木棉老师
中级会计师、税务师
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【问】：会计实战的老师您好，我有这样一个问题，比如甲持有乙70%股份，成本1400万，出售40%，剩余成...
【答】：欢迎会计小伙伴， 1400-1400/70%*40%=600会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2021-01-03
司宇****
【问】：滴滴行程单的日期是一月的，发票日期是五月的，这个如何计账，是计入五月的费用吗？
【答】：你可以做到一月份的 五月份发票到了红冲，重新做会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2021-01-03
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【问】：您好，我想请问下，以前的会计上岗证外地的，现在需要转回重庆的吗？现在上岗证都取消了，那...
【答】：欢迎会计小伙伴，最好在你的工作地你的会计证 去当地财政局问问会计实战基地非常感谢您...
2021-01-03
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【问】：我是做类似美团这样的电商平台，每天对公账户流水特别大，但是也是要给商家的，请问我们这个...
【答】：你们自己留存的几时收入 按现代服务行业一般纳税人6小规模3会计实战基地非常感谢您虚心...
2021-01-03
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【问】：会计实战的老师，请教你个问题，有个供应商给我们交易，已付了四万的定金，没有开票，现在那...
【答】：勤劳的小会计 你之前怎么做账的 挂的预付账款吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2021-01-03
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【问】：会计实战的老师，能帮我讲解一下关于建筑劳务公司的应收账款账龄管理吗？最好是用数据分析。...
【答】：建筑企业可以按照不同客户进行划分应收账款账龄, 根据客户( 业主)提供的工程计 价单在账...
2021-01-03
安安****
【问】：会计实战的老师，您好，请教下您知道公司股权说明书大概如何写，有模板吗？我在学堂资料查了...
【答】：欢迎会计小伙伴，你要什么股权说明书呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2021-01-03
郭婧****
【问】：一般纳税人，购买的税友盘（报税时用的）（亿企赢平台财税技术服务费）980元，不能抵税的．取...
【答】：欢迎会计小伙伴，计入管理费用办公费了呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2021-01-03
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【问】：企业开出并承兑半年期、面值35100元的商业承兑汇票一张，用于购买甲、乙两种材料。其中，甲材...
【答】：借：在途物资-甲材料 -乙材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付票据会计实...
2021-01-03
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【问】：融资租入固定资产，第一期付款后，收到专用发票，我是一般纳税人，应如何入账
【答】：（1）承租人对每期应支付的租金，应按支付的租金金额： 借：长期应付款-应付融资租赁款...
2021-01-03
蔡草****
【问】：您好，会计实战的老师！帮我看一下这个应该如何开票啊，这个明细和单价是错误的，老板说让直...
【答】：欢迎会计小伙伴，具体明细和单价呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2021-01-03
彭长****
【问】：5月份注册的公司如何税盘只能开1%的税呀，是税盘的问题么？客户需要13%的票
【答】：感谢您的提问，您是小规模企业吧。小规模企业是开不出13%税率的票的会计实战基地非常感...
2021-01-03
卫学****
【问】：实发工资一共75万。现在方案为年终一次性奖金30万，其余收入按月平均发放。要如何发放比较节税呢
【答】：其余收入按月平均发放。要怎么发放比较节税呢 …现在个税按年计算的，怎么发，结果个税都...
2021-01-03
张一****
【问】：会计实战的老师，您好，想问下成本暂估入账跨年了，2020年才收到发票，如何做账？分录？
【答】：勤劳的小会计 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；库存商品 根据发票入账 借；...
2021-01-03
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【问】：会计实战的老师好!公司支付给个人的私车公用的租赁费，全年租赁费8万元，需要交个人所得税吗...
【答】：勤劳的小会计 需要交的 20%的，直接去税务局说是今年的就好了，补上就没事了会计实战基...
2021-01-03
叶子****
【问】：会计实战的老师，您好，去年一整年的固定资产计提折旧分录都做错了，记成了借管理费用贷固定...
【答】：贷累计折旧，贷固定资产 负数，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...
2021-01-03
朱方****
【问】：1月份有开票，但是2月没有申报，当时也没有入账，现在如何处理比较好
【答】：你更正之前申报，这个只能去更正了，没有好的办法，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-03
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【问】：会计实战的老师，想请教一下，这次汇算清缴，我们固定资产折旧有调增3千多元，因会计上按2年...
【答】：勤劳的小会计 未交所得税是不需要处理的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2021-01-03
罗笔****
【问】：会计实战的老师您好，一般纳税人工人工资增值税如何算？如何通过做账看出来下个月应该交多少税？
【答】：勤劳的小会计 工人工资增值税 ？ 这个具体是什么业务 工资哪来增值税 ？会计实战基...
2021-01-03
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【问】：会计实战的老师，请问一下，我是贸易公司，取得的进项票有9%和6%，可是销项税是13%，这里有产...
【答】：月底做结账 借销项 贷进项 差额计入应交税费-未交增值税会计实战基地非常感谢您...
2021-01-03
李俊****
【问】：做汇算清缴时发现2019年有冲减管理费用做在了贷方导致利润表管理费用总额跟明细总额不一致，...
【答】：2019年有冲减管理费用做在了贷方导致利润表管理费用总，重新把减管理费用做到借方红字会...
2021-01-03
汝洪****
【问】：一般纳税人企业，固定资产原价7万6千，折旧7万，净值6千最后企业要注销，这块分录如何做
【答】：勤劳的小会计 借 营业外支出 0.6 折旧 7 贷 固定资产 7.6会计实战基地非...
2021-01-03
徐莉****
【问】：会计实战的老师，您好。我想问一下，债权投资的入账价值是多少呢？还有取得时的会计分录该如何做
【答】：这个的话，就是实际付出的金额哦（不含已宣告但尚未支付的利息） 分录 借：债权投资-成...
2021-01-03
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【问】：会计实战的老师，请问一下，建筑企业当月开票100万，其中50万对外承包（个人），请问建筑企业...
【答】：欢迎会计小伙伴，建筑企业当月开票100万，其中50万对外承包（个人），按100万元缴税会计...
2021-01-03
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【问】：申报19年最后一季度的申报，一季度的实际销售金额与引导申报表里数据不统一，表里的比实际的...
【答】：季度统计表上面那个是多少，是有开红字么？还是啥，之前有一个学员说有作废，这个你重新...
2021-01-03
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【问】：.会计实战的老师这个如何做？根据《个人所得税法实施条例》规定，个人所得税法第六条第一款第...
【答】：第十三条 个人所得税法第六条第一款第一项所称依法确定的其他扣除，包括个人缴付符合国...
2021-01-03
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【问】：会计实战的老师，我刚刚进行了CMA注册，根据提示一步步进行，最后结账的时候银行卡扣钱了，但...
【答】：你绑定你的网银了吗？CMA网站有付款记录吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2021-01-03
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【问】：会计实战的老师，我们在上月开出一套设备，开了两张发票数量0.5*2现在实际金额要比开票的少，...
【答】：可以部分开红字，航天那个说明有说，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-01-03
张骞****
【问】：会计实战的老师：请问认证的税额比需缴纳的税额多，但需要交点税，申报表里如何填列？谢谢
【答】：本期认证且相符填写认证的金额就行了，下个月交吧，下个月少认证点会计实战基地非常感谢...
2021-01-03
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【问】：会计实战的老师我工资总额是七千，分两个公司发放公司，a公司4500，b公司是2500，（两家公司...
【答】：都报工资薪金就可以了，一个人可以在两处有工资薪金的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...
2021-01-02
邹丹****
【问】：您好我想问一下开了多少销项出去大概要开多少进项进来这个是如何算的了？
【答】：勤劳的小会计 你知道你企业的额增值税税负率吗 知道的话 可以反推下进项税会计实战基...
2021-01-02
樊彦****
【问】：我公司变更公司名称了还有余额，需要换新账本，但不知道在旧账本和新账本第一栏的摘要栏里面...
【答】：旧的账本儿里面，你就正常的做一个结账处理，新的一个账本儿，你直接按照之前旧的账本的...
2021-01-02
罗春****
【问】：民办非企业整形门珍如何交税？需要按企业会计核算吗？门诊部是否要按小规模企业核算
【答】：交增值税附加税所得税，整形门诊属于盈利性质会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2021-01-02
我去****
【问】：我坐车司机给的手撕票，上面有公司盖章，查询发票明细一直提示代码有误是如何回事
【答】：勤劳的小会计 真伪吗？ 在当地税务局网站里面查询会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2021-01-02
王秋****
【问】：飞机的电子客票行程单里边没有税率，这个报销的时候要如何算税率呢 ？
【答】：注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单 （票价%2B燃油附加费）÷（1%2B9%）×9%会计...
2021-01-02
赖丽****
【问】：会计实战的老师好，1--3月份的工资一直没发，但是社保已经扣了，申报个税如何填表？都填零？...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这申报时，填写扣的社保，以负数申报处理。会计实战基地非常感谢...
2021-01-02
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【问】：1.小王现在准备存入一笔钱，以便在以后的20年中每年年底得到3000元，假设银行存款年利率为10%...
【答】：感谢您的提问，按年金现值的公式来做 3000*(1-1.1^-20)/0.1=25540.6911593会计实战基地...
2021-01-02
施月****
【问】：企业所得税年报有税款，但是缴纳时候不成功，显示没有查询到应征信息，如何回事啊
【答】：欢迎会计小伙伴，是申报表应纳税款吗？申报成功如果出现这个情况，需要联系税局处理的。...
2021-01-02
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【问】：会计实战的老师，就是研发支出-资本化，最后没有研发成功如何处理的？项目停了，不做了
【答】：欢迎会计小伙伴，这个就直接费用化处理就行，作为研发费用，会计实战基地非常感谢您虚心...
2021-01-02
邴连****
【问】：您好！我想问一下。我们法人用私户的钱给我们公司公户转了一笔钱用于支付劳务费，这比分录应...
【答】：法人转账 借：银行存款 贷：其他应付款-法人 至于劳务费用的做账，正常处理，就可以...
2021-01-02
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【问】：我想问一下，客户通过我公司平台对外打出保证金，后期一部分款是原路退回，有一部分不退，不...
【答】：你们根据这个管理服务费 是你们收入吧，借银行 贷主营业务收入 应交增值税， 这个借银行...
2021-01-02
权昭****
【问】：会计实战的老师 小规模公司，员工出去吃饭，没有发票，拿一张收据回来报销，如何做帐呢
【答】：勤劳的小会计！根据收据计入福利费，汇算清缴要做利润调整会计实战基地非常感谢您虚心的...
2021-01-02
莫艳****
【问】：会计实战的老师，申报个税时系统上是三险一金，但我们交的是四险没有一金，这个要如何办呢？
【答】：那你不要填列公积金，吧其中一个险种合并到另外一个险种就可以会计实战基地非常感谢您虚...
2021-01-02
吴文****
【问】：会计实战的老师：请问一下财政直接从专户支付给工程方工程款（不是预算资金），建设单位如何...
【答】：借，工程成本等 贷，财政拨款收入～财政直接支付会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2021-01-02
沈城****
【问】：vlookup公式设置好以后显示公式不显示结果，如何设置单元格格式？
【答】：勤劳的小会计 能截图来看一下结果吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-01-02
cp****
【问】：应收账款贷方余额全计入了预收账款，但是填资产负债表时还不想让预收账款有数，如何调整一下报表
【答】：欢迎会计小伙伴，应收账款里面负数表示会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2021-01-02
蔡珅****
【问】：请问会计实战的老师，银行日记账手工账，本页只剩下最后一行了，那本月合计、本年累计，以及...
【答】：欢迎会计小伙伴，本页只剩下最后一行了，那就写过次页，把余额结转到次页就是了会计实战...
2021-01-02
胡丽****
【问】：领用外购原材料10000元装修管理人员办公室，增值税税率13%，会计分录如何做
【答】：勤劳的小会计 借，管理费用10000 贷，原材料10000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2021-01-02
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【问】：电商平台分销商的佣金：1、分销商是个人，不给开具发票，能否所得税前进行扣除？扣除比例是多...
【答】：1.不能扣除 2、需要代扣个税，按照个税扣缴比例扣除会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-02
崔海****
【问】：会计实战的老师，您好，金蝶专业版中应收账款的往来核算灰色不能勾？应该如何设置呢？
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你选择项目辅助核算处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2021-01-02
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