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【问】：会计实战的老师，我十二月个税只报四个临时工，填了收入后，计算税款了，显示税款是零，把其...

【答】：感谢您的提问，您如果点了预填附加扣除信息，再算税，还提示的，直接按取消继续，如果没...

2020-12-17

李源****

【问】：我方公司支付一笔款，分现金和银行支付，那么做凭证的时候现金流量应该如何弄呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 您这款项是什么款项。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师我想请问一下，如果我们公司和A公司分公司签订合同，A公司分公司给我们开具分...

【答】：那就要做一个委托收款协议给你了哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-17

王淑****

【问】：会计实战的老师，帮忙看下这个4小题，要确认收入吗？完全没有任何提示，这笔钱收到了呀，如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要确认收入，这笔钱没有收到，因为题中有约定现金折扣的条件，说明在...

2020-12-17

贾宁****

【问】：一直没做银行调节表、现在审计要2019年的调节表、倒推的如何做

【答】：感谢您的提问，只能比对银行对账单和银行存款日记账的余额，知道孰大孰小，知道未达账项...

2020-12-17

董鑫****

【问】：会计实战的老师您好，我想问下，我们单位是买的类似回迁房做办公楼，但是现在因为不能更名，...

【答】：感谢您的提问，您这种情况最好是问下你们当地税务局会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-17

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【问】：客户给商户刷卡，用的商户pos机，商户如何查手续费！网银还没开通，网银开通后能看到没开通之...

【答】：得去银行查的 看之前的得问下银行，有的可以看之前三个月的会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-17

李彩****

【问】：您好，我想问一下补提上年企业所得税和缴税在同一个月份里，如何做会计分录啊？还有如何做结转

【答】：企业会计准则，计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整...

2020-12-17

蒙颖****

【问】：请教一个问题，委托开发的受托方研发费用会计分录如何做，记得好像是委托方记研发费用了？

【答】：你们是受托方的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2020-12-17

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【问】：海鲜损耗（死了）分录是这样做，您帮我看一下对不对， 借：营业外支出--海鲜损耗 货：库存商...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 损耗的处理是没问题的。 也是可以的，后面的处理。会计实战基地非常...

2020-12-17

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【问】：汽车4S店如果汇总表格中的求和项整车收入是明细表的几项之和明细表中没有整车收入这个字段公...

【答】：直接新增一列，就是整车销售收入，同时设置求和的公式会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-17

张娇****

【问】：请问重庆市参加社会保险人员基本情况表里面月基本工资额是如何填？缴费好像是根据这个来缴的...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果工资不超过上年社平工资的最低和最高的标准填写的就是实际的工资金...

2020-12-17

许林****

【问】：您好，想请问下小规模纳税人代开的专票，季销售额小于30万，附加税申报表如何塡报

【答】：欢迎会计小伙伴，小规模开专票不超过30万增值税不免，2个附加费免 城建减半会计实战基...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师，请问一下，A公司有两个股东张三和李四，B公司有两个股东也是张三和李四。A和...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 A的处理是 借 长期股权投资 贷 实收资本 B的处理是 借 长期股权投资...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师，一般纳税人月末如何结转未交增值税呀，当月还预交了一部分增值税如何做分录呀

【答】：一、是需要交增值税，还是不交增值税的结转呢?会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-17

张柳****

【问】：在事业单位上班，名下有租金收入，去年一年未申报个税，现在如何补申报？

【答】：在事业单位上班，名下有租金收入，去年一年未申报个税，现在可以在APP申报会计实战基地...

2020-12-17

张杰****

【问】：照片审核通过，缴费成功，但是没收到缴费成功的短信，现在系统关闭，如何能知道自己是否报名成功

【答】：勤劳的小会计！ 缴费成功，就说明报名成功了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-17

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【问】：您好，2019年的个税申报都是按计提数申报的，小企业因效益不好，从10月开始后面的工资都是不...

【答】：个税是按实发数申报的，你可以后期申报调减会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-17

陆素****

【问】：初级报名成功交费以后打印报名信息表和回执单照片下面有空白是如何回事啊

【答】：初级报名成功交费以后打印报名信息表和回执单照片下面有空白可能是系统的问题，报名缴费...

2020-12-17

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【问】：度企业所得税分支机构三项因素里的工资总额和资产总额如何取数来？假设是2019.1-3月份的企业...

【答】：按照去年的报表数字取数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-17

朱丽****

【问】：会计实战的老师您好，请问下excel如何设置单元格可填入内容，但是填写完毕之后不能修改和删除...

【答】：欢迎会计小伙伴，可进行加密处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-17

房乐****

【问】：现在收到2019年会费的票据，如何入账呢？分录如何做？谢谢会计实战的老师

【答】：欢迎会计小伙伴，借管理费用 ――会费等 贷其他应付款或银行存款会计实战基地非常感谢您...

2020-12-17

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【问】：2019年10月计提了工资，但是在11月份发放10月份工资的时候，把借方应付职工薪酬挂错了科目，...

【答】：借应付职工薪酬贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配 汇算清交把这个费用调...

2020-12-17

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【问】：每个产品每天价格不同，如何求每个产品的平均单价[Image:{911DD8A0-ED72-88CF-D2FA-E5C8E4965...

【答】：感谢您的提问，老师这边注意到您的问题还没有老师解答，提醒一下，您需要重新提问问题喔...

2020-12-17

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【问】：本月初已预付款的丙材料到达企业，随货附来的发票注明价款为600000元，增值税税额为96000元，...

【答】：欢迎会计小伙伴，借；在途物资600000，应交税费-应交增值税（进项税额）96000， 贷；预...

2020-12-17

姜瑛****

【问】：会计实战的老师您好，知道税前利润120万元，债务资本为40％，债务利率10％，所得税率30％，无...

【答】：勤劳的小会计 用 120/（120-总资本*40%*10%） 现在不知道总资本，所以没法求的。会计实...

2020-12-17

水中****

【问】：我刚进一个再生资源环保公司上班，不知账务问题如何处理，比如增值税如何征收，开发票如何开...

【答】：财政部 国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知 财税〔2...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师因为是小规模季报我预收账款直接转主营业务收入了没有算增值税因为疫情的原因...

【答】：按发票做，单独做应交增值税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-17

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【问】：手写账本的总帐本，如果写错了一页，每一页都打着页数的，撕掉一页，在后面重新写过一页行不...

【答】：勤劳的小会计 画一条斜线就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-17

翁苹****

【问】：单位进的维修费里有很多材料工程干完后剩了很多请问如何处理剩下这种维修费里的材料能转成材...

【答】：勤劳的小会计 你之前领用的时候怎么做账的 只恰你做原材料没有会计实战基地非常感谢您...

2020-12-17

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【问】：通过法人的卡还车贷，外账该如何处理？从公户上转到法人卡上钱，然后从法人卡上扣车贷，外账...

【答】：借 其他应收款贷 银行存款 借长期借款等贷其他应收款会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师我想问一下，我公司委托第三方公司代缴我公司员工社保，10月15给对方打款，对...

【答】：和你自己计提缴纳的分录是一样的，服务费做管理费用服务费就行了，疫情期间都减免了一部...

2020-12-17

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【问】：上个月总销售额是8万，开支（伙食，车邮费，厂租水电费和宿舍等费用）用了21000，付给供应商...

【答】：您上个月的毛利润=80000-21000，从账面上看盈利了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-17

刘志****

【问】：会计实战的老师，去年结转成本金额错了，今年能改之前的吗，如果能该如何做?

【答】：感谢您的提问，，可以做调整分录，通过以前年度损益调整科目。会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-17

陈莹****

【问】：当月卖的时候不够卖了，如何处理，做内账的时候开账前没录期初库存商品

【答】：这个少输入你补上，借库存商品 贷应付账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-17

李越****

【问】：会计实战的老师,企业由4个股东变成法人一个股东，需要向工商提供的相关资料比如：公司章程、...

【答】：1、法定代表人签署的《公司变更登记申请书》(公司加盖公章); 2、公司签署《公司股东(发...

2020-12-17

王锦****

【问】：会计实战的老师，我们2019年购固定资一共是13243400元，折旧1370188.71元，汇算清缴A105080表...

【答】：全部是新购的吗?就是说全部是2019年新增的固定资产，没有2018年或以前年度购置的固定资...

2020-12-17

谢红****

【问】：就是去年的预付账款，今年才把发票，拿回来日期还是去年的，如何做账务处理

【答】：勤劳的小会计 去年的票 损益类科目需要走以前年度损益调整会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-17

陈利****

【问】：在湘税社保缴费，未支付，却一直显示确认中，交不了费也取消不了，如何办

【答】：你 好 建议咨询当地的社保局会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-17

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【问】：，我们工厂是做胶水的，一台机器两个工人搭配做，一个放瓶子，一个放盖子，有这两道工序，如...

【答】：感谢您的提问，可按照两个工人的成本进行量化，也按照他们得知做工时间进行量化。会计实...

2020-12-17

顾明****

【问】：我有一张19年抵扣过的专票（通讯费），19年未做账，现在如何做分录

【答】：借以前年度损益调整，交税费贷，银行存款等。借应交税费所得税贷，以前年度益调整，借未...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师您好，请问像组织部拨到乡镇的经费直接到基本户，这样的话是不是可以不用记预...

【答】：如果组织部的经费是纳入预算管理的，就需要处理的在预算会计里面。 没有花完的部分，如...

2020-12-17

廖旭****

【问】：公司7月份成立，但会计在个税系统中把员工入职时间写成了1月，到11月才发现，如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，可以修改入职时间会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-17

吴云****

【问】：您好？我公司收到对方货物发票，货款已经付过，发票也入账，增值税普通发票，对方没有缴税逃...

【答】：，欢迎会计小伙伴，这种情况公司可能就要补税了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-17

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【问】：阳光雨露: 会计实战的老师请问没有会计做账的情况下如何报企业所得税？ 我在帮一家不做账的公...

【答】：得做账才可以有数据的，按照公户和发票来做账出报表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-17

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【问】：外贸企业，先预收账款，美金，应该是借银行存款贷预收账款或者是应收账款，开发票时，借应收...

【答】：感谢您的提问，外贸企业，先预收账款，美金，借，银行存款，美元金额，人民币金额，贷，...

2020-12-17

郑晓****

【问】：请问下excel表格中备注列内容有的消失了有的又有，明明保存了，有的有有的又没有，是如何回事？

【答】：勤劳的小会计方便远程的话我远程给你看会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-17

李先****

【问】：会计实战的老师，A公司帮本公司员工购买社保（只付单位部分），本公司发工资，会计分录如何写...

【答】：按图片这个做就可以，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-12-17

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【问】：会计实战的老师，融资租赁一台设备，货款付部分给供应商，剩余部分付给融资公司，供应商把设...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 固定资产 应交税费 进项 未确认融资费用 贷 长期应付款 银行存款...

2020-12-17

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【问】：这次申报上个季度的税时，开票是百分之一的税率，系统里是百分之三的税率，所以申报报时就多...

【答】：勤劳的小会计 你们需要交税的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-17