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【问】：当进项税额大于销项税额，不交增值税，那么这个增值税如何算，下个月抵扣是销项税额×0.13嘛？

【答】：销项税额＝销售额*税率会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-31

刘祥****

【问】：会计实战的老师我上个月开错了一张增值税普通发票这个月如何作废呢？是直接红冲再开一张正确...

【答】：欢迎会计小伙伴，冲红再重新开一张正确的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-31

曾蒙****

【问】：工商年报里的单位缴费基数是如何算的，比如公司参保人数29人，缴费基数4800元

【答】：勤劳的小会计！ 单位缴费基数是4800会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-31

孙逊****

【问】：小规模个体户办的定额发票，第一个月领了27500的手撕发票，因需要又买了说盘开了262500，如何...

【答】：由于只有一个月的经营期，因此收入开超过10万元，正常报税，不免税。会计实战基地非常感...

2020-12-31

李琳****

【问】：Excel表格在筛选的时候打汉字输入法总是在后面看不到汉字如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，在格子里会有这个情况，你可以直接看上面公式栏那里会计实战基地非常感...

2020-12-31

佟佳****

【问】：会计实战的老师们请教一下进项税转出如何做会计录，加计抵扣税如何做会计分录，谢谢！

【答】：借 管理费用等贷进项转出 借 应交税费 贷其他收益会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-31

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【问】：《期间费用明细表》中所列进入销售费用和管理费用的职工薪酬大于A105000《纳税调整项目明细表...

【答】：欢迎会计小伙伴，你已经申报了吗？如果已经申报了，要拨打客服电话把申报表给你退回你才...

2020-12-31

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【问】：您好，我想请教一下，就是小规模企业，以前没有做账，现在只知道应收应付款，银行存款，库存...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要根据之前业务发生情况把分录补齐才是的 现在只知道应收应付款，银...

2020-12-31

王峰****

【问】：会计实战的老师您好，我司有一个员工，申报数据的时候显示这个问题，但是我塡本月收入是2030...

【答】：你填的2030元，但要交个税？这个的话，应该是他这个月，在其他地方有收入，合计的话，超...

2020-12-31

李欣****

【问】：疫情期间，没有销项，开出的发票是免税普票，餐费。原材料的进项税为专票，不知道在做付款凭...

【答】：你这个开免税发票这个月就申报做进项税额转出，你认证这个免税上面用发票话会计实战基地...

2020-12-31

李纪****

【问】：如何去暂估成本呢如果非得要看你对行业成本的把握了，但是行业成本把握这个怎样能知道?

【答】：欢迎会计小伙伴，你们省的统计局每年会有出一本白皮书，会对你们当地的大型企业的各个数...

2020-12-31

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【问】：从2019年10月份开始，存货比原材料加库存商品之和小3500，11月份也是，12月份成了12366。请问...

【答】：欢迎会计小伙伴，你有低值易耗品的吧 或者生产成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-31

杜露****

【问】：向农民收购粮食不含税价款100000元，抵扣率9%如何计算进项税

【答】：若销售时税率为13%，按10%抵扣进项税，其他都按9%抵扣进项税会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-31

夏庆****

【问】：小规模，上个月因为成本发票没到位做了一个借：主营业务成本贷：应付账款暂估。这个月成本发...

【答】：先把暂估的红冲了，然后再做成本的分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-31

王飞****

【问】：资产负债表中资产期末数与负债和所有者权益期末数不等差额4000多元如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，要找一下有相同的数吗 期初平吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-31

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【问】：我单位有帐外一批原材料，不能用了，和帐内的一起当废旧物资处理了，到账一万，帐外的是不是...

【答】：借待处理财产损溢贷原材料（原材料账面价值），进项转出 借其他应收款，管理费用贷待处...

2020-12-31

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【问】：您好，我是个体户，今天到税务局开了专票，领到票后，发现是代开的，销售方一栏中的开户账号...

【答】：勤劳的小会计 你去税局代开 是会注明是代开的。 这个你们可以按合同或者对应的款项 付...

2020-12-31

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【问】：请问会计实战的老师，社科基金放入预收账款，平时支出借预收账款，现在我们用社科基金购买了...

【答】：勤劳的小会计！ 借：业务活动费用或管理费用 贷：固定资产累计折旧会计实战基地非常感谢...

2020-12-31

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【问】：会计实战的老师，您好，我们是一家国企，我们和一家国企合作成立一家物业公司，我们已经打了2...

【答】：借：长期投资——长期股权投资——XX物流公司 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-31

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【问】：请教会计实战的老师一个问题，我是一家物业公司，客户需要开物业票，所属期是19年7月至2020年...

【答】：欢迎会计小伙伴，7.次年2月开3,% 3..45开1的，6月开3会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-31

邢路****

【问】：您好会计实战的老师，跟您咨询下，我们有个电影院，每年都有补助，列入营业外收入，在所得税...

【答】：勤劳的小会计，如果说你这个补助不是免税的，不需要额外体现，因为这个补助收入也是增加...

2020-12-31

李珺****

【问】：会计实战的老师，您好!请问去年的一笔业务己计入管理费用，今年发现应计入无形资产的，应如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：无形资产 贷：以前年度损益调整会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-31

曹宝****

【问】：我上几个季度都没有申报过现金流量，可是这个月申报表上有现金流量表，如何弄

【答】：http://online.youshang.com/cfs/CashFlow/CashProfit.aspx 这个可以根据资产负债表和利...

2020-12-31

沙漠****

【问】：您好我交了税盘年费280，下个月要抵扣，但是是普通电子发票。分录如何做呀

【答】：支付时: 借:管理费用 贷:库存现金等 抵减时: 借:应交税费--应交增值税(减免税款) ...

2020-12-31

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【问】：.万有公司从南京大华公司购入B材料-批，专用发票所列货款10万元，增值税13000元，专用发票所...

【答】：借在途物资 -B100000%2B5000%2B900 应交税费-应交增值税13000%2B450 贷：银行存款会计实...

2020-12-31

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【问】：本公司经营租入固定资产，出租方没有开具发票，也没有支付房租，但是每月需要计提成本，计提...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果在汇算清缴前取得发票的，可以依法扣除，如果没有要调减费用会计实...

2020-12-31

张薇****

【问】：我公司19年4-12月的劳务费个税没有申报缴纳，现在应该如何处理谢谢！！ 是在自然人电子税务局...

【答】：勤劳的小会计1. 那你就需要去补报个税的 承担滞纳金的 是逾期了 一般要去大厅补报的会...

2020-12-31

杜艳****

【问】：出售未入账的汽车如何入账报税？卖了6000元，不知道2010年多少钱买进的.

【答】：欢迎会计小伙伴，那就按6000申报，借:银行存款 贷:其他业务收入 应交税费会计实战基地非...

2020-12-31

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【问】：会计实战的老师您好，就是我7月份的公积金申报了然后扣款了但是工资表呢是6月的因为7月增加了...

【答】：，感谢您的提问，这个不要紧的，如果是七月和六月颠倒了，你下个月换过来申报就可以了，...

2020-12-31

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【问】：会计实战的老师早！ 请教您，问下： 企业所得税汇算清缴年度： 例如：在汇算时，发现上年有需...

【答】：纳税调整是不需要账务处理的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-31

卢倩****

【问】：会计实战的老师您好，麻烦问一下，收到进项票我先做账了，但是发票认证在次月，这样我当月的...

【答】：勤劳的小会计 没认证的先做账要计入待认证进项税额科目，不能直接计入进项税额的。会计...

2020-12-31

张振****

【问】：您好，甲和乙是一家公司的股东，如果乙要购买甲的股权，那么甲该如何办呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，甲做股权转让协议就可以了呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-31

53****

【问】：我开给人家公司的发票已开出。但没有进项发票如何办。我是小规模纳税人

【答】：欢迎会计小伙伴，小规模纳税人不可以抵扣进项，按开票额缴税会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-31

石静****

【问】：会计实战的老师您好，固定资产电子设备计提折旧超超出净残值，如何作会计分录冲回。

【答】：勤劳的小会计 你们是折旧折多了把 你把折旧分录冲掉 借累计折旧 借管理费用 -折旧...

2020-12-31

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【问】：会计实战的老师您好，填工资纳税调整表时，工资薪金支出、实际发生额、税收金额如何填？个人...

【答】：账载金额是你账上计提的 实际发生额是支付出去的 税收金额是允许税前扣除的金额，如果没...

2020-12-31

付俊****

【问】：重复开了专用发票，但是购买方说只收到一张发票，现在发票找不回了如何办，金额不大200多

【答】：勤劳的小会计 让他复印一份就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-31

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【问】：我想问哈个人挂靠我们家的资质。老板担心挂靠方会私下交易，如何写个承诺书确保所来的工程款...

【答】：合同上说一下就可以了，走账必须走公户会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-31

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【问】：会计实战的老师咨询个事2018.12月-2019.2月的财务报表这个时间我该如何做呢

【答】：欢迎会计小伙伴，请问你具体想咨询哪方面问题，这个区间的报表做什么，？会计实战基地非...

2020-12-31

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【问】：请问一般纳税人购入税控器时做的分录是借管理费用，贷库存现金，那么抵扣税额时如何做分录

【答】：欢迎会计小伙伴，借应交税费 应交增值税减免税额贷管理费用会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-31

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【问】：会计实战的老师，18年6月我们单位购买了4800元财务软件，我做了无形资产，累计摊销要如何计算？

【答】：感谢您的提问，，您按照3年摊销，就是4800/3=1600元，自18年6月起开始摊销。会计实战基...

2020-12-31

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【问】：甲企业为高尔夫球及球具生产厂家，是增值税一般纳税人。 甲企业将委托加工收回的球包80个对外...

【答】：你是要算什么呢？消费税吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-31

潘丽****

【问】：每天开20张、连开30天、被超市风控了、这些发票还能去抵税吗？如何解除风控

【答】：欢迎会计小伙伴，请问开的这些发票是真是业务吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-31

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【问】：请问出口公司，之前收到客户订金，然后外汇平台有做备案预收货款，现在客户货不想出了，取消...

【答】：要不要退，不退的话，加在别的单子里会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-31

陈宁****

【问】：会计实战的老师,个人个税系统申诉企业不在此单位任职，因操作失误现在要撤销，知道在哪撤销吗...

【答】：欢迎会计小伙伴，现在的状态是已经处理吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-31

宋****

【问】：会计实战的老师您好，想问问您餐饮业的折扣，免单，赠送做营业收入后，利润表里的毛利润如何...

【答】：感谢您的提问，利润表里的毛利润=营业收入-营业成本。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-31

阿莲****

【问】：会计实战的老师，通行费，之前没有发票，挂着预付账款，后面发票开具来了，发票金额大于预付...

【答】：欢迎会计小伙伴，核实是否是发票金额，是的话，按照发票金额支付入账的。会计实战基地非...

2020-12-31

张拉****

【问】：会计实战的老师您好在录入海关进口增值税专用缴款书时显示第四联已经存在是如何回事

【答】：欢迎会计小伙伴，你是在电子税务局录入吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-31

余赛****

【问】：您好，几个月前出口一批货物，已申报出口销售额，对应还进项未申报，请问我需要如何申报进项...

【答】：欢迎会计小伙伴，进项发票回来，再做出口退税勾选就可以了。会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-31

11****

【问】：会计实战的老师装修工程的人工工资要如何做账呢！那些工人又不能提供发票，又不是公司的员工...

【答】：勤劳的小会计 是外面的临时工还是自己的员工 不是自己员工 就按临时工劳务费来 。 ...

2020-12-31

王勇****

【问】：请问本公司职工薪酬只计提了但一直未发放，年报职工薪酬支出及纳税调整明细表该如何填？

【答】：账载金额按你们账上填写，税收金额=实际发生额=0 一点都没有发吗，会计实战基地非常感谢...

2020-12-31