，钱没付清，19年又开始付钱...

【答】：财务会计 借，应付款项 贷，银行存款 你在录入期初时，没有支付的你是作为应付帐款处理...

2020-12-18

韩强****

【问】：财政拨款一个项目30万，我们只购买了一些画册6万，剩下的如何走账，

【答】：余下的是否可以作为其他项目使用？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-18

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【问】：2019年末公司未分配利润负数，往来账其他应收款（股东，国有独资）是几百万，现在想减资，如...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 减资，你股东决议呢，所有者 权益是否为负数 这些负数不用清偿 了吗...

2020-12-18

刘雪****

【问】：员工借支3千是从内账里面转的，这个月准备扣工资，工资是在外账，这个如何操作

【答】：欢迎会计小伙伴，外账当时咋写的分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-18

刘娟****

【问】：企业收到财政补助资金后用于成立新公司，分别作为无偿和资本性投入两种分别如何做账？

【答】：欢迎会计小伙伴，无偿是计入营业外收入，投资是计入实收资本会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-18

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【问】：研发活动进入开发阶段，该阶段领用本企业原材料成本为一百万元，不考虑增值税确认研究人员薪...

【答】：勤劳的小会计 借，研发支出一资本化支出248 贷，原材料100 贷，应付职工薪酬130 贷，银...

2020-12-18

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【问】：会计实战的老师，您好！我是一家物业公司的会计（刚接手），有一家公司与我公司签订合同，每...

【答】：收到款 借银行付款 贷其他应付款 交社保 借其他应付款 贷银行存款会计实战基地非常感...

2020-12-18

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【问】：7月份接手，上半年是代理记账做，7月份新建账套录入期初数据，损益类的没录本年累计金额，导...

【答】：勤劳的小会计 初始数据错了，只能重新建账的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-18

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【问】：我们是农业科技公司，有一笔财政项目资金，项目完成后财政直接拨款给了第三方的施工方，没有...

【答】：这个直接做拨款收入，直接做拨款支出处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-18

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【问】：电子税务局企业所得税可弥补以前亏损-10万，但是公司财务报表没有这个数，需要如何调整，账面...

【答】：是实际账上没有亏损吗？是账做错了，还是以前的报表填写有误？会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-18

hw****

【问】：季度收入账上比申报表上少一分，免税税额账上比社保表上多一分，如何做分录调整

【答】：社保表怎么和你的免税税额挂钩了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-18

刘漫****

【问】：一家公司（无开票记录）为另一家公司（已开票）代付货款，财务如何把已开票的账做平呢

【答】：勤劳的小会计 你具体业务 是什么 ？你们意思是代其他公司垫付货款吗？会计实战基地非常...

2020-12-18

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【问】：初次购税控盘，要如何做账呢，有的会计实战的老师说是全额抵扣转营业外收入，如何可能会计收...

【答】：谢邀！ 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：管理费用-办公费 借方红字 借：应交税费-...

2020-12-18

蓝海****

【问】：会计实战的老师，固定资产系统和总账系统的累计折旧金额不等，对账不符，应该如何核对及处理...

【答】：勤劳的小会计！什么原因产生的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-18

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【问】：就是我12月计提了工资， 借：管理费用工资99800， 贷：应付职工薪酬99800。 个人社保是12412...

【答】：少计提就补计提，借以前年度损益调整 108037.3-99800 贷应付职工薪酬，108037.3-99800会...

2020-12-18

蔚高****

【问】：会计实战的老师，增值税纳税申报表的税点和开票系统里面的税点差0.01，申报表的数改不了，系...

【答】：这是正常情况，按照申报系统自动计算的数据进行申报即可。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-18

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【问】：请问公司购买3万元的电子产品作为固定资产，购买的第二个月一次性计提折旧了，汇算清缴时A105...

【答】：勤劳的小会计 账上需要按月来折旧的 参考这个来写会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-18

张秋****

【问】：在江苏省电子税务局车辆购置税申报成功但还未缴费车辆登记地填错了想撤销申报或者修改如何办

【答】：可以去税局作废重新申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-18

郭燕****

【问】：对方开商票有贴息支付，请问表格中贴息27335.29元是如何算的？表格中追加利率（年化）这个数...

【答】：欢迎会计小伙伴，上传一下你的图片我看看会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-18

徐婉****

【问】：会计实战的老师，我是酒店行业，像冰箱，洗衣机这一些没有超过5000，应该如何记录呢？

【答】：谢邀！ 可以计入低值易耗品 然后领用摊销会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-18

田明****

【问】：会计实战的老师，我们公司第四季度填写了固定资产加速折旧明细表，那下一年第一季度还用填吗...

【答】：感谢您的提问，如果去年度的加速折旧对今年还有影响 还需要填会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-18

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【问】：让他人建立分公司，总部拿分公司营业额的百分比，想知道如何监管分公司营业额

【答】：这个的话，主要要把分公司的收款方式控制住。最好不收现金，而且，往往要派专人监督的哦...

2020-12-18

王水****

【问】：会计实战的老师，经济法中，销售自己使用过的东西，个人，小规模，一般纳税人分别如何计税？

【答】：个人不征增值税 会有个人所得税的问题 小规模和一般都可以减按2%计算增值税会计实战基地...

2020-12-18

如梦****

【问】：您好！我想问下浙江桐乡市，现在必须自己如何操作电子增值税普通发票的打印，刚刚接到通知自...

【答】：欢迎会计小伙伴，意思是你自己开的也要打印出来吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-18

韩培****

【问】：替公司去税务局领发票办税人要实名认证，公章不在如何认证让公司写授权书可以嘛？

【答】：欢迎会计小伙伴，授权书上也需要盖公章的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-18

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【问】：会计实战的老师研发过程中形成了软著如何确认无形资产入账价值呢 前提是研发成本都费用化了 ...

【答】：如果前期都费用花了，软著就不入无形资产会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-17

青果****

【问】：就是我有一笔业务是出口但不申报,不退税的,那我要如何确定她是转内销还是免税

【答】：勤劳的小会计 报关了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-17

张燕****

【问】：会计实战的老师您好，新开的公司，报个税的时候，我添加一个员工，工资填了2000，出现累计应...

【答】：你入职时间写几时这个？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-17

铱瑄****

【问】：您好，疫情期间税率1%，但是我还按3%开的，对方已经下账了如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，是当月的发票还是跨月的发票发现税率错误了？会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-17

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【问】：今天我去横县税务局买车船税，钱给了但是完税证明却叫我去武鸣税务局那打。横县这边打不了给...

【答】：勤劳的小会计，您只能听他们的，去武鸣那边了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-17

林玲****

【问】：个人在税务代开维修费发票28800元，个税是如何算的呀，是由付款单位代扣代缴吗？

【答】：勤劳的小会计 是的 需要支付方企业代扣代缴个税的；劳务报酬28800 缴纳个人所得税4912元...

2020-12-17

申婷****

【问】：我单位有个专项工程专户，只能转帐不能支现金，每季度都收到银行給的利息，会计分录如何做 ？

【答】：谢邀！ 借：财务费用-利息收入 借方红字 借：银行存款 借方蓝字会计实战基地非常感谢您...

2020-12-17

张润****

【问】：挂靠车运费收入减去主营业务成本还有预支的运费，其余的应当以应付账款付给挂靠车，请问我该...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们是挂靠方还是被挂靠方会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-17

余亚****

【问】：（31）12月26日，以转账支票方式支付伟升公司购料款169,500元。请问会计分录如何写

【答】：欢迎会计小伙伴，借；应付账款169,500，贷；银行存款 169,500会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-17

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【问】：我得是每年都交，今年用手机缴费显示缴费人尚未办理参保登记手续？这是如何回事？是以前缴费...

【答】：你之前是在哪里交的呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-17

杨群****

【问】：请问一下，每月发放上月工资，扣的是当月社保和公积金，可以如何调整过来吗，就是调成当月发...

【答】：直接一直这样操作下去。如果是上月工资想扣上月的社保公积金的话，直接有一个月停止扣一...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师好，用友上年期末计提的税金，本年初系统里面自动出现个“期初调整”强行把贷方...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 强行调平了？你现在在本年用分录调整给他相反的调整过来处理。会计...

2020-12-17

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【问】：比如那个应付职工薪酬的话，一开始他的期初余额只有一个，然后然后到时候记明细账的时候，他...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个一开始设时就要设置明细，工资，社保费，公积金等，不然等有余额就...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师我2019年度营业收入为0 这个业务招待费账载金额为5200，税收金额5200*0.6=3120...

【答】：欢迎会计小伙伴，您这个填的是对的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-17

柴金****

【问】：18年的汽车二手车发票一直没入账，金额为6000元，于2020年公司开了一张专票300元把车卖了，这...

【答】：可以简单做借以前年度损益调整，贷库存现金 6000 ，借利润分配未分配利润 贷以前年度损...

2020-12-17

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【问】：以前年度应收应付款本年结算，预算会计是否记帐，如何记，比如，我支付上年印花税，财务借应...

【答】：欢迎会计小伙伴， 预算会计做分录 借：事业支出 贷：资金结存…货币资金会计实战基地非常...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师，您好！我公司购买的车辆交强险，票面金额是1018.87进项税是61.13，备注栏里...

【答】：借管理费用保险费，1018.87.进项税额61.13贷银行，车船税做借税金及附加235.62贷应交税...

2020-12-17

张琳****

【问】：会计实战的老师您好，我公司接了一个大工程，三个月内要完成1400万多的公路建设工程，如何做...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个税务筹划要根据你们的实际业务，合同怎么签的，付款条款是什么？会...

2020-12-17

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【问】：企业对公网银扣费了高速通行费，但发票还没开出来，那扣费时的分录是做借：预付账款，贷：银...

【答】：勤劳的小会计 可以 。 但是你可以尽快去票根里面去打印的。 这个应该是电子发票的 ...

2020-12-17