劳海****

【问】：请问新成立的企业，银行办网银做测试，给一个股东转出55元，如何做分录？

【答】：借 银行存款 贷其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-20

王燕****

【问】：开票完成以后按了一下开具然后按了一下二维码扫描扫不出来发现退出了如何再次进入

【答】：发票查询界面 普通发票或者电子发票 可以查询到的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-20

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【问】：会计实战的老师好，我们是装饰装修公司一般纳税人，现在在另外一个城市有工程，合同日期是从...

【答】：欢迎会计小伙伴，按照工程时间和合同金额申请就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-20

你猜****

【问】：会计实战的老师们！今年的3月开始税率下调为1%，可我不注意还是开成了3%，我要如何办！谢谢

【答】：感谢您的提问，当月发现错误的，在税控系统中找到错误发票，双击，然后点击作废就可以了...

2020-12-20

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【问】：会计实战的老师您好，增值税我已全申报如何修改，之前没有修改过直接点修改修改不了需要哪里...

【答】：勤劳的小会计！一般情况下时去税务局大厅申请修改申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-20

曾宁****

【问】：请问公司申请了商业贷款，这个贷款钱银行直接打到对公账户，并且这个钱用途仅限于公司生产经...

【答】：借银行存款贷短期或长期借款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-20

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【问】：含税金额18000元，税率为3%，现转为一般纳税人，只能开13%点的票，作为购买方要变更合同，我...

【答】：不含税价等于18000/1.03 然后再这个基础上计算新的税额和新的含税价会计实战基地非常感...

2020-12-20

地方****

【问】：您好，单位员工补交了上几个年度的社保，全部由个人缴纳，如何做会计分录，政策上允许个人自...

【答】：欢迎会计小伙伴，政策上应该是不允许自己缴纳的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-20

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【问】：会计实战的老师给事业单位开票之前开了20万发票，并写了收据，结果甲方付款只付了10万，现在...

【答】：欢迎会计小伙伴，之前开了20万的收据，现在不能开具收据的，可以收回原收据，声明作废，...

2020-12-20

尹洁****

【问】：关于公司挂靠费的表格如何制作，还要累加，反映开票金额支付的挂靠费

【答】：欢迎会计小伙伴，这个没有固定格式的，根据你们自己的需求来设计就可以了会计实战基地非...

2020-12-20

孙亚****

【问】：会计实战的老师，小规模的生产经营个人所得现在是通过个人卡扣除，那帐面如何体现呢

【答】：勤劳的小会计 借所得税费用贷应交税费-应交个人所得税 借应交税费-应交个人所得税贷其...

2020-12-20

邓璐****

【问】：发票已经上传了，也清了卡了测试链接也正常，昨天开的成品油发票现在开红字发票信息表开出来...

【答】：去税务局查下，有你这个发票信息吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-20

吴一****

【问】：148526（A/P,6％,10）＝？ 请问如何算的，有点不懂

【答】：资本回收系数（A/P, i, n）与普通年金现值系数（P/A, i, n）互为倒数 148526（A/P,6％,1...

2020-12-20

陈姣****

【问】：会计实战的老师，商标注册费那个事，现在给我开发票了，好像还没办下来呢，我能计入无形资产...

【答】：谢邀！ 请问发票收到了么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-20

Ad****

【问】：生产公益性生物资产如何填收入费用表，收入是上级拨款，费用如何填呢，成本都转资产了，费用在哪

【答】：勤劳的小会计！ 　公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防...

2020-12-20

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【问】：我们手上已经有很多进项票了之前公司还有多余的进项他说把他们多余的进项给我们我们是否可以...

【答】：欢迎会计小伙伴，看你交的税额除以不含税收入算出来是多少就可以了，达没达到税负率会计...

2020-12-20

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【问】：出售交易性金融资产如果亏损的话，增值税在借方，就是借应交税费贷投资收益，会计实战的老师...

【答】：欢迎会计小伙伴，10/1.06×0.06会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-20

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【问】：2019第四季度销售额是89744，在填小规模纳税申报表时是填写未达起征点销售额吗？另外在定额定...

【答】：勤劳的小会计需要交增值税的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-20

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【问】：别人挂靠我们资质开票，给我们需要成本，我们开出含税489030.34的票，9%的税率，税款40378.65...

【答】：感谢您的提问，应该是您的不含税收入-成本（专票的是不含税金额，普票的是含税金额）会...

2020-12-20

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【问】：您好，机械租赁公司，这年底了成本票没收到，能现在当期做成本费用吗？如何做分录呢？年后能...

【答】：年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估 然后调整 借：成本费用 贷：应付账款-暂估 下个...

2020-12-20

刘艳****

【问】：您好我想问一下在网上抄报税成功了，但是开票截止日期没变更，是如何回事

【答】：谢邀！ 请问清卡了没有会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-20

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【问】：地方各项基金费申报表(工会经费)申报表如何报呀，我们新开的公司没有工会呀，而且是按月的，...

【答】：感谢您的提问，没有成立工会，也是需要申报缴纳工会筹备金的。具体申报表填写，就是按项...

2020-12-19

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【问】：会计实战的老师:我们公司跟机械老板都是公对公账户，他把12月份的专票开回来了，工程款还没有...

【答】：司机告你们公司完全不成立的啊，他只能起诉他所在的单位，除非他单位故意放弃或者拖延对...

2020-12-19

郑珍****

【问】：我们提供一个平台，让商家入驻，他们在上面卖东西，赚的钱分给推广人一部分，分给我们平台一...

【答】：你们总共赚的钱（包括给推广人的），确认为主营业务收入。 给推广人的钱，确认为主营业...

2020-12-19

梁海****

【问】：会计实战的老师问一下：我在青岛租房1.6W半年开票交税项里个税77元。但是西安租房1.8W半年开...

【答】：勤劳的小会计 青岛执行的是个体经营核定征收1%征收率，征收个税 西安是按照个人财产租赁...

2020-12-19

王海****

【问】：公司老板找代办帮别人交五险一金，本公司财务人员不知情，从8月份到12月份的，工资表，账务如...

【答】：得按照申报的来做的哦，有社保发票吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-19

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【问】：会计实战的老师，去年没有确认收入，现在补开去年的发票，现在在税务大厅要补去年的增值税、...

【答】：欢迎会计小伙伴，2019年汇算是否已经申报，如果还没有申报，把这笔收入做进2019年，所得...

2020-12-19

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【问】：会计实战的老师，现在我们工厂有点乱，库存商品的入库单没有，只有出库单，各种产品的工时也...

【答】：建议根据入库表格和出库单盘点库存，采用倒挤法处理。建议先规范账务处理程序。会计实战...

2020-12-19

赵永****

【问】：总价是162893元，现在开的1%的税率，还要补2%税率的票钱，该如何计算

【答】：谢邀！：不知道你们是怎么协商的，是按1%去税后的金额*2%的税率？ 去税后162893/1.01=16...

2020-12-19

陈婕****

【问】：会计实战的老师：请问A挂靠B接工程，B收取管理费和相应税金，A交税金的会计分录如何做

【答】：欢迎会计小伙伴，一般是这样处理 建筑企业挂靠业务的会计核算的原则是: (1)以被挂靠方为...

2020-12-19

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【问】：会计实战的老师，我想请问一下你，就是我在建账套的时候本来是要从五月份起用的，结果我就建...

【答】：欢迎会计小伙伴，启用时间选错了是改不了的了，只能重新建个账套会计实战基地非常感谢您...

2020-12-19

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【问】：会计实战的老师您好，公司本来个税是由会计申报的，后来人事部说工资不能让会计知道，，人事...

【答】：感谢您的提问，各单位的岗位职责分工不一样，您单位这样安排，那就执行您单位的人事制度...

2020-12-19

梁启****

【问】：会计实战的老师请问，电子承兑要如何办理呢？我们没有办理电子承兑，付款方非要付电子承兑

【答】：你们有网银嘛，网银里面就可以开通。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-19

潘先****

【问】：公司购买挖机并已投入使用，采用分期付款方式，每付一笔钱开具相应的专票，那我应该如何入账呢

【答】：欢迎会计小伙伴，借:固定资产（原值） 未确认融资费用（利息部分） 贷:长期应付款（总金...

2020-12-19

严雪****

【问】：请问本月采购商品未取得进项发票，但发生本月已销售该商品，增值税如何申报？如何用次月取得...

【答】：感谢您的提问，增值税您不能抵扣的，次月对不能抵扣当月的会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-19

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【问】：您好，齐会计实战的老师，请教一下，我们是建安小微企业，去年有45万的成本票走不了资金流，...

【答】：你们有以前年度损益调整吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-19

杜馨****

【问】：会计实战的老师，我们去年4月开了发票，可是我发现没有入账，如何处理呢？已经跨年了

【答】：四月份的发票，你没有入账，你可以入到今年的帐里来。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-19

许丹****

【问】：会计实战的老师您好有个问题问下我们销售一批货物给客户他们给我们开了一张销售补差的发票款...

【答】：欢迎会计小伙伴，是什么原因对方会给你开具一张销售补差的发票呢？会计实战基地非常感谢...

2020-12-19

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【问】：会计实战的老师您好，请问小规模企业想改经营范围：建材类可代开食品类专票，经营范围应该如...

【答】：食品类的话你得有食品流通许可证的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-19

张张****

【问】：会计实战的老师，您好，挂靠公司只认可个体户或者公司开的发票，不认可个人代开的发票，想退...

【答】：你们签合同时怎么签的呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-19

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【问】：会计实战的老师，增值税这一块我还是不太懂，你能解释一下不？余额表中应交税费-应交增值税和...

【答】：欢迎会计小伙伴，你家有简易计税项目吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-19

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【问】：会计实战的老师您好！我公司会计发现2019年录入起初应收帐款借方录成贷方了，现在到12月份了...

【答】：现在应收账款有什么余额。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-19

李慧****

【问】：公司取得一张餐饮发票3500元，但是我报销可以不可以只报2800元？这个账务处理如何做？

【答】：感谢您的提问，可以只报2800。 借：管理费用-业务招待费 2800 贷：银行存款 2800会计实...

2020-12-19

李晓****

【问】：会计实战的老师我们旅游业是差额征税，退回的税做营业外收入，那我的应交销项税就有余额了，...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这个余额转营业成本处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-19

李彩****

【问】：我公司员工社保是从A缴纳的，工资是用B发的，现在要从B把社保款打给A，这笔业务我如何走账？

【答】：欢迎会计小伙伴，A公司记账 借 其他应收款-B 公司 贷 银行存款 收到款 借 银行存...

2020-12-19

李****

【问】：会计实战的老师请问，我在个人所得税app上发现我上一家公司有一个月没有给我报税薪资写的0，...

【答】：勤劳的小会计 找一下这个单位 问 下具体情况 再处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-19

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【问】：1.会计从业资格证是不是每年都要继续教育，在那继续教育。 2.我的会计从业资格证有效期2022年...

【答】：勤劳的小会计，1、持有会计从业资格证的人员需要每年都进行继续教育 2、继续教育根据所...

2020-12-19

王艳****

【问】：用人单位享受的稳岗补贴是失业保险的已经达到我们账户，请问分录如何做？

【答】：勤劳的小会计 借银行存款贷营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-19

李菲****

【问】：您好，我这边有个机动车销售发票，可是在认证平台没有的，这是如何回事？

【答】：看一下发票类型有选择的机动车发票吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-19

尚步****

【问】：会计实战的老师，请问18年忘记做借应交税金贷营业外收入到19年应该如何做分录补回

【答】：借应交税费 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润，这个你记得...

2020-12-19