木棉老师
中级会计师、税务师
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唐静****
【问】：养殖企业场地出租，租金所得税和其他的税税率是多少？如何可以合理避税？
【答】：一般纳税人还是小规模的，就是自己的场地吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2021-01-12
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【问】：19年给顾客开了张发票，当初由于电脑出问题了，原本单价税率哪里会出现税后价格，但打出来后...
【答】：当时的价格多开了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...
2021-01-12
张燕****
【问】：付款审批单中，收款方公司名字有误，但是领导都签字了，出纳在付款时发现错误，因为款项需要...
【答】：我建议应该重新走付款流程或者重新填写一张正确的付款审批单，说明具体情况。以后遇到这...
2021-01-12
魏艳****
【问】：科目余额表里库存现金期末余额是正数，银行存款期末余额是负数，如何在资产负债表里填呢
【答】：库存现金%2B（-银行）这个是填写这个需要去查下为啥是负数，这个不能是负数会计实战基地...
2021-01-12
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【问】：6.简答题 甲公司为增值税一般纳税人，将其购买的一项专利权转让给乙公司，开具增值税专用发票...
【答】：借：银行存款 636000，累计摊销 320000，贷无形资产，700000，应缴税费—应缴增值税—销...
2021-01-12
Br****
【问】：2019年新购买固定资产，当时没入账，2020年1月固定资产评估了。要按固定资产评估价入账的会计...
【答】：借：相关资产评估增值额 贷：资本公积 贷：递延税款 然后看你们要不要计提折旧，...
2021-01-12
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【问】：我公司是汽车贸易有限公司，只是赚差价来做收入，银行转入一笔资金到公户上，然后公户转出给...
【答】：佣金是你们的收入对吧，做成收入就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2021-01-12
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【问】：会计实战的老师我咨询你一个问题，就是我们聘请了一个医生坐诊，劳务费1万，但是支付账户是他...
【答】：欢迎会计小伙伴，按照10000*（1-20%）*20%缴纳个税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-12
张展****
【问】：会计实战的老师您好，2019年确认2018收入120000元，如何调整到上面
【答】：借：应收账款 贷：以前年度损益调整---主营业务收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-12
张亚****
【问】：一般纳税人开10万元的增值税普通发票，需要交哪些税，如何算的？税率3%
【答】：你们是简易计税？增值税10万/（1%2B3%）*3% 附加税，你这个城建税10万/（1%2B3%）*3%*7%...
2021-01-12
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【问】：会计实战的老师好，之前签订合同税点是7%，后因为疫情政策减了2%，这个如何开票呢，合同重签...
【答】：业务发生在几月份？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...
2021-01-12
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【问】：请问工厂3.4.5.月份都没有帮交社保，开工也是一个月推迟一个月，也没有给我们最低的生活费，...
【答】：感谢您的提问，您这种情况建议直接去劳动仲裁会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2021-01-12
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【问】：您好，请问医疗保险缴费显示未查询到登录信息，请到医保部门传递参保登录信息，这是如何回事...
【答】：欢迎会计小伙伴，这情况你可以在手机上面试一下，还是同样提示交不了解需要去医保部门确...
2021-01-12
李昱****
【问】：会计实战的老师您好，个人转对公了一笔货款没有备注公司名，但是要开对公发票出去这个如何处...
【答】：感谢您的提问，，银行没有备注没关系，在账务上体现即可。会计实战基地非常感谢您虚心的...
2021-01-12
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【问】：会计实战的老师您好，文化事业建设费中取得的广告发布费可以留底多长时间呢？ 例如，我5月收...
【答】：勤劳的小会计！ 填写申报表的扣除金额就可以了（没有时间限制的）会计实战基地非常感谢...
2021-01-12
杨义****
【问】：2月份的油票凭证记借方：主营业务成本和应交税费，贷方：库存现金。现在财务需要我把库存现金...
【答】：勤劳的小会计 把库存现金踢出来是什么 意思 。不是现金报销或者支付的？会计实战基...
2021-01-12
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【问】：会计实战的老师，农业公司流转的土地费用，分多次付款的，一共有200多万，合同上没写明年限，...
【答】：农业公司流转的土地费用，分多次付款的，一共有200多万，2019年是按20年计提的，可现在...
2021-01-12
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【问】：您好我们公司之前是小规模纳税人买了一批设备，对方开的专票。没办法抵扣所以没有抵扣。现在...
【答】：小规模纳税人时就是不能抵扣的，按照价税合计的金额入账，一般纳税人销售按照一般纳税人...
2021-01-12
赵晓****
【问】：北京化工有限公司收到东方化工有限公司投入投资款10万元如何写收款收据
【答】：今收到收到东方化工有限公司投入投资款10万元。 盖北京化工有限公司章。会计实战基地...
2021-01-12
汤媛****
【问】：会计实战的老师 企业要准备申请竞买土地 办理CA证书然后网上报名 这个CA证书应该如何办理
【答】：感谢您的提问，您是哪个省的，每个省不一样会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2021-01-12
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【问】：就这次疫情期间，我们是酒店业。有，我是一般纳税人，当时开的普票开的是6%的那个税率。但是...
【答】：申报和开票要一致，下一期做更正申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-01-12
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【问】：会计实战的老师，我还有个问题，就是发票日期，齐红会计实战的老师说汇算清缴之后的不能入账...
【答】：你这个做也做借以前年度损益调整，贷其他应付款，但是这个可以调之前期末数，这个汇算清...
2021-01-12
康艳****
【问】：会计实战的老师我一季度的企业所得税季报因需要更改而作废了，可是现在申报时在客户端“我的待...
【答】：感谢您的提问，您试试在申报查询里面找下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2021-01-12
黄燕****
【问】：会计实战的老师，我们小规模季度不超过30万，我附加税申报的时候提示第1行（2行）存在免税性...
【答】：欢迎会计小伙伴，小规模季度不超过30万，增值税免征了，那附加税计税依据应当在第一列（...
2021-01-12
陈发****
【问】：您好我想咨询一下我公司收到一笔个人支付到我司对公账户的款项34万这个我后期如何平账呢？
【答】：欢迎会计小伙伴，这笔款的业务实质是什么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2021-01-12
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【问】：会计实战的老师，几个公司以前的财务做到一半，然后走了，之后后面几个月都没有做的，完全没...
【答】：欢迎会计小伙伴，把之前没有做的业务，根据业务发生的原始单据把账务补齐就是了会计实战...
2021-01-12
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【问】：我朋友的所得税年终汇算清缴，他的利润是负数-78014.88，现在表里需要退税217.9，如何调呢？
【答】：勤劳的小会计 你去把费用少做点 把利润增加 。这样就冲负数的利润 冲之前预缴的金...
2021-01-12
赖春****
【问】：抵税的会计分录如何做，就是以前多缴纳的税现在这个季度要缴纳税了我可以抵一部分
【答】：欢迎会计小伙伴，这个是不需要做会计处理的，是税局那边税款自己分配的事情。会计实战基...
2021-01-12
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【问】：我们有一个全资子公司。然后子公司并没有如何用，但是平时有财务费用。我在申报母公司的年报...
【答】：发生的财务费用是要进行合并计算的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-01-12
wu****
【问】：如何样确定我的开票范围能不能开某个品类，我看了一下营业执照，还是不能确定，
【答】：营业执照范围里面有得，直接开具会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...
2021-01-12
何小****
【问】：会计实战的老师，您好，出口进货发票于2019年9月份认证，但是总局查询不到该发票信息，退税申...
【答】：那就是认证信息还没传到当地退税部门，没关系的，等等就行，不影响退税的会计实战基地非...
2021-01-12
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【问】：会计实战的老师，请问下，就是我们买一些东西。有一部分呢，是我们老板他自己私自垫付的一部...
【答】：欢迎会计小伙伴，借：管理费用等 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：实收资本会计...
2021-01-12
靳战****
【问】：就是我们公司现在新研发一个产品，现在前期买了一些零散器件，这个做账如何做？
【答】：欢迎会计小伙伴，借管理费用-研发支出-费用化-低值易耗品。贷银行存款会计实战基地非常...
2021-01-12
申会****
【问】：会计实战的老师，12月代开发票预缴了城建税，后来发票作废了，后期需要办理退这部分城建税的...
【答】：勤劳的小会计 预缴了城建税当时做账了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2021-01-12
潘添****
【问】：我想问一下，行政单位，上年折旧数字以及往年都没有记过账，今年如何补记。之前已做过固定资...
【答】：欢迎会计小伙伴，借 业务活动费 贷 累计折旧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2021-01-12
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【问】：会计实战的老师，我想问一下，关于兼职人员的个税申报问题，就是因为个税系统我录入人员但是...
【答】：做账系统？做账是根据你这个申报个税系统来，你这个没有，那就不扣这个就可以，你这个做...
2021-01-12
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【问】：金蝶迷你版的，用了旧账套名称新建账套，然后用旧账套名称进去就是初始数据，没有旧账套的数...
【答】：欢迎会计小伙伴，你要去旧账套的备份里面找出会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2021-01-12
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【问】：会计实战的老师，工资表的累计专项附加扣除如何计算？假如员工工资1万元，房贷1000元，这个累...
【答】：这个会自动累计算这个，需要，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...
2021-01-12
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【问】：我们公司建的厂房一直没有完工，但实际已经在里面干活了，就是工程一直挂在，在建工程里，201...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这如果已经可以使用，可以从在建转固定资产处理。这不影响的。 你...
2021-01-12
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【问】：您好会计实战的老师请一下利润表中本年累计这一栏上季度财务费用是负数，这个季度又是负数累...
【答】：这个季度的本年累计和本期金额都是一样的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2021-01-12
胡传****
【问】：您好，我是代账公司，我收到的代理记账费是一年的，这个我如何做账务处理呢？都记在当月的话...
【答】：收到的代理记账费是一年的，借 银行存款 贷预收账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-12
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【问】：会计实战的老师您好。请教一个问题：如果A公司委托B公司，让B公司开票给C公司。当C把款打给B...
【答】：欢迎会计小伙伴，B和C按照正常的业务处理即可。不过如果不能证明业务的合法性，你的这种...
2021-01-12
邓建****
【问】：事业单位给临时工交养老保险，先缴纳后发工资时代扣，这个如何做会计分录。
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你交纳时计其他应收款，发工资时扣回。 借 应付职工薪酬 其他应收...
2021-01-12
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【问】：请教一下王会计实战的老师，我司购买保险钱已打款过去，因为保险款有点高（3万），然后跟客户...
【答】：勤劳的小会计 那你就退6000元回来 冲你买保险钱会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2021-01-12
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【问】：会计实战的老师，三月因为疫情，我们工厂基本没有生产，就产了300多瓶的样品，现在车间发生人...
【答】：谢邀！！你这个把实际生产期间的工资计入成本，其他放假期间的，计入管理费。会计实战基...
2021-01-12
安鸿****
【问】：会计实战的老师您好，公司抵债的商品房，如果我们再卖的时候，契税如何缴纳，还有别的税费要交吗
【答】：欢迎会计小伙伴，如果卖的话，增值税，附加税就要缴纳了会计实战基地非常感谢您虚心的提...
2021-01-12
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【问】：会计实战的老师我公司有张进项发票，供应商失联了，税务局叫我们做了进项转出，但是成本还是...
【答】：欢迎会计小伙伴，不是的 借原材料 带应交税费进项税额转出会计实战基地非常感谢您虚心的...
2021-01-12
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【问】：会计实战的老师我们是一般纳税人，雇了一些临时工给某单位植树（只提供劳务），可以给对方开...
【答】：勤劳的小会计 是的 你们取得劳务收入 也是需要开劳务发票出去的。 单纯的劳务服务...
2021-01-12
张燕****
【问】：会计实战的老师，我做的资产负债表里显示本年利润未分配，利润要如何做分配呢？
【答】：欢迎会计小伙伴，分配给股东这样做分录 借；利润分配——未分配利润，贷；利润分配——应付...
2021-01-12
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【问】：母公司发行现金券20万，子公司商户领取20万现金券然后发放给客户收入属于银行母公司按照比例...
【答】：欢迎会计小伙伴，母公司发放现金券收钱了没有会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2021-01-12
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