木棉老师
中级会计师、税务师
解决问题10203个
发放资料10200个
赠送试听课10200个
老师好评率98%
点击复制微信号添加ns19965174220
****
【问】：企业所得税核定征收是如何算的呢，1000000*4％*25％*20％，25是所得税税率，20是不超过300万...
【答】：25%是应纳税所得额减征比例，小型微利企业的话，所得税税率为20%会计实战基地非常感谢您...
2021-01-03
****
【问】：我在国家企业信息公示系统上申请一般注销，可是外网上只能看到债权人公告，看不到清算组备案...
【答】：欢迎会计小伙伴，你备案成功了没有会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2021-01-03
****
【问】：ab公司由a,b公司投资设立，注册资本500万，股票六四开。A以现金入股300万，B用设备入股（原公...
【答】：借固定资产140 银行存款360 贷实收资本-a 300实收资本 -b200会计实战基地非常感谢您虚...
2021-01-03
****
【问】：会计实战的老师您好在账表中如何计算平均净资产我查公式是期初+期末÷2期末净资产是当年的所有...
【答】：谢邀！ 看资产负债表净资产年初数啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-01-03
****
【问】：当期从国内购进货物一批，采购货物不含税价为230万元，增值税税率为13%。当月运抵离境口岸发...
【答】：欢迎会计小伙伴，借库存商品240 应交税费应交增值税进项税230*0.13 贷应付账款 或银行存...
2021-01-03
****
【问】：会计实战的老师，我们公司工资表的数据和银行流水的对不上，对不上的原因是我们老板在自动取...
【答】：欢迎会计小伙伴，另外7万只能先挂老板的其他应收，后期报销费用来冲抵一部分。会计实战...
2021-01-03
孙欣****
【问】：请问公司2019年转为小规模，2018的应交税费待抵扣进项税额科目借方有余额，该如何处理
【答】：欢迎会计小伙伴，转入成本或费用中，这个以后不能抵扣，会计实战基地非常感谢您虚心的提...
2021-01-03
周意****
【问】：会计实战的老师，有个问题想咨询下，有没有会给离职员工办理保险减员的朋友？如何个办理流程 ...
【答】：可以在网上办理减员，这个是需要有公司的账号和密码登录会计实战基地非常感谢您虚心的提...
2021-01-03
林苗****
【问】：会计实战的老师，单位社保公积金，计提和缴纳的分录如何写，能具体解释一下吗？我觉得有点理...
【答】：你单位部分多少就计提多少就可以，先不看别的，借管理费用 公积金公司，贷应付职工薪酬 ...
2021-01-03
****
【问】：公司成立好几年了，不过一直没有建账。成立初期股东交了一部分投资款，剩余的部分到现在也没...
【答】：实际投入的做没有投入不需要做实收资本。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2021-01-03
张纯****
【问】：领导给我布置了个作业。把每个人每个月的工资做到一张年总表里。只需要实际工资和提成。这个...
【答】：那你需要从帐上找出各位员工的实发工资和提成会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2021-01-03
****
【问】：会计实战的老师，我今年备考了初级和中级，报了咱们五福课程。之前一直在复习初级，中级还没...
【答】：谢邀！ 中级包括了大部分初级的知识 可以现在学习中级 初级考试半个月前再突击会计实战...
2021-01-03
****
【问】：会计实战的老师您好，我们是混凝土搅拌站公司，跟附近的村民租用了土地，今年支付的2018年土...
【答】：一八年是怎么做的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...
2021-01-03
****
【问】：会计实战的老师，您好，企业汇算清缴前取得去年某一笔业务的成本票，但是日期是今年才开出的...
【答】：你就把之前这笔票对应的暂估成本的凭证红字，再做笔蓝字。会计实战基地非常感谢您虚心的...
2021-01-03
****
【问】：会计实战的老师如何理解对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳...
【答】：谢邀！ 比如您利润总额100万 所得税1000000*0.25*0.2=50000 利润总额280万 所得税=10000...
2021-01-03
****
【问】：会计实战的老师我们单位呆滞存货已计提存货跌价准备100万，现在账面净值为0，处置收入为5万，...
【答】：好，存货资产损失需要进行专项申报才可 以税前扣除会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-03
孔姣****
【问】：会计实战的老师您好，我想问下，我们老板付的一年房租，银行回单写了还款我如何做分录
【答】：勤劳的小会计 这个影响不大 你做 借预付账款贷其他应付款 -某老板 到时分摊 借管理...
2021-01-03
YY****
【问】：您好！我单位属于行政机关单位，上月发生一次保险滞纳金费用，请问政府会计应该如何做分录？
【答】：借业务活动费 贷财政拨款收入 借行政支出 贷财政拨款预算收入会计实战基地非常感谢您...
2021-01-03
邹桂****
【问】：会计实战的老师我想问一下就是用友软件出纳签字，点进去是财务管理，签不了字要如何弄
【答】：欢迎会计小伙伴， 看一下出纳 有没有权限会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2021-01-03
****
【问】：第一次购进100元货物，打款为100元，实际提货99元；第二次购进100元货物，打款时候我能不能直...
【答】：欢迎会计小伙伴，可以的。借库存商品预付账款1贷银行存款100 借库存商品100贷银行存款99...
2021-01-03
zh****
【问】：采购入库多入导致销售出库成本多结转，如何去调账，采购和销售成本？
【答】：勤劳的小会计 冲销多入库，借；应付账款等科目，贷；库存商品 冲销多结转的成本，借；库...
2021-01-03
朱珠****
【问】：您好。我1.2月份开了108000的发票，3月份没有开，现在如何办。
【答】：勤劳的小会计 出了什么问题吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...
2021-01-03
李艳****
【问】：1-3月份没有收入，开了几张负数发票，还有一些费用，如何申报税？
【答】：勤劳的小会计！你这个填负数申报，但是因为是负数，可能只能上门申报了。会计实战基地非...
2021-01-03
谢美****
【问】：您好，我公司内账收入不能全部算入我司收入，还有另一个公司的份，比例和分录我该如何做
【答】：欢迎会计小伙伴，内账的话不用分比例，直接一块做就行，要是分的话就只能分账套，自己做...
2021-01-03
刘蕾****
【问】：请问在微信上缴纳了农村医疗保险如何出现提示:缴费异常，请联系缴费单位，个人
【答】：问下社保局那边的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...
2021-01-03
****
【问】：会计实战的老师，我想请问一下，我现在在的企业是做专业技术服务的，按项目核算成本，一个项...
【答】：你这个分项目核算的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...
2021-01-03
****
【问】：会计实战的老师，直播行业如何开发票呢？我们收到的钱就是抖音的后台提现出来的钱。就是根据...
【答】：欢迎会计小伙伴，开文化创意服务就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2021-01-03
陈彩****
【问】：工业企业的原料发票是3月的，认证了，但原材料分批到货，3月4月5月都有到货的如何处理？
【答】：勤劳的小会计 借：库存商品 在途物资 应交税费-应交增值税（进项） 贷：银行存款 等到...
2021-01-03
****
【问】：我们单位支出项目178万，然后因为项目取消，要给我们把178万交回来，我们又要给他们18万，这...
【答】：欢迎会计小伙伴，能说说你们把项目支出计入哪里了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-03
小叶****
【问】：月初确认签名了，可是要报增值税的时候发票进项采集没有可以抵扣的发票是如何回事呢？
【答】：欢迎会计小伙伴，不能马上签名就申报，理论上是第二天才有数据会计实战基地非常感谢您虚...
2021-01-03
****
【问】：我们在2017、2018年度有一部份发票是代开的水电费，没有计收入，今年税务让增加收入，并补缴...
【答】：欢迎会计小伙伴，你是一般纳税人的还是小规模？是物业上吗？会计实战基地非常感谢您虚心...
2021-01-03
****
【问】：会计实战的老师，就是我想问下，8月份成立的公司，在报企业所得税年报资产总额平均值的时候，...
【答】：欢迎会计小伙伴，是的，计算是正确的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-01-03
吴亭****
【问】：会计实战的老师，我11月开了份发票是3%的税率，但实际要开9%的税率，发票对方已经拿走了，要...
【答】：欢迎会计小伙伴，开具红字发票收回发票重新开具的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2021-01-03
****
【问】：会计实战的老师您好，我想问一下，我们公司有一笔2019年的成本已经入账，借：主营业务成本贷...
【答】：如果你们已收到货了，并且销售了。 做上面的分录，没有影响的 如果没有取得发票，汇算清...
2021-01-03
****
【问】：公司每年消耗A种材料3600千克，该材料单位买价10元，单位储存成本为2元，一次订货成本25元。...
【答】：欢迎会计小伙伴，算经济订货批量时5%的折扣不考虑，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-03
****
【问】：会计实战的老师，您好，请教您[抱拳][抱拳]发放某某工资3000元，代扣代缴社保100元。财务会计...
【答】：预算会计是收付实现制 借，事业支出2900 贷，财政拨款预算收入2900 借，事业支出1600 ...
2021-01-03
张文****
【问】：会计实战的老师请问新股东对入股前股东投资款的一部份不认同，要求调减已入账资本，该如何做呢
【答】：做之前相反分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案，...
2021-01-03
徐美****
【问】：咨询下公司是商贸公司有库存现在变更经营范围以后做金融行业那么我的库存应该如何办
【答】：欢迎会计小伙伴，库存可以对外销售掉，如果确实无法销售可以按报废处理会计实战基地非常...
2021-01-03
陈利****
【问】：厂办报销够买路由器费用100元及增值税13元，付现金如何写会计分录
【答】：借管理费用办公费，100 进项税额 13 贷库存现金，要是专票，你们是一般纳税人话会计实战...
2021-01-03
李苒****
【问】：个人所得税预扣预缴申报表，系统检测您税款所属期发生了变动，请同步更正，如何办
【答】：先看看最常见的综合所得申报更正。 综合所得个人所得税预扣预缴申报成功之后，发...
2021-01-03
秦晓****
【问】：制造业的生产成本的工资高去年没全部结转余额越来越高，如何做会计分录，但是应付工资确没有...
【答】：你这个完工吧，这个做库存商品 贷生产成本，不想增加成本吗，会计实战基地非常感谢您虚...
2021-01-03
王邦****
【问】：会计实战的老师您好 退税发票已经退税勾选了，但是后面报关单出现问题，现在不退了，要如何处...
【答】：现在让你们免增值税吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...
2021-01-03
****
【问】：会计实战的老师，小微企业不是不用填一般企业收入和支出表吗？我们公司小微企业，我填招待费...
【答】：勤劳的小会计！有调整事项的话需要填写收入的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2021-01-03
****
【问】：2020年工商年报里面，2019年工资支出总额填写，正确填写是全年应付职工薪酬累计额（不扣除社...
【答】：1.是的， 2.你的报表上的数据和帐上的一样吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2021-01-03
陈静****
【问】：您好，请问那个体工商户季度应纳税所得额是45万的，是核定征收的，这个要交的个体生产经营所...
【答】：感谢您的提问，一般情况下，用45万元，减去扣除费用，减去弥补亏损，再减去专项及附加专...
2021-01-03
胡晓****
【问】：两个人一起开快餐店，然后一个人出大部分的投资一个人出一小部分还带技术，这个利润如何算。
【答】：感谢您的提问，那就要对她带的计入评估或者你们俩协商值多少会计实战基地非常感谢您虚心...
2021-01-03
徐丹****
【问】：会计实战的老师，二月份我们开过免税的发票，这部分的发票需要进行进项税额转出，这个我如何...
【答】：进项税额转出就是你抵扣了不可以抵扣的部分会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2021-01-03
葛阳****
【问】：您好，请问本年使用上年结转的项目资金时，财务会计和预算会计都如何记账？
【答】：你在本期是 借，X支出费用 贷，银行存款 你这里不特殊处理，正常计入当期的支出，然后期...
2021-01-03
****
【问】：我想问一下就是那个利息收入与账面余额计算表中，前面几年的那个利息收入就是前一年的账面余...
【答】：最后一年是倒挤出来的，应付利息和利益调整是确认的，利息收入是倒挤出来的会计实战基地...
2021-01-03
****
【问】：会计实战的老师问您个事，我有个一般纳税人的公司，要开8万的票一年开一次，我买票咱8个的税...
【答】：欢迎会计小伙伴，没有8%税率的发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2021-01-03
参与提问 （文明上网理性发言，请发表您的观点）
