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【问】：本月发生一笔业务：防伪税控技术维护费280元公司没有销项税如何做账？报税的时候是否在附表（...

【答】：感谢您的提问，本期发生额填写280元。明细表也需要填写的。主表23行显示这个金额。会计...

2021-01-01

冯珍****

【问】：您好，请教两个问题，批发行业采用毛利率法实际如何操作？第二，分录中退回商品分录如何理解

【答】：毛利率法常用于商品批发为企业计算本期商品销售成本和期末库存商品成本。商品流通企业由...

2021-01-01

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【问】：会计实战的老师您好，合作社是养鱼，现购买鱼网箱如何做分录呢？收到投资入股别的合作社转来...

【答】：欢迎会计小伙伴， 计入你的固定资产 借，银行存款 贷，其他应付款会计实战基地非常感谢...

2021-01-01

曾红****

【问】：会计实战的老师您好，公司注册，用我信息注册的财务负责人，现在辞职了，如何取消财务负责人...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要去当时信息注册的部门做财务人员变更会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-01

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【问】：会计实战的老师您好。我们在办理纳税申报表，企业类型那想从一般企业变成跨地区经营汇总纳税...

【答】：勤劳的小会计 你要去一下大厅重新开通，可能会被罚款会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-01

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【问】：会计实战的老师我一月份做了一笔借职工福利进项贷银行。 然后职工福利不是有些不能进项吗然后...

【答】：需要转出来的 借管理费用，进项贷应付职工薪酬 借管理费用贷进项转出会计实战基地非常感...

2021-01-01

宋慧****

【问】：您好想问下搞活动说送手机（20年使用权）如何理解是20年以后我要把手机还给他吗

【答】：嗯嗯，可以这么理解的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-01

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【问】：现在要填专项附加税税表，我女儿学前教育是3年从2017年9月到2020年7月学前教育结束，改了不通...

【答】：感谢您的提问，教育作废后，您再重新填下一下就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-01

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【问】：公司做共享充电宝的，付给商家一定比例的分成，这部分分成对公走吗？然后商铺没提供发票，我...

【答】：感谢您的提问，按规定是要取得发票的，不取得发票的话真实业务可以记录你们的主动业务成...

2021-01-01

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【问】：会计实战的老师，我是玩算一个产品的单位成本，比方说这个产品的单位成本是5元（不好报废产品...

【答】：假设报废率100个产品报废1.4个。一个产品不考虑报废是5元成本。按照不可修复废品的处理...

2021-01-01

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【问】：会计实战的老师我想问下每次进货的同一商品和进货价格都不一样，凭证已经录入完了，我现在要...

【答】：谢邀！ 请问您单位存货采用的什么计价方法会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-01

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【问】：我这个企业2017年1月有一份发票逾期未认证，当时有认证期限，发现的时候就过期了，所以当时就...

【答】：勤劳的小会计做进项处理 借进项税额 贷原材料会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-01

闫斌****

【问】：您好，会计实战的老师我今年27晚住宿，现在31号开发票，想备注补开27日或28日发票如何备注

【答】：感谢您的提问，实际这种情况不需要备注的，如果您非要备注，您就让开票方按照您的意思备...

2021-01-01

葛亚****

【问】：金税盘刚领的发票，打开开票软件，发票读入错误信息182，库存查询也没有发票如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，发票管理-网上购票-查询下载试下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-01

阿里****

【问】：政府会计中财务会计购入固定资产提完折旧后，年底如何转入累计盈余，年初固定资产购入时转累...

【答】：勤劳的小会计！ 1.. 购入固定资产提完折旧后，年底怎么转入累计盈余， 借：资产处置费用...

2021-01-01

张姗****

【问】：个人获得公司购买的汽车，个税如何计算，一内内记齐吗，是不是要分摊到每个月。还是一次性。

【答】：欢迎会计小伙伴，该辆车你拥有所有权还是使用权？就是公司的车现在是挂你名下还是还在公...

2021-01-01

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【问】：您好！会计实战的老师，现我公司是需要变更基本户，把销户资料都已递交给开户行了，现金余额...

【答】：欢迎会计小伙伴，得注销其他的一般账户，然后才可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-01

蓝茹****

【问】：人力资源公司代扣代缴外包公司个人所得税、社保、公积金如何进行账务处理

【答】：你们给人家开社保公积金的发票吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-01

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【问】：股东想以自己的机械设备和办公设备入股公司，成为公司股东，但是上述设备全部都没有发票和相...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以由股东去税局给单位代开机械设备和办公设备发票入账 借；固定资产...

2021-01-01

彭渝****

【问】：您好，我想问一下，新公司的成立，如何设立薪酬，再就是五险一金的缴费基数是如何回事，不明白啊

【答】：一般是在应付职工薪酬下面先设置工资和福利费两个科目，缴费基数是你们自己申报到社保局...

2020-12-31

许欢****

【问】：会计实战的老师，报关单金额和实际收款金额不符如何办啊？没有按实际金额填报关单

【答】：那是报关金额、实际收款金额是多少呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-31

张城****

【问】：您好，我们是建筑施工单位，公司在陕西，项目在深圳，开具增值税专用发票在陕西开吗？税率如...

【答】：勤劳的小会计，预交税款需要在项目所在地，2%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-31

付琴****

【问】：您好，有个问题想咨询一下，我们是小规模企业，现在的我要我要登记税务，有一个财务会计制度...

【答】：勤劳的小会计 一般的话 就是选择直线法的 可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-31

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【问】：2018年11月份有一个工程项目发生了成本10000，但是没有送货单和入库单及发票，我当时做了暂估...

【答】：欢迎会计小伙伴，请稍等我看下哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-31

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【问】：会计实战的老师好，企业所得税汇算清缴申报成功且已经缴纳税款，发现有一处错误与税款无关，...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你现在申报如果有要交的税，自然是要扣款的啊。 你是什么问题，之前...

2020-12-31

张静****

【问】：当月产生增值税1498.36如何报城建税，教育费附加，地方教育费附加税

【答】：谢邀！ 城建税减半征收 附加税免征会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-31

王在****

【问】：会记软件中，三月现收凭证做数字有个做错了，现在才发现，如何处理这个会记凭证呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，将原来错误的凭证红冲，再做正确的凭证。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-31

王才****

【问】：您好，会计实战的老师，刚从别的公司接来的账，没有科目余额表，我这边如何建账啊

【答】：欢迎会计小伙伴，这样比较麻烦，你要重新把前面账做报表和科目余额表，会计实战基地非常...

2020-12-31

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【问】：上一年度增加了固定资产，部分固定资产进行处置清理，那我汇算清缴时资产折旧表资产原值如何...

【答】：勤劳的小会计！ 是的，思路是对的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-31

李萍****

【问】：购入一批材料，买价和运费一共15000货款尚未支付会计分录如何写

【答】：增值税呢？ 借：原材料 （15000-增值税金额即可。购入材料发生的运费计入材料的成本） ...

2020-12-31

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【问】：10月8日，向B公司销售一批商品，取得价款100万元，增值税税额16万元，该商品成本70万元。为了...

【答】：借 应收账款 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品 借银行存款 财务费用...

2020-12-31

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【问】：我们是体育器材销售公司，不是租赁行业。经营范围有租赁体育器材。本公司有一批货物采购进货...

【答】：欢迎会计小伙伴，成本按你们购进的加权平均价算。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-31

肖丽****

【问】：12月份计提一月份的工资，次年一月份发放工资致使应付职工薪酬借方有余额，这个如何报税

【答】：欢迎会计小伙伴，按照实际1月份工资表报税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-31

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【问】：您好，会计实战的老师，小规模纳税人一季度超过30万，4月开票含税11万，5月开票含税70万，这7...

【答】：勤劳的小会计！70万正常做就好了。借应收账款70 贷主营业务收入 应交税费—应交增值税。...

2020-12-31

冯惠****

【问】：您好，请问一下，我1月份的发票开错了，都是才发现，但是已经报税了。请问这个如何处理

【答】：没事，你现在红冲了，开红字发票就可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-31

刘桂****

【问】：会计实战的老师您好，请问现金业务收入存入银行，在现金流量表里如何提现，能和支出填到一起吗?

【答】：勤劳的小会计 收入的话 就是计入销售商品、提供劳务的现金流会计实战基地非常感谢您...

2020-12-31

方志****

【问】：会计实战的老师我想问下餐饮业一般纳税人在疫情期间可以免税那如何填写申报表呢？

【答】：勤劳的小会计在附表一填写免税服务销售额。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-31

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【问】：会计实战的老师我家财务软件上固定资产模块有几个不计提折旧的资产现在我想计提折旧之前是代...

【答】：勤劳的小会计 固定资产模块里面你看下折旧时间什么的填写了没有会计实战基地非常感谢您...

2020-12-31

梁健****

【问】：发票不能汇总，显示增值税电子普通发票汇总失败，原因：已有非征期税未报，不支持汇总上传，...

【答】：感谢您的提问，根据提示原因，是之前没有在征期内申报纳税，需要到大厅补申报。会计实战...

2020-12-31

张章****

【问】：企业上年亏损，年度所得税汇算需要调增业务招待费，如何作账务处理

【答】：勤劳的小会计 年度所得税汇算需要调增业务招待费，如果没有补交所得税，不需要做分录 如...

2020-12-31

王荣****

【问】：我们单位是建筑业19年给甲方开了一张发票但是工程没有竣工请问这张发票该如何做分录

【答】：欢迎会计小伙伴，你们按什么来确认收入的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-31

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【问】：会计实战的老师您好，我现在有2018年-2019年资产负债表，利润表，未经抵销的递延所得税负债和...

【答】：欢迎会计小伙伴，。你现在的差异是哪些科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-31

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【问】：中级报名考试按照工作属地分配考场，现在的工作单位和地区不是去年信息采集里面所填的，今年...

【答】：欢迎会计小伙伴，就是看你信息采集里开始工作时间，只要满了四年就可以的，会计实战基地...

2020-12-31

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【问】：请问各位会计实战的老师，一般纳税人公司，这个月销售开票20000，开进来进项票是18000，那么...

【答】：勤劳的小会计 印花税按购销合同金额交 有的地方按收入金额交 按你当地规定执行会计实战...

2020-12-31

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【问】：会计实战的老师，人工费专票项目名称写错，红冲重开，当时收到发票分录为：借工程施工-人工费...

【答】：借应付账款贷工程施工进项转出。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-31

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【问】：会计实战的老师我可以请教你一个问题吗？最近面试遇到面试官提的一个问题，问报销工作中遇到...

【答】：这属于实务中经常遇到的棘手报销问题，从合理账务上处理，是不能报销的。 为了降低财务...

2020-12-31

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【问】：您好，个人所得税我批量申述了两个公司，理由从未在职，结果他们两个公司打我电话核实，发现...

【答】：感谢您的提问，您这最好直接问一下你们当地税务局，或者拨打12366会计实战基地非常感谢...

2020-12-31

赵祥****

【问】：小规模广告公司，老板从公户给自己私户转款，说是买材料，但是没有发票，如何做账

【答】：谢邀！ 借：其他应收款-老板 贷：银行存款 借：工程施工 贷；其他应收款-老板 没有发票 ...

2020-12-31

张秀****

【问】：您好会计实战的老师，我金蝶软件，新建账套在一级科目输入期初额以后，启用账套以后就不能在...

【答】：欢迎会计小伙伴，只能重新建，需要在建帐套的时候就把二级科目都输入好，设置好才可以的...

2020-12-31

伍泳****

【问】：个税申报错误并且已经缴款还能更正申报嘛，已经扣缴的款项如何处理呢

【答】：欢迎会计小伙伴，是能申报更正并退回税款的啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-31