木棉老师
中级会计师、税务师
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【问】：会计实战的老师我们是非营利企业，2019年10月一12月凭证一起做，员工工资都发了，就是跟银行...
【答】：勤劳的小会计！ 借：单位管理费用 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款会...
2021-01-02
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【问】：麻烦问一下，我公司有一台全新设备固定资产，价值80万，是否可以以100万的价格转让给其他公司...
【答】：欢迎会计小伙伴， 这个单位的商品还是固定资产 /会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-02
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【问】：想咨询一下如果去年的做账凭证是亏损5万但是上个会计报税的时候写的亏损是2万多，报税也是按...
【答】：勤劳的小会计 这是正常的，财务报表的利润额与应纳税所得额是不一样的！会计实战基地非...
2021-01-02
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【问】：在2019年汇算清缴资产折旧摊销及纳税调整表中，第8列税收金额里的累计折旧摊销额如何填？同样...
【答】：第8列税收累计折旧是按照税法要求填写的金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2021-01-02
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【问】：会计实战的老师，您好，有一个物业公司，去年就成立啦，但是没有投入注册资本，银行账户却存...
【答】：欢迎会计小伙伴，之前的业务你做到这个月会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2021-01-02
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【问】：在湘税社保缴纳农村医疗保险付款未成功，但又取消不了，不能重新缴费，要如何办急急急卸载重...
【答】：问下你社保局那边。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...
2021-01-02
王倩****
【问】：18年帐上的暂估库存，一直没有开票来冲账，汇算清缴也没有调增，现在都2020年了，该如何处理呢
【答】：勤劳的小会计 实际有购入的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...
2021-01-02
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【问】：新到一个单位，前面的帐我不管了，我重新做内部帐，那前期银行还有余额我应该如何挂，我们下...
【答】：欢迎会计小伙伴，你盘点现有的余额，做期初 这个不需要做分录，设置期初余额就行。会计...
2021-01-02
杨红****
【问】：会计实战的老师，员工工伤治疗期间，没有上班，那没上班的时间如何核算工资呢？谢谢。
【答】：勤劳的小会计 这个要按你单位的规定执行，最好问下你单位的领导，按什么标准给工资还是...
2021-01-02
张莉****
【问】：会计实战的老师好！我们单位安置残疾人达到标准，已经在税务局备案，请问退税的申报流程如何...
【答】：《办法》规定，纳税人申请退还增值税时，需报送如下资料：（一）《退（抵）税申请审批表...
2021-01-02
陶丹****
【问】：会计实战的老师，我收到的发票金额是45000元，并且已经入账，但是最后结算金额只有38250元，...
【答】：，欢迎会计小伙伴，让对方开具差额的红字发票给你会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2021-01-02
黄惠****
【问】：我公司是房地产公司，别人租我司的变压器使用，租金为5万每年，这笔业务如何写会计分录啊？
【答】：欢迎会计小伙伴，收到每月 租金 借 银行存款 贷 其他业务收入 应交税费会计实战基地非...
2021-01-02
熊芳****
【问】：会计实战的老师，法人从公司支取得款项自用，那是不是得做利润分配，分录如何写！
【答】：欢迎会计小伙伴，年底没有归还做分红列算会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2021-01-02
余敏****
【问】：请问会计实战的老师，公司注销了，但是公司与股东单位挂的往来帐如何处理呢？
【答】：注销之前这些往来就要清理掉才可以注销会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2021-01-02
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【问】：您好，开了一家便利店，有微信支付宝现金收款方式，如何做日分类收入报表呢，
【答】：欢迎会计小伙伴，店里的支付宝，**吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-01-02
杜卉****
【问】：会计实战的老师好我是这位学员我现在这里只有申报了的报表，这块如何来先把企业所得税汇算数...
【答】：欢迎会计小伙伴，企业所得税汇算数据大部分是依据报表填的，但如果有需要调整的，比如业...
2021-01-02
黄翠****
【问】：甲方质保期到后,给乙方汇款,要求乙方开具收据,乙方以财务已经平帐为由拒绝（乙方之前已经甲方...
【答】：勤劳的小会计 这个是银行回单的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2021-01-02
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【问】：我有个问题，我凭证都录完了，结果银行存款余额和帐套记得余额有差，逐个对账对了两天还是没...
【答】：具体的可以这样核对，期初银行存款的余额是否一致，借方发生额是否一致，贷方发生额是否...
2021-01-02
李乐****
【问】：报考会计中级，我是海外留学研究生毕业，毕业证书编号要如何塡写？会计实战的老师指教
【答】：海外留学研究生毕业，毕业证书编号就写你们毕业证的编号会计实战基地非常感谢您虚心的提...
2021-01-02
吴敏****
【问】：会计实战的老师好，孩子19年上半年上高中，下半年上大学，19年的个税子女教育扣除应该如何填写？
【答】：可以分两行，分别填写前后两个阶段的受教育情况。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2021-01-02
张依****
【问】：老板把钱给我让我转到公司基本账户里，我通过我自己个人银行转入进去的，这样可以吗，如何做账呢
【答】：勤劳的小会计 这个是什么钱的 这个是你老板个人的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-02
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【问】：会计实战的老师我想问一下，货款已收，货物对方也确认收货，但是没开发票。做账应该，借:银行...
【答】：你的意思你开发票和做这个有出入？贷银行 贷主营业务收入 负数，应交税费 负数，之后按...
2021-01-02
阿芳****
【问】：10月28的发票11月申请统计的但没有签名 12月有重新申请统计但还是没有确认签名这如何做？
【答】：感谢您的提问，申请统计后需要过几分钟后。才会有签名确认按钮。会计实战基地非常感谢您...
2021-01-02
舒雪****
【问】：工资4700 社保扣费1200（900元公司承担.300元员工承担，公司代收代缴）分录如何写
【答】：感谢您的提问，工资4700是应发工资吗，如果是，分录如下 支付工资， 借：应付职工薪酬-...
2021-01-02
郑雪****
【问】：这个月财政补贴了几万电费，供电局就少扣款了，但发票还是足额开的，请问如何做分录?谢谢！
【答】：勤劳的小会计 借：管理费用等 贷：银行存款 贷：营业外收入——政府补助会计实战基地非常...
2021-01-02
许珩****
【问】：公司以前买了一些商铺，做为固定资产计账，现在领导要求把固定资产调入投资性房地产，这个如...
【答】：勤劳的小会计！借 投资性房地产 累计折旧 贷 固定资产会计实战基地非常感谢您虚心的提...
2021-01-02
林杉****
【问】：您好，请问一下就是去年12月份计提的工资多了，1月份发工资应该如何做呀
【答】：欢迎会计小伙伴，如果是12月份计提多了，1月份发放时冲回，重新按照真实的计提会计实战...
2021-01-02
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【问】：去年成立的独立核算的分公司企业，分公司是亏损的，总公司是有利润的，去年所得税就是各报各...
【答】：欢迎会计小伙伴，总公司根据分公司提交过来的报表等数据合并，然后申报就可以了会计实战...
2021-01-02
张丽****
【问】：会计实战的老师，应收账款重分类调整后应收账款重分类分录余额和审定数如何填列？
【答】：感谢您的提问，应收账款重分类调整后，应收账款重分类分录余额，应该是账面金额再加调整...
2021-01-02
李瑞****
【问】：入账价值=32000，单位成本=3216.08 这个分录如何做
【答】：勤劳的小会计 借：原材料 32000 借：应交税费——应增（进）4800 贷：银行存款 36800会...
2021-01-02
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【问】：您好，请问一下金蝶软件的固定资产模块，之前年度有漏提过折旧，补提折旧的时候要如何操作，...
【答】：固定资产卡片做变动处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...
2021-01-02
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【问】：有收到税局通知对563笔发放工资5000元的情况说明，核实是否真实，我们是建筑装修行业，临时工...
【答】：欢迎会计小伙伴，你是哪个城市的，目前建筑单位的用工大部分没有缴纳社保，如果需要调整...
2021-01-02
张旭****
【问】：小规模纳税人增值税申报表第九栏免税销售额为114990.3，其他空格如何填？
【答】：勤劳的小会计 你具体是什么情况 ？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-01-02
陈祖****
【问】：工厂买了桶装水和饮水机共计4000多工厂部门使用借方如何做分录合适有机打发票
【答】：欢迎会计小伙伴，可以做制造费用的啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-01-02
杨莎****
【问】：第一次开电子发票.请问电脑如何开.电子票种已经有了.已经可以开了.就是不会开
【答】：http://www.szzdxs.com/13425107676/item_21860800_1966226.html#row_20 这个是开的全套...
2021-01-02
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【问】：1.1月3日，向证券公司存出投资款2000万元。 同日，委托证券公司购入乙上市公司股票50万股，支...
【答】：勤劳的小会计 1.1月3日，向证券公司存出投资款2000万元。 借，其他货币资金2000 贷，银...
2021-01-02
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【问】：您好我是一般纳税人，2018年申报一笔收入10万元，财务做帐漏记在2019年做到1月份，如何做分录
【答】：谢邀！ 借 应收账款等 贷 以前年度损益调整 应交税费-应交增值税-销项税额 借 以前年度...
2021-01-02
骆志****
【问】：您好！请教下：公司购买非保本浮动收益理财产品会计分录是如何处理啊
【答】：借 交易性金融资产 贷 银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2021-01-02
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【问】：请问下会计实战的老师，土地使用税减免的账务处理。本来应该交8万，现在只要交2万。计提的时...
【答】：勤劳的小会计 按8万来计提 减免的6万计入营业外收入-政府补助会计实战基地非常感谢您虚...
2021-01-02
张贵****
【问】：会计实战的老师您好，请问我在甲公司发工资，但是社保在乙公司缴纳，现在个人所得税应该如何申报
【答】：欢迎会计小伙伴，在发工资的单位按应发工资金额申报个税会计实战基地非常感谢您虚心的提...
2021-01-02
文泽****
【问】：会计实战的老师，急，万一之前几个月的收入都超了5000了？如何办呢？重新算，税不是少交了吗
【答】：感谢您的提问，在别的地方缴纳，会有年度汇算清缴，到时候员工多还少补的。会计实战基地...
2021-01-02
胡美****
【问】：您好会计实战的老师，小规模纳税人单位收到抵账房66万，接着又原价66万卖给另一单位，如何做...
【答】：收到房子时，借固定资产贷银行存款，然后把房子卖掉，做固定资产处置的分录会计实战基地...
2021-01-02
宋婷****
【问】：购买方给销售方开的红字发票跨月了，不能去税务局撤销了，现在如何处理啊
【答】：开红字发票就按红字发票入账就可以了 一般是销售方开红字发票的会计实战基地非常感谢...
2021-01-02
秦晚****
【问】：会计实战的老师，我想问下我主营业务是砂石，个体户，核定征收，我的个人生产经营所得的税率...
【答】：个体户，核定征收，税率就是税务局核定的了，一般是2%左右会计实战基地非常感谢您虚心的...
2021-01-02
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【问】：请问稿酬的汇算清缴.如果一个人一年有1万块钱稿酬，出版社依法代扣代缴了1120元的税金，但是...
【答】：感谢您的提问，个税退税需要在个税app上操作（按提示），按照您的描述，1120元可以全部...
2021-01-02
郝洪****
【问】：企业支付研发和技术服务费，合同为四年。款已全额支付会计分录如何列
【答】：欢迎会计小伙伴，发票怎么开的？你们是支付方还是收款方？如果是支付方可以按年摊销费用...
2021-01-02
刘冬****
【问】：会计实战的老师，第14笔业务会计分录应该如何写不是借预收账款么如何答案是借应收账款
【答】：欢迎会计小伙伴，已预收款的情况下，销售确认收入分录是 借；预收账款 ， 贷；主营业...
2021-01-02
罗宇****
【问】：公司的收入都是在公司支付宝账户，这要如何做账呢？ 建立帐套的时候，支付宝账户是在银行存款...
【答】：欢迎会计小伙伴，支付宝是在银行存款科目下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2021-01-02
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【问】：上月开给购方的专票信息有误，购方未认证，开具红字发票时，备注栏里的信息如何填写？上月的...
【答】：冲销上期就可以了，调整是必须要有的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-01-02
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【问】：我问一下，本月开的红字发票税率是16%，现在开的发票是13%，这个在增值税申报表如何塡16%的发...
【答】：自己协商 给对方退一部分钱会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...
2021-01-02
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