孙小****

【问】：出纳做的那种收到原始收据没有发票的那种如何做，一样是正常的做记账凭证吗

【答】：欢迎会计小伙伴，正常做记账凭证。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-19

苑玖****

【问】：会计实战的老师您好，请问小规模纳税人季度的开票限额是30万吗？如果一次开出二十多万的如何...

【答】：这个是按季度申报话，季度不含税销售额不超过30万，专票%2B普通发票，专票交税，普通发...

2020-12-19

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【问】：生活服务类企业，本期开具（简易征收税率3%)的增值税普通发票，销售额2912.62，税额87.38；可...

【答】：你几月开的 要8号公告后要开免税的 不要开免税的 你应该符合30万优惠吧 先享受30万的优...

2020-12-19

邬娟****

【问】：就是我想问一下，税已申报但未缴款就被我不小心退出来了，请问如何在进去缴款

【答】：欢迎会计小伙伴， 还是从原来的路线进入 找到报表点交款会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-19

詹东****

【问】：企业所得税做在应交税费里了，导致应交税费贷方有余额，请问如何调整？

【答】：欢迎会计小伙伴，缴纳了之后就没有余额了啊 计提的时候，借；所得税费用 ，贷；应交税...

2020-12-19

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【问】：请问会计实战的老师，公司购进的固定资产单价小于5000，但是数量比较多，我这边计入了固定资...

【答】：购买的固定资产小于5000，不可以一次性计提完折旧，要按照使用年限折旧，但可以一次性税...

2020-12-19

杨娥****

【问】：注册登记费两万元，专利权采用直线法分五年进行摊销，预计净残值为零分录要如何写？

【答】：无形资产不是五五摊销，无形资产是摊销十年借管理费用等贷累计摊销，会计实战基地非常感...

2020-12-19

刘飞****

【问】：总公司发货分公司分公司不独立核算总公司发出货物做为内部移送 账务会计分录如何做

【答】：勤劳的小会计！ 只是货物存放地点的改变 借：库存商品…分公司 贷：库存商品…总公司会计...

2020-12-19

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【问】：请问一下会计实战的老师，服务行业，现在国家不是有个政策吗，只要你开专票开启他的票就是可...

【答】：专票不免税，普票免税的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-19

黄翠****

【问】：上月留底的税额，附加税要如何计算，附加税是提取当月销项-进项，还是销项-进项-留底来提取

【答】：欢迎会计小伙伴，要减去留底的呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-19

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【问】：会计实战的老师请问，门诊部有部份科室是合作形式，我们只按他们的收入的成，药是他自己的，...

【答】：那你需要申请差额纳税的，相当于你们帮他们卖药，让他们给你们药的发票会计实战基地非常...

2020-12-19

邢丽****

【问】：小规模代开专票，已经打印出来了，发现有错误，如何办，税款已经交了

【答】：欢迎会计小伙伴，可以申请作废重开，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-19

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【问】：知道利润表主营业务收入如何算税金及附加？乘以百分之多少还是除以百分之多少

【答】：是一般纳税人吗，这个算不了，不知道进项税额有没有，会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-19

张爱****

【问】：收到的专票70000元，实际支付67900元，那差额2100元的，账面如何才能做平

【答】：感谢您的提问，这个差额是对方给你们减免的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-19

段官****

【问】：随便填了专项附加扣除，申报完成了钱也到账了算偷税吗，如何把钱退回国库

【答】：真实没有话，你随便填写话是的 。更正申报，这个，可以点吗，不能就去税局更正说之前填...

2020-12-19

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【问】：会计实战的老师客户5.8扫了我们的支付宝，当时没有发现现在发现没有到账，也联系客户了，一会...

【答】：欢迎会计小伙伴，你有购买证明的话可以打电话报警会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-19

周雅****

【问】：会计实战的老师，我最近在做记账凭证，到最后结转投资收益的分录如何做?主要是那个投资收益又...

【答】：欢迎会计小伙伴，按照投资收益余额借投资收益 贷本年利润会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-19

叶芳****

【问】：请问用银行存款支付给保险公司的，车辆保险费和车船税，如何做分录？

【答】：老师，车船税还需要做一个 借：税金及附加 贷：应交税费一车船税吗会计实战基地...

2020-12-19

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【问】：上报汇总成功接下一步远程清卡显示清卡失败，(2020年06月份征期)增值税专普票清卡失败，原因...

【答】：你申报了增值税吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2020-12-19

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【问】：我们是十一月份从小规模纳税人升级成一般纳税人，但是十一月份开了一张三个点的普票给客户，...

【答】：客户不愿意退是什么意思会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-19

李元****

【问】：我想问你如果要算员工的平均工资如何能最快算出来因为上年度的工资表有12张表格

【答】：欢迎会计小伙伴，求平均值，可以使用AVERAGE函数，=AVERAGE(1月份:12月份!B3:B31)，对1...

2020-12-19

郑中****

【问】：会计实战的老师，编制资产负债表的时候，我在表中提取了盈余公积，报表不平衡如何回事呢

【答】：你是电脑做账的吗？这个的话，可能是软件有的计算有问题。。。。 比如说，资产负债表中...

2020-12-19

韩鹏****

【问】：308040元，大写如何读，？ 三十万零八千零肆拾元整？还是三十万八千零四十元整

【答】：三十万八千零四十元整。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-19

王爱****

【问】：会计实战的老师，12月要冲红的发红开了蓝字的了，红字信息申请表申请通过了，忘记开红字发票...

【答】：你可以在这个月开。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2020-12-19

张玉****

【问】：我同一个省份有N多个快递单号，现在我相匹配另外一张表同一个省份，不同的快递单号，我匹配到...

【答】：欢迎会计小伙伴，你的意思是在Excel表中，用vlookup公式匹配数据？你把公式的图截图给我...

2020-12-19

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【问】：请问一下，我公司是销售机器的，但是机器的零件都是现买，然后组成机器在买出，那买回来的零...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：原材料 应交税费——应增（进 ）贷：银行存款等会计实战基地非常感...

2020-12-19

傅冉****

【问】：请问一下，会计实战的老师，我们有家新开的餐饮店，现在要做成本，应该如何算老板看了最清楚...

【答】：成本核算的基础工作 餐饮成本核算分厨房核算和会计成本核算两个方面。 厨房核算...

2020-12-19

刘明****

【问】：就是上月的进项票我选择了勾选不抵扣误操作了这个月要抵扣如何办呀

【答】：这个你只能去找你的专管员给你撤销处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-19

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【问】：已离职员工，她的社保个人部分和公司部分还需要单位给缴纳，她每月把社保打入公司账户，公司...

【答】：谢邀！ ，您这实际上就相当于是社保挂靠的是吗？应该来说你这个是不可以计提进公司的成...

2020-12-19

武玉****

【问】：就是我之前做账的时候，没有注意把老板的钱都放在实收资本了，我现在如何把实收资本给撤了呢

【答】：无法撤了，因为实收资本的数据除非公司注销，或者是减资再进行减少实收资本的操作。会计...

2020-12-19

京京****

【问】：您好，会计实战的老师，自然人电子税务局(扣缴端)网络异常，是如何回事 网络没问题

【答】：欢迎会计小伙伴，第一次使用的吗 你这个是在电子税务局下载的吗会计实战基地非常感谢您...

2020-12-19

王佳****

【问】：这个计算器上如果算好50*0.8264，然后如何保存这个数字再算后面的100*0.4665

【答】：欢迎会计小伙伴，那不是有个储存吗？点储存会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-19

陈粒****

【问】：经减值测试预计应收乙公司账款未来现金流量为39.6万元的会计分录如何写

【答】：借；信用减值损失39.6 个别书本会写资产减值损失，这个是新旧准则的区别的 贷：坏账准...

2020-12-19

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【问】：会计实战的老师您好！如果公司安排员工出去学习，那个餐费、住宿费、车旅费如何塡写凭证哦。 ...

【答】：出去学习的，不属于差旅费啦。这个是职工教育经费，填写报销单就行。会计实战基地非常感...

2020-12-19

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【问】：购入A材料2000吨，取得货物增值税专用发票注明的价款为500万元，增值税税额为65万元，取得运...

【答】：借 原材料500%2B5%2B2%2B1=508 应交税费-增值税-进项 65 贷 银行存款573. 普通发票...

2020-12-19

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【问】：甲公司为增值税一般纳税人，原材料按计划成本核算，2019年3月1日购入A材料一批，发票注明价款...

【答】：勤劳的小会计 借：材料采购 80000 借：应交税费——应增（进） 10400 贷：应付票据 904...

2020-12-19

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【问】：事业单位员工在6月份离职且工资结算了，7月份单位带其缴纳了公积金，7月份应该补发给其1-6月...

【答】：直接冲减其他应收款。就是应收的个人公积金的金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-19

孙慧****

【问】：会计实战的老师，会计实战的老师好！现在自己交社保，一个月1806，为了积分社保交三倍，这个...

【答】：勤劳的小会计 是的 交三倍就是1806*3会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-19

蔡倩****

【问】：我公司向银行质押六千万万的票据，银行给我们公司贷款5500万元，公司已经把钱按期还了，双方...

【答】：欢迎会计小伙伴，借款时间超过1年做长期借款，短于1年做短期借款。借：银行存款 贷：短...

2020-12-19

尹燕****

【问】：2018年向县财政局借项目款300万，2019年归还项目款如何做预算会计和财务会计

【答】：借，银行存款300 贷，应付款项300 借，资金结存300 贷，其他债务收入会计实战基地非常感...

2020-12-19

谭亚****

【问】：请问公司给客户买的冰箱，手机等礼物该如何做账?我们公司做设备的

【答】：欢迎会计小伙伴，这个视同销售借主营业务收入，贷库存商品-冰箱，应交增值税-销项税会计...

2020-12-19

韦河****

【问】：会计实战的老师购买方因为退货给我公司开了红字发票。我们作为销售方该如何处理

【答】：购买方退货，你们单位开负数发票的吧。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-19

孙艳****

【问】：半路接账16年就没有账，银行存款一直在用，已经打出16年的对账单，这该如何办？需要把16年的...

【答】：欢迎会计小伙伴，原则上是应该去补上，因为你之前肯定都有纳税申报吧，没有账那如果税务...

2020-12-19

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【问】：我是商贸有限公司，一般纳税户，主营肉类，看了您回答的问题和我相似，但还有疑问。 1.是不是...

【答】：1.电子税务局备案就可以 2.一般纳税人也可以的，税率是免税 3.对的，免税的不能抵扣了会...

2020-12-19

茅海****

【问】：您好会计实战的老师19年年报显示的工资大于50小于政府规定工资需要写说明如何写比较合适呢？谢谢

【答】：什么原因 是少报了个税吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-19

林淑****

【问】：会计实战的老师：想用咱们学堂装的用友T3新建账套，练习一下实操，如何建不了呢

【答】：感谢您的提问，是的，这是破解版的，不可以新建年度账套的会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-19

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【问】：会计实战的老师您好，我们公司是直播平台，主播在我们平台直播，假如主播收入提现100到我们对...

【答】：那你按照包含个税的金额来做工资就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-19

卢洪****

【问】：比如，销售10个A和10个B商品，客户让发票开20个A商品，如何解决？

【答】：这个是虚开 实务中有风险 你要是其他客户购买A产品没要发票，你可以开会计实战基地非常...

2020-12-19

凌依****

【问】：您好请问一下，借款人是从公司借款的，但是现在借款人把钱直接还给了老板，老板把钱用掉了，...

【答】：借款人是从公司借款的，但是现在借款人把钱直接还给了老板，老板把钱用掉了，那就需要老...

2020-12-19

单号****

【问】：您好行政单位代扣养老保险部分然后财政拨付到单位通过授权支付交纳如何做会计分录（财务会计...

【答】：财政拨付到单位 借 银行存款 贷 其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-19