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【问】：您好，我们上个月刚申请了一个小微企业，是不是马上要去做税种核定，需要如何操作，增值税，...

【答】：欢迎会计小伙伴，带着营业执照去税务局核定，小规模，增值税和所得税是季度申报的，个税...

2021-01-12

党彩****

【问】：贷款65000，期限5年，每月还1278。总共5年还76680。利息是多少？如何算？

【答】：5年的利息=76680-65000=11680会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-12

方轶****

【问】：会计实战的老师比如我想对阿里巴巴集团进行应收账款周转率分析要如何分析啊？

【答】：感谢您的提问，应收账款周转率是销售收入除以平均应收账款的比值，也就是年度内应收账款...

2021-01-12

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【问】：1、甲公司2019年6月21日购置一台不需安装即可投入使用的固定资产。固定资产入账价值为600万元...

【答】：2019年 折旧=600*5/15*6/12=100 2020年 折旧=600*5/15*6/12%2B600*4/15*6/12=180 2021...

2021-01-12

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【问】：您好。会计实战的老师我们是小规模纳税人，收到技术服务收入12000元，征收率1%,如何做分录呢...

【答】：你和 借；银行存款等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借；应交税费...

2021-01-12

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【问】：会计实战的老师我想问个问题，2018年暂估628万的成本，在汇算清缴的时候调增了，现在2019年汇...

【答】：勤劳的小会计 那你就税前扣除560万。 剩下的628-560的金额 调增处理会计实战基地非常感...

2021-01-12

宋青****

【问】：我们是培训机构，聘请了几个外籍的舞蹈会计实战的老师，做短期培训，如果给他们付劳务报酬的...

【答】：来源于境内直接支付的所得 与境内人员的劳务税率一样 劳务报酬金额/(1%2B增值税税率）*...

2021-01-12

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【问】：年终公司有利润，如果不分红一直放在帐上，那利润额会很大，到最后这块利润如何做处理可规避...

【答】：欢迎会计小伙伴，要么都不分红，要分配就要交个税。除非后面年份用费用发票把款转移，造...

2021-01-12

谭淑****

【问】：我们是做淘宝店的，客户在淘宝下订单以后钱款直接打到了淘宝企业账户里，并没有走公户，请问...

【答】：借：其他货币资金 贷：预收账款/收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-12

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【问】：我们店里实行收银系统是当天的十二点到次日的12点作为一天的收入，这样就和银行pos机收款到账...

【答】：欢迎会计小伙伴，先做入应收账款，等来款做银行存款的啊会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-12

高新****

【问】：会计实战的老师，我们公司以公司名义购买了一辆车，首付是公司帐付的，分期还款是我们股东还...

【答】：谢邀！ 借：固定资产 贷：银行存款 首付 贷：其他应付款-股东会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-12

孙月****

【问】：您好会计实战的老师，有个问题，18年记账销项税额记少了，导致应收账款也随之少了部分，这个...

【答】：欢迎会计小伙伴，根据你的描述（18年记账销项税额记少了，导致应收账款也随之少了部分）...

2021-01-12

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【问】：会计实战的老师好！我想问这次我公司捐赠武汉自产产成品463600元，我入帐是直接减库存的，可...

【答】：是，借：营业外支出523868，贷库存商品：463600，贷应交税费一进项税转出60268.会计实战...

2021-01-12

毕慧****

【问】：累计带薪缺勤，预计由于职工未使用的带薪休假权利而导致预期支付的追加金额如何算出来的

【答】：丁公司累积带薪缺勤制度规定：每个职工每年可享受5个工作日带薪病假，未使用的病假只能...

2021-01-12

马云****

【问】：会计实战的老师，您好。一般老会计是如何处理月底开票问题的？或者年底最后一天开票问题的？

【答】：勤劳的小会计 一般不会敢到最后一天开发票 一般都是提前几天通知客户 单位结账到几号 ...

2021-01-12

阿萨****

【问】：小规模纳税人红冲专票后又代开正确发票预交城建税如何记账？城建税退回来又如何做账？

【答】：勤劳的小会计 预交城建税，借；应交税费——城建税，贷；银行存款 城建税退回来，借；银行...

2021-01-12

温健****

【问】：会计实战的老师，想请教一个问题：员工平时加班没有工资，双休，月薪固定5000，您说2020年1月...

【答】：１月份的话我们公司应出勤天数是１８天，因为有春节会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-12

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【问】：会计实战的老师 咨询一个问题，我们主营业务税率是13%和9%，这次我们和联通合作了一个项目，...

【答】：谢邀！！这个要看实际来，也就是说，你实际这个业务应该开多少就开多少，要看税务局的要...

2021-01-12

李汶****

【问】：会计实战的老师，公司采购物品没有发票是收据，这个报销的流程如何走呢，之前我们是写借款单...

【答】：勤劳的小会计你们报销是可以没有发票都允许报销的话 就用付款单和对方收据来做附件 写...

2021-01-12

何园****

【问】：您好会计实战的老师，干了个活说是要上税，我把税票买了，结果这会公司给结账又要扣个人所得...

【答】：勤劳的小会计是的 因为税局去代开发票的时候是没扣个税的。 所以现在支付你劳务费会代...

2021-01-12

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【问】：会计实战的老师销项税额在1千八百多万的话，进项还不知道，那如何算要缴纳多少增值税啊？ 假...

【答】：不知道最多交1千八百多万 ，增值税=销项税额-进项税额-留底税额%2B进项税额转出会计实...

2021-01-12

陆莎****

【问】：会计实战的老师，您好！我2020年财务报表期初数都显示0，如何往出调上一年末的年末数

【答】：欢迎会计小伙伴，建议你12年末资产负债表上货币资金和其他应付款，填不少于100元会计实...

2021-01-12

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【问】：您好！总公司在北京，分公司为非独立核算单位在浙江义乌，分公司如何样报税？要报增值税和个...

【答】：按总局的文件，由总公司汇总 跨省的还需进行分公司分配。具体你可到你总公司税务局办理...

2021-01-12

陈小****

【问】：资产负债表日，应收账款项目到底如何算，书上说用应收账款期末余额减去坏账准备余额，可是有...

【答】：感谢您的提问，资产负债表日，应收账款项目，按书上说用应收账款期末余额减去坏账准备余...

2021-01-12

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【问】：您好，我是做小餐饮的，现在一个月毛收入是23000元，税务局让我交个人所得税，这个合理不？但...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个就是根据当地税局的核定来的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-12

黄延****

【问】：我们是刚刚成立的公司，各项业务还没开始，请问会计实战的老师增值税预缴税款表中要求填入项...

【答】：感谢您的提问，如果你们没有这个增值税预缴的业务不需要填写会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-12

矛****

【问】：公司缴纳社保基数5400多，但是社保明细显示只交2800多，公司社保扣费340多，社保账户收入只有...

【答】：公司缴纳社保基数5400多，但是社保明细显示只交2800多， 你这个是按最低基数的吧会计实...

2021-01-12

李鹏****

【问】：，请教一上，我们法人名下两个公司，公司A，公司B，公司A打一笔款到公司B账上，公司B再付给代...

【答】：谢邀！ 请问A公司写分录还是B公司写分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-12

郭瑞****

【问】：会计实战的老师您好，我想问一下，小规模纳税人如何给一般纳税人开含税价为百分之13的增值税...

【答】：感谢您的提问，小规模纳税人不能开具13%的专用发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-12

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【问】：会计实战的老师，19年有比分录做错，应该是走收入结果走了成本，我今年发票应该如何改分录？...

【答】：去年开了发票吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2021-01-12

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【问】：事业单位100%控股的国有企业。注册资本是50万。货币10万，固定资产房屋是35万。现在想撤回固...

【答】：你现在想撤回这个投资的话，可以把这个固定资产退还给你，如果说你要退的话，在税法上销...

2021-01-12

李玲****

【问】：湘税社保叫医疗保险的时候出现支付中后就出现交费记录再也交不进去了是如何回事

【答】：感谢您的提问，那您实际扣款成功了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-12

平晓****

【问】：在操作用友T3软件，在录入期初余额时，因操作失误，造成科目的期初余额录入被锁死！如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，这种情况只能重新建帐如果帐套已经开始启用的话。会计实战基地非常感谢...

2021-01-12

昌爽****

【问】：我问一下哈，纳税人被批准延期办理纳税申报的，税款缴纳也同步延期。这种说法如何看？

【答】：就是申报期都延期的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-12

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【问】：会计实战的老师，a客户在我司后面一个商品300元。现在他销售不出去，经过与我司沟通，我司可...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：银行存款300 贷：其他应付款300会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-12

冮岩****

【问】：您好会计实战的老师，注册土特产公司时能不能注册为土特产文化公司，税率如何算

【答】：如果你是销售土特产，那么按照13%税率缴税。如果提供的是文化创意服务，按照6%缴费。会...

2021-01-12

王辉****

【问】：上级财政让我们上报1-12月工资、社保、公积金等支出，这个表格如何做啊？

【答】：就类似这样的，像做工资表一样的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-12

李丽****

【问】：奶茶店成本发票如何找啊，网上买的牛奶，加盟商买的原料，小规模纳税人免征增值税的吧

【答】：原材料你们不花钱？ 网上现在可以代开的e 季度30万免增值税会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-12

霍森****

【问】：挂靠公司应该给个人的款拿来打材料款，银行出款，后期也有发票。这个时候如何入账

【答】：做哪个公司的账呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-12

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【问】：会计实战的老师，公司账上利润表年底当月是负数，本年累计也是负数，当月是不是应该结转到未...

【答】：没有啥，这个，你这个本年利润期末余额结转为0 就可以，不结转也没有啥，借利润分配未分...

2021-01-12

曹杨****

【问】：贷款45万分20年还利息百分0.6那每个月要还多少，如何计算的会计实战的老师麻烦解答一下

【答】：感谢您的提问，您是选择的是什么还款方式，是每月等额还款，还是逐月递减还款，其实您可...

2021-01-12

cg****

【问】：第一季度盈利40万，以前三个年度亏损80万，如何弥补以前年度亏损

【答】：是第一年度盈利40万元吧？这样额话，不能弥补的，都是用以后年度的盈利，弥补以前年度亏...

2021-01-12

罗*****

【问】：会计实战的老师，我们公司上个有留底税，这个月销项大于进账，留底不够，要交税，月底结转增...

【答】：结转销项税额、进项税额 结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：...

2021-01-12

姚志****

【问】：我是小规模纳税人，季度申报显示申报成功，到时查询老是申报失败，写入征管系统失败是如何回事？

【答】：勤劳的小会计 你问下当地税局 。是不是当地系统有出现问题了会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-12

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【问】：某企业低值易耗品采用分次摊销法。基本生产车间领用专用工具一批，计划成本24000元，本月低值...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 制造费用 24000/12 材料成本差异24000/12*1% 贷 周转材料 折旧 ...

2021-01-12

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【问】：2019年1月租赁费一年8万已支付并当月全部摊销，但12月份因他违约让搬迁故又把8万退给我们了，...

【答】：这些属于非经常性活动，记营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-12

郭金****

【问】：重新安装系统，自然人扣缴税人员信息全部不见，没有备份，我想查询以前的员工信息，该如何做

【答】：感谢您的提问，【自然人税收管理系统】退出时自动备份文件名为：Backup_ALL_ALLDBFILE_...

2021-01-12

方强****

【问】：我公司通过法院要回2014年的工程款，中间损失10万左右，不给对方开发票了，如何做账

【答】：那您就根据实际收到的款项确认收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-12

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【问】：会计实战的老师，我们工厂已经生产过产品，并且已经取得过收入，但没有走公司账务，现在这些...

【答】：一、直接按生产产品的定额，加上一定的材料损耗，再加上人工费用，制造费用相关的费用，...

2021-01-12

刘璐****

【问】：要缴纳社保和公积金的总金额和社保局最后扣除的金额不一致！这个是人事负责还是会计负责！如...

【答】：申报谁来报的 你看下是不是企业减免的没有扣会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-12