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【问】：销售积压的原材料.-批售价200000元，增值税率13%，款项全部收回存银行。所售材料的实际采购成...

【答】：借：银行存款200000*1.13 贷：其他业务收入200000 应交税费200000*0.13 借：其他业务成...

2021-01-01

yp****

【问】：请教会计实战的老师，个人独资公司，合伙企业，交个人所得税的税率如何计算？是按月交还是按...

【答】：1、个人独资企业不缴纳企业所得税，缴纳个人所得税，个人所得税按收入所得和利息、股息...

2021-01-01

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【问】：齐会计实战的老师，我在19年十二月份暂估了一百万原材料成本，现在做汇算清缴，我现在想把那...

【答】：勤劳的小会计，勤劳的小会计。我是看很久老师没处理，才接手这个题目的哈。汇算清缴是不...

2021-01-01

陈玲****

【问】：我得车买了了购置税以后发票不对！想退税！但是发票又作废了！如何退税

【答】：拿着作废证明去退的，具体的咨询一下税局和车管所会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-01

王焌****

【问】：会计实战的老师，新增人员我如何填好呢，按交社保的实际平均工资还是按花名册

【答】：你这是要哪里做增员？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-01

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【问】：20×7年6月1日,A公司支付80000万元价款(包括交易税费)购入乙公司股票作为长期股权投资,占乙公...

【答】：勤劳的小会计 购入 借：长期股权投资 80000 贷：银行存款 80000 宣告分配现金股利 借...

2021-01-01

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【问】：会计实战的老师，我在进行所得税申报时候，报表填错，修改后保存不了，说需要删除所得税额明...

【答】：退出重新进去可以删除么，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-01

薛菊****

【问】：会计实战的老师您好，去年我缴纳了所得税，今年汇算清缴后办理了全额退税，请问会计分录如何...

【答】：收到退税时借银行存款 贷利润分配-未分配利润会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-01

吴国****

【问】：一般纳税人在开专票时将税率开错开成了3%，并且已报税，未扣款，才发现错了，购货方未认证，...

【答】：未扣款，可以进行申报作废啊，如果是当月的，可以作废，再重开，会计实战基地非常感谢您...

2021-01-01

we****

【问】：会计实战的老师，我们这个公司因为之前都没账，现在建账的话除了资产和负债有具体数据之外 所...

【答】：投资款到账没，需要查流水，是不是备注投资款没，没有就不平填写未分配利润下面，会计实...

2021-01-01

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【问】：将本公司自产产品发放给职员，作为节日福利。假设该公司自产产品的生产成本6万元 万元，其中...

【答】：借，管理费用1+6×0.13/6 生产成本3.8+6×0.13/6×3.8 制造费用0.7+6×0.13/6×0.7 销售费用0...

2021-01-01

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【问】：现在新公司是做POS机的，公司现在一级代理，对上一个总代，公司从总代那里采购POS，然后卖给...

【答】：勤劳的小会计 这个分出的利润就是销售费用 ，得到的全部都是你的主营业务收入 如果分...

2021-01-01

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【问】：您好，会计实战的老师好，想咨询你一个问题，我公司收到一笔厂房装修专项资金，是我公司入驻...

【答】：欢迎会计小伙伴，专款专用的吗 你们拿来装修的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-01

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【问】：小规模纳税人，现在要申报增值税，1月至3月一共去税局代开专票不含税销售金额为61752.33，现...

【答】：都3% 的 么 没有自开的 主表的第2行会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-01

金盒****

【问】：新建厂房，共用了70万，其中有房租，水泥，钢筋等，会计帐如何做，要写余额吗，谢谢

【答】：勤劳的小会计！ 房租，记入在建工程…租赁费 水泥，钢筋，记入在建工程…材料费会计实战...

2021-01-01

而且****

【问】：采用名义利率法确定借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额如何处理？

【答】：确认为未确认融资费用。按照实际利率法，在贷款期限内分期摊销计入财务费用。会计实战基...

2021-01-01

冯****

【问】：会计实战的老师工地进的五金材料每天小的零件很多，有收据的付现金了，如何做会计分录

【答】：勤劳的小会计！ 借：工程施工…材料费 贷：库存现金会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-01

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【问】：我19年的汇算做过了，账通过以前年度损益调整以后发现两报表的数据勾稽关系不对了，该如何办呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，发生 了以前年度损益调整业务的情况下，资产负债表与利润表的勾稽关系...

2021-01-01

小新****

【问】：会计实战的老师 小规模公司，员工出去吃饭，没有发票，拿一张收据回来报销，如何做帐呢

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是招待客户，还是职工聚餐？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-01

米琪****

【问】：我在手机上支付中的生活缴费交医疗保险，缴费完成后显示账单信息异常是如何回事

【答】：看下扣费成功没有会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2021-01-01

张楠****

【问】：预提4季度的水电费和房租，结果今年出租方告之不开票了，那今天所得税汇算清缴要如何处理如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，这些费用发票在汇算清缴时期间费用表，税收金额填写零，也就是要调增处...

2021-01-01

杨雪****

【问】：公司6月购买电脑8台，21440元，计入固定资产。会计实战的老师，问一下，7月如何摊销？摊销金...

【答】：借管理费用贷累计折旧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-01

kb****

【问】：会计实战的老师，资产负债表不平，原因是多扣了个人社保部分，调整了以后借其他应收款贷现金...

【答】：勤劳的小会计 科目余额表平吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-01

路维****

【问】：您好会计实战的老师，请问我们是简易计税的老工程，收到分包单位百分之九的分包发票，这种需...

【答】：谢邀！ 分包发票价税合计计入成本就好了 不抵扣进项税额会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-01

许圣****

【问】：个人包下-问村里租的了一块地上面建了简单厂房。现在转出给我们企业，我们如何向对方取得发票...

【答】：他去税局代开发票给你的哦，增值税是5个点的，附加税是增值税的12%，会计实战基地非常感...

2021-01-01

黄小****

【问】：我想问一下内账中当月我已确认的收入当月可能不开票这种如何做账呢

【答】：欢迎会计小伙伴，就正常确认收入就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-01

周瑜****

【问】：您好，我想问问社保这一块，因为我们的税务局前两天才税种核定好现在公司员工不是需要交社保...

【答】：勤劳的小会计 社保普通的企业还在社保局交。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-01

王明****

【问】：请问一下年报如何报呢，企业财务报表是不是按照做账的财务报表填写呢

【答】：勤劳的小会计 在电子税务局里面去报难保的 是的 根据你账上来报的会计实战基地非...

2021-01-01

ce****

【问】：教育培训学校代学校收的学费和代收的考试报名费，这些该如何记账呀，学费会交到学校，报名费...

【答】：感谢您的提问，您的意思只是代收代缴的是吧，这样的话，您可以通过其他应付款来核算会计...

2021-01-01

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【问】：会计实战的老师，问下： （业务招待费超60%调增、但按营业收入千分之五...） 例：招待费全年...

【答】：欢迎会计小伙伴， 19000万✖️0.5%=95 9.6万✖️60%=5.76 可以扣除5.76会计实战基地非常感谢...

2021-01-01

何莲****

【问】：电脑开票出现无法显示网页，而且还显错误代码如何回事？开不了发票

【答】：有可能是系统的问题，建议稍微等待一下月初系统繁忙。如果仍然如此最好直接拨金税盘服务...

2021-01-01

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【问】：朋友们，麻烦问一下，在医院用信用卡交的费，第二天信用卡的消费记录上显示的是退款，可刷信...

【答】：你这里是消费额度退给你，就是没用，自然不会变化的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-01

陈雪****

【问】：会计实战的老师您好请问我是农产品批发零售商如48元收购鸡蛋再70元卖，我的进项税额如何算？谢谢

【答】：可以免增值税，不需要算进项税额，这个，对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活...

2021-01-01

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【问】：公司是做公寓租赁的，房租收入，房租成本，物业费需要分摊到月吗？如果分摊，发生退租如何处理

【答】：需要按月分摊的，你之前分摊支付的时候做了预付，还没有分摊的，你可以红冲你的预付。会...

2021-01-01

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【问】：企业所得税汇算清缴时，利息支出调整项目，如何样填列，利息支出的数据是单指支出，还是用支...

【答】：利息支出-收入的 你们的投资款都到账了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-01

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【问】：我们公司是建筑公司，1月份开了两笔发票，一笔是3%的工程服务发票5803486.61元，增值税169033...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 银行存款 贷 应收账款 551会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-01

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【问】：贷款公司业务比照金融企业准予当年税前扣除的贷款损失准备金＝本年末准予提取贷款损失准备金...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是减累计的，进行抵扣处理的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-01

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【问】：建筑行业购买材料，款已付，材料也入库了，票未回如何做账呢？我是借：主营业务成本，贷：应...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 首先，冲暂估 借 主营业务成本 负数 贷 应付账款 负数 然后按发票...

2021-01-01

贾帆****

【问】：您好，会计实战的老师，请问收到一份这样的折让发票，要怎样做会计分录，库存如何处理，要开...

【答】：，欢迎会计小伙伴，按折后金额，借库存商品，进项税，贷应付账款，开票销售按你的销售额...

2021-01-01

白雪****

【问】：4月份，计提住房公积金的时候，把个人承担部分也计提到管理费用里了，没有体现其他应收款，已...

【答】：科目不变数值是负数冲掉，按截图做，按截图做才可以税前扣除会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-01

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【问】：会计实战的老师，前任会计把包括员工吃午饭的餐票都计入业务招待费了，我想调账把福利费和业...

【答】：谢邀！ 可以做分录调整 福利费根据员工任职的不同部门计入不同的会计科目会计实战基地非...

2021-01-01

陈仕****

【问】：您好请问一下保险公司之前给我们开了专票我们抵扣了现在发生了退保保险公司让我们开一个红字...

【答】：欢迎会计小伙伴，应该是开票方开红字发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-01

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【问】：您好，会计实战的老师我想问一下，2019年我忘记申报个人所得税专项附加扣税，现在已经12月24...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以的，你正常填写，抵扣时间写今年的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-01

康晶****

【问】：12月有留抵税额在应交税费-未交增值税借方，本月应该如何入账呢1-2月依然有留抵税额没有冲销完

【答】：没有就挂着就可以，后续有销项税额就会冲掉这个会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-01

徐晓****

【问】：想请教个问题，返还以前年扣的养老金，和质保金，预算会计如何做？谢谢

【答】：预算会计： 借：其他应付款 贷：资金结存-货币资金这个分录你反向就可以了会计实战基地...

2021-01-01

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【问】：事业单位用1月份用现金缴纳医保5000，包括退休和在职的，期中退休的3000单位负担，在职人员20...

【答】：感谢您的提问，我先看一下，写一下分录。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-01

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【问】：请问会计实战的老师，企业所得税让填A201030表，但是A201030表点不开如何办？[Image:{5AE5025...

【答】：左边这个你点不动么，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-01

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【问】：是这样的会计实战的老师A公司占B公司51%的股权，到2019.07.31日出售了11%，占40%了，请问2019...

【答】：丧失控制就不需要做资产负债合并了，也不确认收入和抵消长投和净资产 子公司当期期初至...

2021-01-01

李红****

【问】：会计实战的老师，支付的投标保证金是5000退回来的投标保证金是5000.19如何做账？

【答】：欢迎会计小伙伴，那0.19做营业外收入核算会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-01

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【问】：您好，请问我客户是一家上市公司想租我的房子，每个月租金40万左右，我只能走私账，如果公账...

【答】：欢迎会计小伙伴，你可以跟上市公司谈税后价格，也就是实际拿到手的租金。会计实战基地非...

2021-01-01