会计实战的老师您好我这边的话有一个税就是报不过去，我不知道如何报。是我有一个客户，12月份代开了一张专票。20多万一月份的话，把这张专票已经作废了，冲红了，冲红了以后。那个税款没退，又代开了一张8万多的那个8万多的底了上一张的税额，然后我这边填报表的话，如何填都通不过。他是小规模的，我之前报税的话也没有接触过这种，所以我现在也不知道该如何办。