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【问】：比如说17年的时候我计提了5个人的累积带薪缺勤，但是到了18年上面的5个人中只有4名享受了7天...

【答】：你将没有享受带薪的，那部分钱，做成和上年计提相反的分录就可以了，其他的不用变会计实...

2021-01-13

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【问】：初级经济法第五章，企业所得税、个人所得税法律制度我看完刷题才23的正确率，其他章都在60以...

【答】：勤劳的小会计 你多去理解来计算 。 企业所得税 你要考虑费用和成本是否符合要求 比如...

2021-01-13

陈淑****

【问】：个人误把要支付材料款的钱直接转入公户，这种会计分录如何做，往来款吗

【答】：欢迎会计小伙伴，如果是公司销售给个人材料，个人支付材料款，是应打入公户的？会计实战...

2021-01-13

程向****

【问】：我们餐饮企业转让出去，然后账上的长期待摊费用（装修费）可以如何处理？这笔长期待摊费用已...

【答】：那就等于是销售给了借其他应收款 贷其他业务收入 应交税费增值税 结转成本 借其他业...

2021-01-13

陈永****

【问】：请问公司变更名称及住址后重新装修属于开办费吗？去年交的物业费因为变更的原因没开发票今年...

【答】：欢迎会计小伙伴，不属于开办费，计入长期待摊费用核算摊销会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-13

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【问】：去年没有收入成本期间费用，填写企业年度申报，资产总额不能显示要大于0，填写0不行，当初开...

【答】：欢迎会计小伙伴，你可以自己做点现金之类的进去，不然没法填会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-13

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【问】：您好会计实战的老师，就是我们有个业务，客户要投入一批货架让我们报价，使用10年成本里要考...

【答】：谢邀！ 你查一下现在的标准利润按5%计算，然后查财管书后面的年金的金额*这个本金的金额...

2021-01-13

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【问】：对公账户转中国银行，有交易记录，对方没到账，我方也没被扣款，但是有这个交易记录显示的是...

【答】：还在审核中你可以咨询一下银行客服撤销就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-13

何健****

【问】：会计实战的老师。印花税如何申报。计税基础是购销合同，是销售金额和采购金额的意思吗

【答】：感谢您的提问，就是销售合同和购买合同都需要缴纳印花税会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-13

路江****

【问】：会计实战的老师，假设我的员工一共是50人，8人未参保，3人退休那参保率如何算？

【答】：参保人数是50-8-3=39人，参保率是：39/50*100%=78%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-13

吕东****

【问】：采购发票审核错误如何办？做了结算了，蓝色结算，我觉得错误出现在审核人上？

【答】：重新审核，错误的先红冲了，然后重新做会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-13

罗梅****

【问】：请问一个出纳做2个公司的账，钱是一起的，账分开做，请问现金日记账金额如何填写

【答】：欢迎会计小伙伴， 也分别填写就可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-13

黄红****

【问】：您好！会计实战的老师，我是小规模纳税人，公司19年8月份成立，现在要报年报，请问财务报表的...

【答】：财务报表的起止时间是19年8月至12月。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-13

尉娜****

【问】：会计实战的老师，我做的资产负债表里显示本年利润未分配，利润要如何做分配呢？

【答】：谢邀！ 请问未分配利润是正数么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-13

陈昔****

【问】：会计实战的老师.小规模纳税人，3%和1%开票都超过30万，这如何填申报表？

【答】：普票吗 在1.3栏填写不含税销售额 减免的2%在应纳税减征额和减免表减免项目填写会计实战...

2021-01-13

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【问】：2017年4月1日从上海证券交易所购入乙上市公司（以下简称a公司）的股票4000股作为交易性金融资...

【答】：勤劳的小会计 借：交易性金融资产-成本4000*（20-0.5） 应收股利4000*0.5 贷：银行存款4...

2021-01-13

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【问】：请问一下个税申报提示离职人员未享受专项附加扣除，之前月份有享受，但因离职，已不继续累计...

【答】：不能累计多月了 差额让职工汇算时填写会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-13

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【问】：我们每个月休息4天，那我刚去只上了6天班。这个工资应该如何算呢？我们老板跟我说的休息也算...

【答】：休息也算工资，然后按底薪除以30算的工资，这样合理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-13

吴慧****

【问】：签收方提示付款申请已签收，但是对方说看不到，让我撤销，改为线下我也找不到，该如何办

【答】：异地的话不能改，改了找不到他没人给你钱了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-13

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【问】：假如这个人工资5000，本月公司给他买了个手机2000作为个人福利，合并报个税时按7000报税，不...

【答】：这个是不一样这个做账是做福利费，这个申报个税这个本期收入是大于这个账载这个工资，这...

2021-01-13

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【问】：会计实战的老师您好！请问我申报2019年个人所得税退税时，点击一下汇缴地出现两个【之前的单...

【答】：欢迎会计小伙伴，退到你自己的银行卡会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-13

周跃****

【问】：会计实战的老师问一下新开的火锅店需要发票如何办？到税务局如何说呢？许可证和营业执照有

【答】：勤劳的小会计 去税局那边申请税盘 和票种核定在开票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-13

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【问】：19年有比分录做错，应该是走收入结果走了成本，我今年应该如何改分录？收入算今年的可以不金...

【答】：应该算作2019年的 冲减确认的成本 在重新确认收入会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-13

陈海****

【问】：卖家说开票加10个税点，用货款➗0.9算税，那发票抵扣的时候是如何算的

【答】：感谢您的提问，卖家计算的基本是正确的，假设税后9元，您若开发票，按照卖家计算方式，...

2021-01-13

李思****

【问】：您好，我公司想买一辆车，公司现在开票是9个点的税率，买了车能抵多少，如何抵

【答】：欢迎会计小伙伴，按照取得专票的抵扣的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-13

赵冬****

【问】：在电子税务局的申报增员那里提示说，险种检验失败，没有配置个人可参保险种。如何办？

【答】：勤劳的小会计 你们去社保局办理社保办理手续没有 。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-13

张女****

【问】：会计实战的老师，老总让出纳提取2万现金，请问摘要如何写好？如果是备用金的话一次应该是不能...

【答】：欢迎会计小伙伴，摘要要根据真实业务填写会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-13

吴春****

【问】：我才发现去年7月份走错一个科目，就是把城镇土地使用税走到了土地增值税下，如何调整比较好

【答】：欢迎会计小伙伴，是本来应当计入应交税费——城镇土地使用税贷方，错误的计入了应交税费——...

2021-01-13

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【问】：： 红字申请单已开具，并已做进项税转出，现想撤消或作废，进项税转出的税款如何办？已经转出...

【答】：正常做转出的分录 如果 是操作有误可以找一下专管员 看怎样处理为好会计实战基地非常...

2021-01-13

白慧****

【问】：就想问如何少的110盒，纸巾卖1块一盒。进价成本0.65一盒 会计实战的老师帮看看如何算来的？

【答】：欢迎会计小伙伴，具体怎么少的这是个实际问题，需要向当事人了解情况，根据上传的图片可...

2021-01-13

wa****

【问】：会计实战的老师，飞猪店铺做旅游的，从飞猪账户提现账如何做，应收账款计飞猪的吗？就是淘宝...

【答】：勤劳的小会计 实际是挂个人或者公司 飞猪只是一个平台会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-13

罗悦****

【问】：我们1至5月份的民工工资已发了，民工工资专户才开好，这个款才拨付到专户里面去，这个钱如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个就是发工资的哦，打到工人账户去会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-13

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【问】：我想问下小规模公司只在3月开了一张1%的普票，申报时本期免税额显示的是3%的税额，该如何做账...

【答】：你不交税的忽略就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-13

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【问】：会计实战的老师想咨询一下，我公司前期是小规模，预计八月后营收能达到一般纳税人，想咨询一...

【答】：勤劳的小会计！要成为一般纳税人以后的专票才能抵扣了。在这之前拿到没什么用会计实战基...

2021-01-13

陈金****

【问】：以前年度没有结转成本，现在通过以前年度损益调整了，但利润表上数没变要如何处理啊

【答】：以前年度损益调整最终结转到利润分配未分配利润。不会影响本年的损益。会计实战基地非常...

2021-01-13

连菓****

【问】：注册了公司没有流水，也没有发票，如何报账和报税？还需要做账吗？如何做？

【答】：勤劳的小会计 没有流水 实际也没有业务的 报税就0报 。 做账的话 你们没有流水公司工...

2021-01-13

yn****

【问】：合同约定对方开具建安票，现在对方让我补成本票，这个应该如何处理，如果要开成本票，应该如何开

【答】：你们没有给人家开成本票 吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-13

贾永****

【问】：民间非盈利组织会计中，从A基金和B基金中把钱转到C基金的会计分录如何做？谢谢

【答】：计入非限定性收入或者限定性收入就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-13

卢彩****

【问】：2020年要是1-3月账没做完如何进行填写财务报表报送与信息采集

【答】：勤劳的小会计 需要把账做完后才可以出报表的，账没做完的话，填写财务报表就没有依据了...

2021-01-13

zh****

【问】：您好会计实战的老师，小规模企业差额征税，申报时附列资料是经调整的销售额，和利润表上的销...

【答】：不需要调整是有税会差异这个，你只保证交税分录是一样就可以，差额纳税申报收入是差额后...

2021-01-13

苗洁****

【问】：国家企业信息信用公示系统办理使用登记特种设备总台数,这个如何填写呢

【答】：欢迎会计小伙伴，就是需要定期检验的，比如那些锅炉电梯。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-13

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【问】：以前年度在汇算清缴时，在纳税调整明细表调增了一些金额，使利润减少了，但这些金额我没在公...

【答】：这个是税会差异不需调账，这个是有差额，没有才有问题了会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-13

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【问】：就是现在检查账的时候，发现前会计做账的时候，18年的账务，按照这个，我接下来的个分录应该...

【答】：你要看结转前，本年利润的余额，是否是251305.27，这个是按本年利润的余额结转的会计实...

2021-01-13

张威****

【问】：会计实战的老师，税务部门罚没收入的这种分录如何做呀，是借应交税费下面设置一个明细科目来...

【答】：欢迎会计小伙伴，税务部门罚没收入，支付方，借：营业外支出——行政罚款支出 贷：其他应...

2021-01-13

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【问】：2017年，收到协作费发票201070元 2017年的分录为  借：管理费用-协作费201070  贷：库存现金2...

【答】：欢迎会计小伙伴， 借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交所得税 借：利润分配-未分...

2021-01-13

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【问】：会计实战的老师，我们公司有个关联企业B公司需要去商场购买购物卡，由于B公司账上资金不足，...

【答】：这个钱你们要转给B，让他们自己买，不然你就成了买入卖出的了会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-13

Li****

【问】：会计实战的老师您好，我想咨询一下，个体工商户的个人所得税，如果是核定征收，建筑行业，这...

【答】：核定征收的话，首先是要看你这个税务机关给你核定的税率是多少，用收入乘以核定的税率来...

2021-01-13

代娜****

【问】：村委发土地流转费，但企业钱没到账，借的办事处的钱发的流转费，如何做账

【答】：勤劳的小会计 借银行存款贷其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-13

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【问】：会计实战的老师，您好，企业所得税季报有个问题想请教下：我本季购买电脑一台，金额4000元，...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这个没法填写，你已经做账享受了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-13

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【问】：会计实战的老师，好。我们公司去年8月开给某客户4W，后来11月又开一次4W,都挂应收账款，重复...

【答】：谢邀！ 开负数发票冲红8月的发票 入以前年度调整科目 借：应收账款 借方红字 贷；以前年...

2021-01-13