木棉老师
中级会计师、税务师
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黄丽****
【问】：购买了一批24000的材料，在途中损坏了20000该如何做分录，那还有多余的进项税和价款如何做
【答】：借待处理财产损益22600 贷原材料20000 应交税费进项税额转出2600会计实战基地非常感谢您...
2020-12-20
唐海****
【问】：会计实战的老师您好，我问下企业年报里的社保信息一栏单位缴费基数，本期实际缴费金额，单位...
【答】：欠缴？你们有欠缴的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...
2020-12-20
秦楠****
【问】：公司共开出100多张票，但销售额合计和税额合计，与发票汇总表不一致，如何回事
【答】：勤劳的小会计！ 是哪里的发票汇总表呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2020-12-20
sa****
【问】：会计实战的老师您好，我们是去年底刚刚注册的企业营业执照，在资产状况信息栏里如何填写，我...
【答】：欢迎会计小伙伴，你们现在公司有多少资产就填多少会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2020-12-20
潘娅****
【问】：我想问一下在异地劳务，开专票并且在异地己经扣税，申报时如何填表？
【答】：异地提供建筑业劳务税款缴纳情况申报表》填表说明 1.本表适用于所有在中华人民共和国境...
2020-12-20
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【问】：就是公司要给员工外币现金报销，但是公司账户不能直接取现，所以把钱打给个人，然后以个人名...
【答】：谢邀！ 借：其他应收款 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2020-12-20
JC****
【问】：就是小规模纳税人的发票认证界面是长得这个样子的吗？呐应该如何认证，感觉和一般纳税人不一样
【答】：这个小规模没有认证这个，认证不了发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2020-12-20
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【问】：在填写国家企业信用信息公示系统公示年报的时候，在工商联络员登录页面，输不了（liao）企业...
【答】：欢迎会计小伙伴，你换浏览器试试。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2020-12-20
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【问】：我这是房地产开发公司，我公司已建好的样板房被政府强拆了，说是违建，证不全，没有补偿，以...
【答】：勤劳的小会计 是的 没有补偿的话 是计入营业外支出科目。会计实战基地非常感谢您虚心的...
2020-12-20
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【问】：我就是想问，我公司是刚成立的6月份才开始报税做账，但是在6月份初发放了5月份的工资，想问下...
【答】：谢邀！ 在六月份补计提五月份的工资入账就好了 然后发放会计实战基地非常感谢您虚心的提...
2020-12-20
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【问】：会计实战的老师好。。。我们三个合伙做生意，我50%，其他二人分别为20%，30%，所有生产，采购...
【答】：谢邀！！这个看你们约定，如果他们没有投入，平时又拿了工资，可以不分给他们会计实战基...
2020-12-20
张莉****
【问】：股票的公允价值从一开始的买入，过一段时间盈利了，公允价值升高了，会计分录如何写啊
【答】：借 交易性金融资产 贷 银行存款 借 交易性金融资产 贷 公允价值变动损益会计实战基地非...
2020-12-20
张卫****
【问】：会计实战的老师您好，电商平台送赠品通常如何操作？从采购入库发票到销售出库
【答】：借库存商品进项贷银行存款， 借销售费用贷库存商品应交税费。会计实战基地非常感谢您虚...
2020-12-20
施萍****
【问】：会计实战的老师。我们买来送给客户的产品。也有进项发票。可以抵扣吗，如何做账
【答】：抵扣就做这个，借：销售费用 贷：库存商品（成本） 应交税费-应交增值税（销项税额...
2020-12-20
张迩****
【问】：请问，自然人电子税务局里实名认证登录，每次输入别家号也都是同一个公司如何办？
【答】：欢迎会计小伙伴，登录 后点右上角的企业管理-添加就可以换其他企业了会计实战基地非常感...
2020-12-20
郑敏****
【问】：您好，房地产企业开发的写字楼，自用，出租，出借，这三种如何缴税？
【答】：自用缴纳房产税 出租缴纳房产税，印花税，增值税，所得税 出租缴纳房产税，印花税，增值...
2020-12-20
贾姗****
【问】：别人往我卡上打了两次钱，交了税，年底税务局要退税，我的工资卡如何也过不去如何办？
【答】：，你要跟税务局沟通，工资卡不能通过的原因是什么。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2020-12-20
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【问】：会计实战的老师，我想问一下，我们小规模企业，之前买了一辆二手货车，今年卖了，但是还没有...
【答】：欢迎会计小伙伴， 借：固定资产清理15650-14867.5 累计折旧 14867.5 ...
2020-12-20
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【问】：会计实战的老师您好，请问客户要求退服务如何做分录？ 我们收到服务费做借：银行贷主营业务收...
【答】：谢邀！ 贷：主营业务收入 贷方红字 贷：银行存款 贷方蓝字会计实战基地非常感谢您虚心的...
2020-12-20
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【问】：会计实战的老师:年中建账，本年利润科目要录入期初吗？本年利润，期末借方有余额5490.66元，...
【答】：需要的，要录入期初的，但是本年利润是直接核算到未分配利润里面的，你这个用-5490.66来...
2020-12-20
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【问】：公司A员工有资源弄来的轮胎在税局代开的商业发票，员工B换的轮胎代开的劳务发票，员工C报销的...
【答】：报销的没有发票要合并在工资里，谁报销的算谁的。有发票的不用合并工资 ２.这个的问题是...
2020-12-20
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【问】：股东投资款打入法人的账户上，这个账户都是平时公司日常经营用的，这个要如何做账务处理，可...
【答】：不可以 专到公户备注投资款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...
2020-12-20
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【问】：会计实战的老师，请教您个问题 我是今年才到机构财务上班，2019年单位的账表不一致 这两天要...
【答】：感谢您的提问，1、交接前的准备工作。 会计人员在办理会计工作交接前，必须做好以下...
2020-12-20
常艳****
【问】：您好，对方公司给我开增值税发票，对方不要公对公打款，要我打到他的私人账户。这样对我们公...
【答】：谢邀！ 应该对公账户转账的 或者对方开委托收款说明 委托个人向您单位收取款项会计实战...
2020-12-20
田娜****
【问】：会计实战的老师在吗小规模纳税人老板开了让别人公司给我公司开了几张进项票他以为能做成成本...
【答】：谢邀！！你们公司是商贸企业吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...
2020-12-20
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【问】：我11月份开了两张发票，其中一张要作废，但当时未作废，也未计入当期收入，现在跨年了报税时...
【答】：按实质重于形式，你这个多开发票只确认增值税收入，所得税我看法是不确认，你又没有多销...
2020-12-20
耿军****
【问】：会计实战的老师我用的金蝶，但是现在的资产负债表是这个样子，如何设置变成打印纸上的样子呢
【答】：你现在这个打印出来不就是你图2的一样的？你是觉得哪里不一样会计实战基地非常感谢您虚...
2020-12-20
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【问】：会计实战的老师，对公取现转入个人私户分录如何做？ 1做其他应收款？但老板不会还款给公司如...
【答】：欢迎会计小伙伴，其他应收款是最好最规范的，做利润分配就要交个税会计实战基地非常感谢...
2020-12-20
胡丽****
【问】：公司名称变更了，但特种设备使用单位名称变更一直在受理中，设备的年检又快到期了，如何办？
【答】：特种设备使用单位名称变更一直在受理中，可以找受理的相关部门处理会计实战基地非常感谢...
2020-12-20
朱明****
【问】：公司购买手机，客户购买30箱酒（价值10万元）送一个手机（成本价5000），购买手机的发票是普...
【答】：借库存商品 贷银行存款 借银行存款 贷主营业务收入 销项税额会计实战基地非常感谢您虚心...
2020-12-20
吕福****
【问】：小规模纳税人帮一般纳税人到税局代开发票（我们是保安服务行业但需要开卖装备的票）需要如何做
【答】：一般纳税人可以自行开票的，与经营范围没有直接关系。代开也是3%的税率，提供合同等开票...
2020-12-20
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【问】：登录自然人电子税务局显示以对象方式发送，内部交易错误，我是第一次登录，刚在税务局获取的...
【答】：如果扣缴客户端内有多个单位，请用其他单位帐号登录，登录后，在单位管理里面删除登录时...
2020-12-20
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【问】：企业从建立开始，生产用的水电费都是用当月（2月份支付的1月份的水电费计入2月份的成本）支付...
【答】：勤劳的小会计 那就直接1月份做计提的分录，2月份做缴纳的分录，然后2月份再计提2月份的...
2020-12-20
翁德****
【问】：会计实战的老师，请问下公司买了砖，沙石去铺进料区空地的地面，这块费用是如何做？
【答】：借：在建工程 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...
2020-12-20
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【问】：一般企业转让土地使用权，借:银行存款，累计摊销营业外支出贷:无形资产，应交税费-应交土地增...
【答】：欢迎会计小伙伴，你的分录不对 借:银行存款 累计摊销营业外支出 贷:无形资产， 应交税...
2020-12-20
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【问】：，会计实战的老师，我们是房地产企业，又成立了另一个房产公司B公司，现在新公司需要资金运转...
【答】：欢迎会计小伙伴，不是股东的话就是挂往来的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2020-12-20
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【问】：安置房项目现在正在做，对方科目用的是在建工程，请问一下：办公室和宿舍租金的分录如何做？...
【答】：欢迎会计小伙伴，你们这个是在自建房屋是吧。 还是给别人建会计实战基地非常感谢您虚心...
2020-12-20
一帆****
【问】：老板花钱买的现在这家公司，那老板花的这个买公司的钱，这家公司要如何做账？这个钱算老板的...
【答】：这个是向前股东购买的，计入实收资本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2020-12-20
李永****
【问】：，关于“固定资产清理”这个科目。在实际做题做分录的时候，如何样理解，能不容易发生错误呢。
【答】：固定资产清理就是个过度科目，最终记入营业外支出会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2020-12-20
顾友****
【问】：您好！请问年度申报表10000表中32行有数字，33行成了负数，该如何办？
【答】：欢迎会计小伙伴，你是想做到汇算清缴不退税的意思？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2020-12-20
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【问】：会计实战的老师，小规模物业公司，购买的保洁用品，如何做分录？是直接计入主营业务成本还是...
【答】：勤劳的小会计 先计入周转材料-低值易耗品 =领用转主营业务成本就可以了。会计实战基地非...
2020-12-20
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【问】：会计实战的老师好，网上电子税务局的密码忘记了，到税务局重置了密码，现在登陆还是需要提供...
【答】：欢迎会计小伙伴，嗯嗯，打当地的航天金穗客服问一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2020-12-20
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【问】：会计实战的老师请问一下我们查以前月份的账的时候发现有一笔应付职工薪酬-福利费直接做的借：...
【答】：勤劳的小会计 补计提 你是几月的账 跨年了 你12月结账没有 ？会计实战基地非常感谢您...
2020-12-20
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【问】：2020年3月份小规模纳税人按税率3%开具一份增值税专用发票，购买方已经抵扣，但是在四月份纳税...
【答】：需要交，这个你开3%需要按这个3%交税 ，只有普通发票这个才不需要交，你们专票咋不交？ ...
2020-12-20
耿金****
【问】：用电子申报客户端报税，申报状态显示：申报失败，未抄税，请先进行网上抄报税后再次发送报表...
【答】：你要先进去开票软件，上报汇总，在申报税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2020-12-20
12****
【问】：我是工程建筑公司，对方想挂靠在我单位走账，我应该如何拒绝既果断又体面啊？
【答】：勤劳的小会计 你就说现在才接到电话，税务局重点稽查挂靠这一块 所以没办法合作会计实战...
2020-12-20
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【问】：母公司、分公司都是独立纳税独立核算，在同一县城注册登记，现在要把分公司业务并入母公司，...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 前面 的处理，分公司正常走注销流程，企业的资产直接归属于母公司。...
2020-12-20
甘超****
【问】：小规模纳税人委托进出口公司代购商品，支付这家进出口公司的货款里包含税及手续费报检费等，...
【答】：欢迎会计小伙伴，借：库存商品（价款%2B关税%2B增值税） 管理费用（手续费报检费等） ...
2020-12-20
曹天****
【问】：会计实战的老师，12月要冲红的发红开了蓝字的了，红字信息申请表申请通过了，忘记开红字发票...
【答】：现在1月开票系统开不了么？那个导出之后导入显示啥？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...
2020-12-20
陈静****
【问】：之前付款开回来的是收据，跨月了开回来发票了，这个如何做分录，内外帐都该如何做
【答】：欢迎会计小伙伴，如果是内账就按收据做凭证，外帐先做预付账款，收到发票后冲预付做相关...
2020-12-20
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