木棉老师
中级会计师、税务师
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冠欣****
【问】：小规模纳税人单位有1笔1万元的业务招待支出，无税票，如何处理？
【答】：欢迎会计小伙伴，做无票支出分录，汇算清缴做纳税调增处理就是了会计实战基地非常感谢您...
2020-12-31
li****
【问】：非独立核算的分公司，财务报表报送与信息采集（企业会计准则）-月季报这个如何处理
【答】：税局怎么给你们核定的？你是小规模就是季报的，一般纳税人就是月报的会计实战基地非常感...
2020-12-31
葛婷****
【问】：（15）12月16日，本月分摊年初已支付的厂房保险费1000元。会计实战的老师，请问会计分录如何...
【答】：欢迎会计小伙伴，借；管理费用1000，贷；长期待摊费用1000会计实战基地非常感谢您虚心的...
2020-12-31
魏松****
【问】：您好，方会计实战的老师。我公司给一个员工上了社保，但是一直没有在税务系统上提报这个员工...
【答】：补申报个税吧，要报个税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...
2020-12-31
小芳****
【问】：会计实战的老师，游戏运营公司。收入成本科目如何设置合理？收入是第三方平台有支付宝，微信...
【答】：感谢您的提问，那您直接不设收入 成本的明细科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2020-12-31
刘芳****
【问】：我们商场半年前收了一个餐厅啤酒包装物的押金一万块钱，十二月月初到期，他们没还包装物，俺...
【答】：欢迎会计小伙伴，按照啤酒的税率计算13%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2020-12-31
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【问】：会计实战的老师，建设项目投资1000万，给付承建单位60%的工程款，40%交由承建单位生产运营5年...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是按1000确认工程收入，60%是属于外包的成本处理的。 你是按1000...
2020-12-31
王玉****
【问】：您好会计实战的老师，是自己的一个小店但是没有做过账，但是是公司的营业执照，如何报年报啊...
【答】：勤劳的小会计 你们没做账 那你们什么数据都没记录吗会计实战基地非常感谢您虚心的提...
2020-12-31
肖有****
【问】：会计实战的老师，请问劳务派遣公司员工享受的社保减免部分如何处理？还没有缴纳社保
【答】：欢迎会计小伙伴，你说的是疫情期间的减免吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2020-12-31
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【问】：您好，会计实战的老师，请教一下，我是咱们的会员。三年前安装费部分款项，一直未开发票，今...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 当期费用处理的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2020-12-31
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【问】：我妈注册了一家公司，我忘记了，今年公司要求税务结算，我发现多了一家公司，还有开支4800得...
【答】：公司虚列工资费用，涉嫌偷漏税 可以去税局大厅问问，是否可以大厅撤回。会计实战基地非...
2020-12-31
吉****
【问】：会计实战的老师好，想问下，个税填报，公积金贷款不算吗？如何信息都填了，下一步还是灰色的？
【答】：勤劳的小会计 符合规定的个人房子贷款可以税前扣除 ，填写在附加扣除项目里 先填写个...
2020-12-31
赵玉****
【问】：您好，季报结束后，发现企业所得税纳税申报表的利润总额写成净利润的数了，如何办
【答】：感谢您的提问，建议先在网上撤消申报，再重新申报，如果不行的话，给专管员打电话，让专...
2020-12-31
龚艳****
【问】：会计实战的老师问一下预付ETC卡充值费如何做账，有发票，后期消费时也没见发票？
【答】：借预付账款，贷银行，后续根据实际消费做借xx费用 贷预付账款会计实战基地非常感谢您虚...
2020-12-31
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【问】：朱＊女士,您卡号01于03月11日14时10分转出备用金人民币50,000.00元,余额为9,901.79元.【江苏...
【答】：勤劳的小会计 银行记录 无论你打款给个人还是公司，都会有对方账号的 你是怎么转账的...
2020-12-31
杨珍****
【问】：会计实战的老师想咨询一个问题，当月没有生产产品，车间的工资和费用如何核算
【答】：欢迎会计小伙伴，当月没有生产产品，车间的工资和费用可以通过管理费用核算，而不是计入...
2020-12-31
刘沙****
【问】：餐饮业开的手撕发票如何报税，是和正常普通发票一样，价税分离，填的位置一样，还是手撕票不一样
【答】：是一样，和别的普通发票这个填写是一样，季度不超过30万，换成不含税填写10行会计实战基...
2020-12-31
周和****
【问】：我这有一笔应付账款，2000多元，挂好长时间了，如何给他平了好呢， 我是一般纳税人
【答】：感谢您的提问，由于什么原因，不能支付了呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2020-12-31
陈家****
【问】：会计实战的老师，开来的劳务费发票工程名称写错了，要退回去重开吗，跨月了，是专票，已经认...
【答】：感谢您的提问，你方开红字信息单，给对方开红字发票，同时开正确的发票，收到红字发票进...
2020-12-31
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【问】：之前税局代开多张专票时已经缴纳了城建税，现在几张发票一起合并报税时，申报表附加税的城建...
【答】：欢迎会计小伙伴，这个可以直接计入营业外支出-0.02元会计实战基地非常感谢您虚心的提问...
2020-12-31
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【问】：一般0税率的开普票9的开专票所有票的合计金额是建议开票金额只看0税率和9建议开票金额应该如...
【答】：按照税率是9的来开票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...
2020-12-31
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【问】：请问会计实战的老师，我要设置条件函数，例如A、B两列，如果B有数据，则在A返回对应的行数，...
【答】：欢迎会计小伙伴，这种属于条件判断函数，用IF，比如IF（B2=“”,A2="",A2=B2）会计实战基...
2020-12-31
巫娟****
【问】：4980元的东西开发票税率3%税额58.25，每月需还404.30我想知道这利息如何算，
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这还多少期呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2020-12-31
刘菲****
【问】：会计实战的老师请问：6月成立的企业，7开始报税，全年资产总额平均值如何计算？谢谢会计实战...
【答】：勤劳的小会计 期初加期末的资产总额除以2就可以了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2020-12-31
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【问】：请教一下会计实战的老师我想问一下个人代开劳务费发票应该要交哪些税具体如何算的？？对于劳...
【答】：交增值税附加税所得税，增值税是三个点，附加税是增值税的12%，个税是20%会计实战基地非...
2020-12-31
pf****
【问】：个人所得税，密码忘记了，手机号已经更换了如何登陆进去，银行卡号密码也是之前的号码
【答】：欢迎会计小伙伴，实名认证的财务负责人有吗。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2020-12-31
魏娅****
【问】：会计实战的老师请问公司没有车辆但是员工会经常出差开自己的车，发生的加油费这些应该如何处理呢
【答】：可以签订租车合同，个人去税局给你们代开租车发票，或者是给用车补贴一公里补贴多少钱并...
2020-12-31
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【问】：您好，我想请问一下，我的公司申请的事小规模纳税人，一直都是零申报，然后有一个企业年报需...
【答】：欢迎会计小伙伴，具体是什么内容？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2020-12-31
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【问】：会计实战的老师您好，我们是有限责任公司（国有独资），属于县财政拨款，单位账户没有钱，付...
【答】：勤劳的小会计！ 是什么意思呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...
2020-12-31
何光****
【问】：会计实战的老师，2018年亏损20万，2019年在此基础上盈利增长5%，如何算2019年的利润呢？
【答】：今年盈利可以弥补前5年的亏损额，你弥补亏损后，你还是亏损，所以你不用交所得税会计实...
2020-12-31
叶子****
【问】：我变更注册资本由1万变成50万，显示出资比例不等于100%,误差比例大于1%，要如何弄啊
【答】：你写的是带百分号的吗？你不带写小数试试会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2020-12-31
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【问】：建筑劳务公司，清包工，产生的人工费用如何入账，怎样做即排除了交社保的问题（因为建筑工地...
【答】：勤劳的小会计！ 按工资薪金入账，记入工程施工…人工费会计实战基地非常感谢您虚心的提问...
2020-12-31
刘俊****
【问】：请问上月公账支付产品拍摄订金后，这个月没有收到发票，如何做分录？
【答】：借预付账款 贷银行，产品这个拍摄完成吗，借销售费用 贷预付账款，后续发票到贴这个后面...
2020-12-31
胡洋****
【问】：会计实战的老师，请教下，就是我现在需要做京东近三年来的现金流量表，请问要如何算呢？
【答】：感谢您的提问，一般情况下，是根据资产负债表、利润表，明细账来分析编制的。会计实战基...
2020-12-31
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【问】：会计实战的老师您好，我的个税是公司代扣的百分之五的个人所得税，但是在个人所得税APP上查不...
【答】：这种计算方式，不符合个税法 可向税局举报。 缴税信息若查不到，可能公司未申报，未代扣...
2020-12-31
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【问】：我是个体户，19年1月代开了3万的增值税普通发票，2月代开了8万的普票，3月没有开。4～12月每...
【答】：因为是核定征收 得看核定的额度和核定的所得率 才能知道1100是怎么来的 2019年汇算退...
2020-12-31
yu****
【问】：那个发票冲红如何3月的票3%，要改1%，是不是只要金额一样就行了，改个税率？
【答】：欢迎会计小伙伴，是的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...
2020-12-31
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【问】：去年计提增值城建附加，但按照小规模优惠政策，实际缴税金额为0，年末未冲，税金及附加在利润...
【答】：借应交税费，借税金及附加负数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...
2020-12-31
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【问】：会计实战的老师您好，麻烦问一下出口企业申报附加税时，计税依据中免抵税额如何计算？出口企...
【答】：是免低退税申报表里面的当期免低额申报附加税。 2.是的，不免， 根据《财政部 国家税务...
2020-12-31
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【问】：有个员工已报销一次账1000，现在又来报销一次，又给一次1000，主管发现了不对，现在退回了这...
【答】：勤劳的小会计 ，把多报的那次 红冲了就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2020-12-31
赵瑀****
【问】：我是小企业，1季度开票29万多，1季度有冲红了30万，如何申报个人所得税经营所得 我们是核定征...
【答】：欢迎会计小伙伴，负数填写不了，你可以去税务局那边申报填写付1万。会计实战基地非常感...
2020-12-31
张****
【问】：想问下，关于医院的账务处理，2个会计实战的老师讲的如何不一样呢，有的会计实战的老师说缴纳...
【答】：答：根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十六条规定：“企业的下列收入为免税收入： ...
2020-12-31
12****
【问】：会计实战的老师您好，广告公司，2018年虚开材料成本发票，，今年要如何去冲去年的成本
【答】：直借以前年度损益调整调出来就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2020-12-31
叶艺****
【问】：房地产公司没有销项 一般取得进项发票，没有认证和认证的留底税额 如何填写在资产负债表上
【答】：应该计入其他流动资产科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...
2020-12-31
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【问】：会计实战的老师，制造业的专用设备，开始按照直线法摊销，后来设备加速折旧了，可以调整年限...
【答】：，折旧方法变更属于会计政策的变更，年限的变更属于会计估计的变更。以便不建议随便调整...
2020-12-31
叶晶****
【问】：会计实战的老师我以前年度做的工资这次要调整为替其他公司代发工资应该如何做分录
【答】：欢迎会计小伙伴，以前年度有没有计入费用科目中会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...
2020-12-31
黄素****
【问】：会计实战的老师，做12月份的账发现9月份的应该余额对不起，是由于粗心管理费用少计1块钱，这...
【答】：感谢您的提问，在12月份直接多计1块钱。如果您不嫌弃麻烦，可以反记账的会计实战基地非...
2020-12-31
李东****
【问】：请问混合销售:销售货物并提供了安装服务，安装费在开票时应该如何开具呢
【答】：勤劳的小会计 xx安装费 如果是分开核算的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2020-12-31
杨树****
【问】：会计实战的老师，农民合作社里发生的日常消费有大所数是无法取得正规发票的账务要如何处理呢
【答】：勤劳的小会计 按你们实际业务做成本费用 。汇算调增会计实战基地非常感谢您虚心的提...
2020-12-31
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【问】：我们公司是生产型一般纳税人开增值税发票的港澳台独资企业。现有国外客户需要报关转厂（免税...
【答】：那你就算内销的吧，按照内销的交税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2020-12-31
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