木棉老师
中级会计师、税务师
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【问】：应收帐款1408600，已确认坏账40000，坏账准备科目应保持贷方余额102400，问资产负债表应收账...
【答】：我们在资产负债表中列示的金额是扣除过坏账后的金额。 在附注中列示具体的原值和减值金...
2021-01-01
张雪****
【问】：会计实战的老师请问 息税前利润变动率 产销业务变动率 普通股盈余变动率 是如何计算出来的呀...
【答】：息税前利润变动率=普通股每股收益变动率÷财务杠杆系数 息税前利润变动率=经营杠杆系数×...
2021-01-01
吴素****
【问】：会计实战的老师您好，我企业18年有一批材料入账，现在需要转出进项税额和成本，请问分录应该...
【答】：勤劳的小会计！什么原因造成的要转出？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2021-01-01
谭冬****
【问】：会计实战的老师您好，我想问一下，我是一家仓储服务公司，我的成本费用只有工人工资，我计提...
【答】：，欢迎会计小伙伴，如果不存在成本归集的问题，在计提工资的时候可以直接计入：借主营业...
2021-01-01
蔡红****
【问】：长条手撕发票如何看?一共三栏，第一栏到九十，第二栏到九，这个金额是九十九的还是九十的？
【答】：勤劳的小会计 有一个报销金额 应该是10会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2021-01-01
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【问】：有一个公司在今年2020是初次审计，但是他有三个银行在16年的时候已经销户，销户时一共余额500...
【答】：感谢您的提问，您的处理非常正确。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2021-01-01
骆青****
【问】：会计实战的老师好请问年末暂估入库并且结转成本了一月份发生销售退回如何做分录呢
【答】：销售发票开了负数吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...
2021-01-01
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【问】：个人所得税APP想要申请退税，但是我爸当时好像搞错了弄成申诉，现在申诉状态已受理，想要重新...
【答】：勤劳的小会计 那你就要去税局申请撤销申诉才可以的。 不然你没法申请退税的会计实战...
2021-01-01
胡媛****
【问】：上海目前出口退税应该如何做单一窗口的操作我们学堂有这方面的课程嘛？有链接吗
【答】：欢迎会计小伙伴，上海的用的是什么系统呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2021-01-01
吴承****
【问】：结算卡在ATM机上面取现金显示：交易失败，请交易发卡行！如何回事呢？
【答】：感谢您的提问，这情况您需要咨询一下您的发卡行，帮您具体查询一下会计实战基地非常感谢...
2021-01-01
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【问】：会计实战的老师，您好，跨境电商零售订单很多，要如何统计呢？对应的成本要如何统计呢？
【答】：勤劳的小会计，一般是直接统计对应的成本费用，一般的电脑上可以自动计算的会计实战基地...
2021-01-01
车先****
【问】：报表上只有交易性金融资产和交易性金融负债，没有合同资产和合同负债，如何选择是未执行新金...
【答】：看你们的会计准则就可以了哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...
2021-01-01
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【问】：会计实战的老师我们是总分公司合并申报企业所得税那想问下电子税务系统分公司企业所得税申报...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 合并申报，你分公司就不用申报了，你是什么意思会计实战基地非常感...
2021-01-01
林勇****
【问】：开出去的发票确认收入，那结转成本是按哪些数据结转呀就是不知道这个成本的如何结转
【答】：欢迎会计小伙伴，按照商品入库的单价金额计算结转销售成本会计实战基地非常感谢您虚心的...
2021-01-01
古月****
【问】：我公司到加油站预存了三万块的油卡，加油站给予1.5元的优惠公司账务如何处理
【答】：借预付账款贷银行存款3万，营业外收入1.5万。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2021-01-01
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【问】：营业利润是1665449.56，是小微企业，税收减免所得税如何算的啊
【答】：欢迎会计小伙伴，你的利润总额等于营业利润吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...
2021-01-01
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【问】：您好，我是小规模纳税人，五月份的时候计提了税金和附加，到季报的时候发现，没超过30万，不...
【答】：冲掉就可以，借税金附加 负数 贷应交税费 负数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...
2021-01-01
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【问】：您好，会计实战的老师。我们是酒店行业，因为役情我们酒店歇业了差不多两个月现在想写申请减...
【答】：欢迎会计小伙伴，疫情期间生活服务业本来就免税啊，不用申请会计实战基地非常感谢您虚心...
2021-01-01
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【问】：公司一月份社保没有帮我交，二月份的社保也没有帮我交，今天问老板他说推迟了，我该如何办？
【答】：欢迎会计小伙伴，这样二月份只是免了公司的部分，个人部分没免，还是正常申报的会计实战...
2021-01-01
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【问】：，公司有一批供应商送货随货来的纸箱，现在没有用了，要重新卖出去，买方可以不要求要开票，...
【答】：感谢您的提问，我认为您这种属于卖公司资产以外的废品，完全可以不入账的，入法人私人卡...
2021-01-01
赵美****
【问】：会计实战的老师。您好，今年都所得税之前会计做账费用太高了，所得额负数太夸张了现在该如何改？
【答】：这些的话，把没有发票的一些费用，不能税前扣除的，要调出来的哦会计实战基地非常感谢您...
2021-01-01
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【问】：我公司在四月份之前为小规模纳税人，四月一号后申请为一般纳税人，而在三月份之前公司有备存...
【答】：之前小规模你们有收入的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...
2021-01-01
杨彩****
【问】：我想问一下登录国税的时候后弹出窗口说打开设备未插入USBKEY，是如何回事
【答】：没有插跟u盘的一个东西吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...
2021-01-01
周勋****
【问】：18年开了一张专票，到2020年6月才开红字发票，这个账务如何处理
【答】：感谢您的提问，可以做以前年度损益调整，调整18年对利润的的影响。会计实战基地非常感谢...
2021-01-01
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【问】：农业公司，配送蔬菜的，1，2月有开3个点的票，3月有开流通环节免税的票和1个点的票，这个税要...
【答】：开具发票金额加免税销售额如果不足30万可以享受免税，如果超过30万， 免税的票正常填列...
2021-01-01
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【问】：北京科云股份有限公司向北京蓝天实业有限公司销售办公桌。北京科云股份有限公司收到增值税专...
【答】：感谢您的提问，结固定资产10000进项税额1300代应付账款11300会计实战基地非常感谢您虚心...
2021-01-01
夏丽****
【问】：会计实战的老师，我老板汽车之前买汽车是个人买的，现在想要过户给公司，这个如何操作？税收...
【答】：直接老板去税局开发票就可以了，老板不交税，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2021-01-01
姜淑****
【问】：会计实战的老师，我们是新成立的建筑公司，但同时又购买了一家老公司，请问平时的账如何做啊
【答】：收购的公司计入长期股权投资科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...
2021-01-01
刘卓****
【问】：如果在分步成本制，有期初在制品的条件下，数量给定，但是只给了本期成本和在制品成本，如何...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你期初成本%2B本期发生成本=总成本/总数量=分配率，完工产品*分配率...
2021-01-01
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【问】：想问下，我们公司是生产坯布的，到月末要结转成本，而且每个规格都要，由于领用的材料都是一...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是要计算什么，成本？ 你这是根据你这总的领用的材料各自成本相加...
2021-01-01
何芳****
【问】：请问大家，小规模的，这月不小心多开了发票如何办，开了10万2000了
【答】：谢邀！！你是按季度申报的还是按月度会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-01-01
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【问】：会计实战的老师是这样的，我们公司是生产机器的，然后现在关联公司开进项票给我们，我们跟客...
【答】：欢迎会计小伙伴，实际业务的吗 你们算起来是赔钱的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-01
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【问】：会计实战的老师，我们是新注册的小规模纳税人，现在要开专票，税率是多少？是用疫情期间新政...
【答】：欢迎会计小伙伴，可以按1%开票，文化服务属于生活服务——文化服务会计实战基地非常感谢您...
2021-01-01
熊云****
【问】：根据合同约定，预收货款到账后给客户发货，开具增值税专用发票，分录如何做
【答】：借预收账款 贷主营业务收入 应交增值税销项税额会计实战基地非常感谢您虚心的提问...
2021-01-01
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【问】：我在个人所得税app上已提交专项扣除但是在查询综合所得年度汇算时提示我没有享受专项扣除是如...
【答】：勤劳的小会计 你去看看你19年是不是没有填写专项扣除信息 所属期1-12月里面的 你是不...
2021-01-01
蒋金****
【问】：我在个人所得税上看到我2020年一月份的工资比实发工资多两千多是如何回事？
【答】：申报的吗 问下你财务那边会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...
2021-01-01
谢林****
【问】：会计实战的老师您好，我想问下，结转了之后没余额这类的科目计入科目汇总表该如何记
【答】：科目汇总表是从记账凭证中的一级科目借贷发生额分别汇总计算的，所以没有余额也应当填列...
2021-01-01
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【问】：会计实战的老师你说公司两个合伙，成立公司，一切费用法人现在自己往公司垫钱，有钱进账，法...
【答】：垫款的时候会计做借一行贷其他应付款-法人，然后有钱再还钱就行了会计实战基地非常感谢...
2021-01-01
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【问】：您好公司经营以来都是亏损，分配利润承担亏损风险时，公司还欠A股东的借款，如何确认各股东承...
【答】：感谢您的提问，各个股东承担的损失一般是亏损的金额*对应的出资比例会计实战基地非常感...
2021-01-01
彭月****
【问】：公司刚申领电子发票，公司一直没有电子章，如何做电子印章，然后开好如何发给客户
【答】：欢迎会计小伙伴，电子发票开具不用制作电子章的，发到对方邮箱即可，开好保存时会提示输...
2021-01-01
马和****
【问】：您好。咨询下服务费如何结转成本 贷款借给别的公司用了，他付利息给我们，我们给他开的服务费...
【答】：欢迎会计小伙伴，你们产生什么成本了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-01-01
陈惠****
【问】：工商联络员信息变更输入就是那个工商代码之后显示操作失败，请联系技术电话如何弄？
【答】：010-88650267 页面下方有技术支持电话，这个是全国的，具体地方的还需要看地方的会计实...
2021-01-01
杨霜****
【问】：会计实战的老师，印花税的购销合同如何申报啊， 2月份收的货款因为没有开票，坐在了预收账款...
【答】：欢迎会计小伙伴，一般 是按合同金额交的，有的地区近收入核定交的，具体的按你当地税局...
2021-01-01
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【问】：LAO师，请教个问题，我们公司租的停车场，其它业务收入是停车场收收入，停车场的人员，是劳务...
【答】：好，都到劳务公司的派遣发票，记入其他业务成本，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2021-01-01
张先****
【问】：您好，要办理2019年的个人所得税申报退税截止时间是6.30如果超过6.30还没办理如何办？
【答】：勤劳的小会计 是的。 会影响你个人信用。 假如你是需要汇算而未汇算的话 产生了逾...
2021-01-01
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【问】：我们和甲方签的合同，属于劳务派遣，每月结算的时候有个管理费，统筹费，工资，三部分！甲方...
【答】：欢迎会计小伙伴，很高兴为你解答 你开具发票的时候可以选择差额征税的。如果不是按照差...
2021-01-01
邵芳****
【问】：物业公司收到业主委员会转入的用于改造门禁费用，这个会计分录如何做，会计实战的老师
【答】：这个钱实际是由业主委员会支付的吗？，物业只是代收代付，对吗？借银行存款贷，其他应付...
2021-01-01
黄丽****
【问】：课程中的讲义下载了，如何打不开的？课程中的讲义下载了，如何打不开的？
【答】：勤劳的小会计 打不开有什么提示吗 是没有打开资料的办公软件 吗 你下载一个OOFICE办公...
2021-01-01
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【问】：您好，我刚进入饲料厂工作做保管的工作，饲料原料每天都入库出库，领导让做电子版的，如何把...
【答】：感谢您的提问，您留个邮箱号码，我等下发个模板给您会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-01
冯焕****
【问】：美团套餐的钱月末做的收入.后来这个钱老板垫付还给了客人的，我做账需要把这个钱报销给老板，...
【答】：借其他应收款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数 借其他应收款贷银存会计实战基地非...
2021-01-01
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