曾燕****

【问】：业务：接受华泰公司的银行存款投资¥120,000，华泰公司所占份额为增资后注册资本的七分之一。 ...

【答】：欢迎会计小伙伴，单位的注册资本是多少呢？我需要看是否有资本公积形成 借；银行存款 贷...

2021-01-04

霏霏****

【问】：需要有个当期应收，应付的汇总数据和每个客户和供应商的数据，会计实战的老师，我要做一份这...

【答】：感谢您的提问，按照自己单位实际数据汇总编制会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-04

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【问】：，会计实战的老师，我们是工程设计公司，刚被强制认定为一般纳税人，我们一般都没有对应的成...

【答】：欢迎会计小伙伴，所谓的简易计税是增值税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-04

钱小****

【问】：会计实战的老师，麻烦问下一般纳税人不开票销售价1000，求开票销售价如何换算

【答】：一般纳税人不含税销售价1000，含税销售额价=1000+1000*税率会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-04

张楠****

【问】：会计实战的老师，那个我想了一下就是电子税务局上的进销项与帐面上不一致，这个如何处理呢

【答】：这个是要一致的，不一致的话看一下什么原因会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-04

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【问】：2019年1月到3月，第一季度利润总额是12260但我 讠前年度都是亏损状态，我们公司今年的营业成...

【答】：第1季度？你这个汇算清缴几时做的？没有发票可以先按你们实际发生先做后续补发票会计实...

2021-01-04

邱志****

【问】：申报季报表时利润表里18行财务费用是一千多，19行没有，可是提示19行要大于等于18行，这要如...

【答】：欢迎会计小伙伴，截图看一下财务报表。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-04

甄超****

【问】：我的个人所得税己退税成功钱都到帐了,如何后来我申报了几次又变侍缴税了?

【答】：欢迎会计小伙伴，你申报成功了就可以了，为什么又要去操作呢，你这个代缴税必须要交了哦...

2021-01-04

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【问】：乡镇农经站收到光伏公司转来的光伏发电收益5万元，将这5万元转给某村，村里将这5万元发给建档...

【答】：欢迎会计小伙伴，收到的时候 借银行存款 贷 其他应付款 支出的时候冲掉会计实战基地非...

2021-01-04

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【问】：疫情期间，公司没复工，不发放工资，社保的个人部分如何扣缴，一分钱工资不发，如何能扣到社...

【答】：计入其他应收款，从下个月的工资里扣会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-04

王玲****

【问】：会计实战的老师今年的资产负债表的年初数和去年的期末数有几个不一致，如何回事？报表是自动...

【答】：申报系统里面的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-04

于宁****

【问】：我是想咨询下，会计证是外地的，想在本地登记信息，进行继续教育，这个工作承诺书如何写呢，...

【答】：勤劳的小会计 承诺书一般是在当地的会计网上可以下载，我们这里通知是在工作地采集信息...

2021-01-04

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【问】：已开发票未收到款工程未做完这样如何做，增值税申报和企业税也是要报的，特别是企业所得税我...

【答】：按照开的发票借应收贷主营业务收入贷销项 借银行贷应收 所得税根据利润来的会计实战基地...

2021-01-04

王亚****

【问】：我们是小规模公司，在税务局代开了六十多万的发票，增值税申报表如何填

【答】：欢迎会计小伙伴，代开的是专票还是普通发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-04

李琨****

【问】：t3系统没有审核凭证直接结转期间损益了，如何再审核之前的凭证？

【答】：勤劳的小会计！记账了吗？取消记账在审核凭证会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-04

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【问】：客户网上拍的物品105块钱，但是我跟她谈好的价格是100块钱吗，她已经拍下了，现在我要退5块钱...

【答】：欢迎会计小伙伴，做成销售折扣就可以了，冲销五元收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-04

徐晓****

【问】：会计实战的老师，请问一下，费用报销时，报销单上的金额比实际发票中的金额多了10元钱，这个...

【答】：报销单上的金额不能超过报销单上所附原始发票的金额，您可以重新让经办人签报销单。会计...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师请问如果像电费这种，预付了电费，但是发票没拿到，我该如何算成本呢？ 按照以...

【答】：是的，只能按以往经验估算电费入账了。 其实如果您单位有单独电表的话，自己取数就可以...

2021-01-04

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【问】：将本月发生的制造费用23677.5元以各种产品生产工人工资为标准分配转入各种产品的生产成本。会...

【答】：欢迎会计小伙伴，摘要写结转本月制造费用就可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-04

王女****

【问】：您好，个税APP上受雇佣单位有两家，一直工作的这家没时间，没工作的那家竟然有受雇时间是19年...

【答】：欢迎会计小伙伴，看下那个给你报个税了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师好！假如一个公司营业执照上的注册资金是2000万元分录是借：银行存款2000万贷:...

【答】：存多少写多少实收资本哦，并不是注册资金多少就写多少会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-04

凤敏****

【问】：有个问题，我在认证专票，但是认证平台没有确定签名的按键是如何回事

【答】：等等，这个申报期才会出现，现在还没有到申报期会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-04

梁凤****

【问】：会计实战的老师您好！我在手机上填企业年报的时候有一条股东及出资信息总过不了，不知道应该...

【答】：勤劳的小会计 这个你给工商打一个电话问一下，不在你身边一般不清楚会计实战基地非常感...

2021-01-04

胡家****

【问】：请问收到对方开具的增值税专用发票，含税金额比我们实际付款金额多0.6元，多出来的0.6该如何...

【答】：感谢您的提问，收到专用发票，如果实际支付金额小于发票金额，以实际支付金额入账，进项...

2021-01-04

胡芳****

【问】：您好，公司刚变更了经营地址，还有从小规模变更为一般纳税人，印花税要如何交纳

【答】：欢迎会计小伙伴，缴纳一个变更营业执照的印花就行5块钱会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-04

li****

【问】：请问会计实战的老师非税收入通用缴款书只有付款的没有进来的，但是挂账挂的上缴财政，如何平...

【答】：收到的时候 借：银行存款 贷：应交财政款 上交财政的时候借应交财政款 贷：银行存款会计...

2021-01-04

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【问】：您好，我们单位代收商户的售货款100元，然后我们与商户结算时，**会扣除0.6元的手续费，这时*...

【答】：欢迎会计小伙伴，扣手续费这点金额一般是不用开发票的，如果你要开就也是开手续费会计实...

2021-01-04

马婷****

【问】：企业所得税，去年的没有计提，也没有缴纳，今年补缴了，要如何做会计分录，资产负债表要如何...

【答】：小准则：借：所得税费用贷：应交税费－应交企业所得税　　 补交税款时 　　借：应交税费...

2021-01-04

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【问】：我公司做电商，一般纳税人，开出都是电子普通发票，但有交税，请问下会计实战的老师这种情况...

【答】：勤劳的小会计 借应交税费-未交增值税贷银行存款 。 你做收入 借银行存款贷主营业务收...

2021-01-04

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【问】：工业企业做账是倒推的，想生产多少产品该领用多少原材料是自己计划的，这个月因为疫情没有生...

【答】：这个不生产，无法做原材料的领用。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-04

王慧****

【问】：会计实战的老师，我用友nc有张单据不小心点了红冲，但是这张已经审核过了，现在如何修改

【答】：重新操作就可以了，重录入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-04

烙印****

【问】：您好，这些保险类的应该如何塡？我公司没有营业也没有员工，就是办了营业执照一个空壳

【答】：欢迎会计小伙伴，社保没有缴纳写0会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-04

杨俊****

【问】：财政授权支付凭证回单，一张收款单，一张付款单两张都需要做分录吗？分录如何做？

【答】：勤劳的小会计！ 都需要做分录的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-04

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【问】：[Image:{4F675E59-33E1-2E19-E853-38173637184A}.jpg]用友T3期末汇率如何会变成1741.33，要如...

【答】：借：财务费用——汇兑损益1741.33 贷：形成具体的汇兑损失的科目。如银行存款——XX外币户会...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师，这个银行对账单第一条应该如何写分录阿，11.46元是残保金的那还有第五笔社保...

【答】：感谢您的提问，1、借 管理费用-残保金 11.46 贷 银行存款11.46 2、借 应付职工薪酬-社会...

2021-01-04

郭燕****

【问】：请问，小规模开发票在30万之内，报税税局是3%，开出发票是1%，税额对不上，要如何填？

【答】：根据《国家税务总局关于支持个体工商户复工复业等税收征收管理事项的公告》(国家税务总...

2021-01-04

颜妍****

【问】：2017年开出的进项票，以前未认证抵扣，今年可以抵扣了，会计分录如何写

【答】：借进项贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-04

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【问】：您好，请问以前年度会计她把员工个人社保部分全部都挂了其他应付款-个人社保的借方，但一直都...

【答】：借应付职工薪酬贷，其他应付款个人社保费这样冲平。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-04

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【问】：本月发生一笔业务：防伪税控技术维护费280元公司没有销项税如何做账？报税的时候是否在附表（...

【答】：勤劳的小会计 金税盘和报税盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管...

2021-01-04

宋雁****

【问】：身份证验证不通过2条，工资新金所得收入额=3500元或5000元7条，如何修正

【答】：感谢您的提问，不通过的有具体不通过原因的，有提醒的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-04

廖丰****

【问】：含13个点的开票价是139元，请问会计实战的老师我税钱应该交多少?如何算的？

【答】：含税价是139的话，不含税价就应该是139/(1+13%)=123。税额为123*13%=15.99元。会计实战...

2021-01-04

程志****

【问】：会计实战的老师请问我们公司是一个私募股权投资基金，我们公司现在把钱投到产品公司，应该如...

【答】：勤劳的小会计 基金公司的投资应该作为金融资产核算 计入可供出售金融资产会计实战基地非...

2021-01-04

王新****

【问】：经营所得汇算清缴申报有误，如何办，四季度申报总收入有误，需要更正吗？

【答】：总收入有误，可以到税务局进行更正申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师，是这样的，我们公司在18年10月份与一包工头签订了一份劳务分包合同，在19年1...

【答】：欢迎会计小伙伴，这种只能让税务局联系了呢，或者是你们给他讲一下不申报是影响信用的会...

2021-01-04

Ma****

【问】：会计实战的老师，您好，这里2-3月份，社保都只缴纳了医保，相当于有些种类没有扣缴，我这2-3...

【答】：勤劳的小会计 你就按你缴纳的单位部分和个人部分来计提和缴纳分录即可。 单位部分的...

2021-01-04

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【问】：湘税缴费，医疗保险缴费状态显示确认中，支付方式是银联支付，可我没有支付，也没有版定银行...

【答】：感谢您的提问，请咨询相关部门会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-04

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【问】：甲公司2019年9月份找了王师傅搬运办公桌椅，现金支付王师傅480元，王师傅给提供了一份手写的...

【答】：勤劳的小会计 收据上要写明王师傅身份证号等信息，可以扣除。 借：管理费用 480 贷 ...

2021-01-04

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【问】：我在酒店消费了住房开会还有用餐活动结束了酒店说只能开增值税普通发票但我是会务公司普通发...

【答】：勤劳的小会计 你可以让对方开会务费 和住宿费 餐费分别开 ； 住宿费和餐费开普票 。...

2021-01-04

王珊****

【问】：会计实战的老师您好，产品名称不同，数量是3套，单价和总额是一样的，开票如何开呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，需要根据不同产品名称，分别开具相应数量，单价，金额内容的发票会计实...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师，我如何知道我当月出货的成本？料工费我知道的情况下，就是打比方我知道本月...

【答】：如果是按照全月加权平均的话，出货成本单价=（期初库存成本+本月入库成本）/(期初库存数...

2021-01-04