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【问】：，会计实战的老师，请问下，信息技术服务公司一般纳税人，从19.4.1起，进项税额可以加计抵10...

【答】：你们18年三月份开始收入满足条件吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-15

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【问】：20X6年折旧费20万元，其中20X3年以前购置的设备按5%保留残值，并按税法规定的年限计提各类固...

【答】：感谢您的提问，20x6年税法应计提折旧20*0.95/4+2.5*0.95/3，会计折旧20万元，会计折旧减...

2021-01-15

薛冰****

【问】：新公司成立，收到股东投资款，后面又要回去了，如何登记银行日记账

【答】：收到股东投资款，计入银行存款借方，后面又要回去了银行存款贷方会计实战基地非常感谢您...

2021-01-15

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【问】：全月投产A产品300件，B产品400件，生产费用分别为 12000元、8000元，月末A产品已全部验收入...

【答】：勤劳的小会计 借：库存商品 ——A 12000 借：库存商品——B 7000 贷:生产成本——A 12000 ...

2021-01-15

任晓****

【问】：您好，如果季度末有盈利，但不相缴纳所得税，预估入库的话，凭证分录如何做？

【答】：欢迎会计小伙伴，预估入库的凭证是 借；库存商品 ， 贷；应付账款-暂估会计实战基地非...

2021-01-15

黎娟****

【问】：退税系统提示人民币离岸价不等于美元离岸价乘以汇率，那要如何处理？发票上的金额和退税系统...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是CF还是FOB形式出口的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-15

计姩****

【问】：收入没超过六万但是交了一次税钱不多个税软件上未显示已交税额如何办

【答】：是不是交过，你收入查询有那个税吗，你之前咋交的，你交的是综合所得吗，经营所得个税没...

2021-01-15

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【问】：您好，我想问一下。私募股权基金公司如果收到10万云钱，然后每个月向投资人支付固定利息，第1...

【答】：借 银行存款 10万 贷 金融负债 10万 支付利息 借 财务费用 贷 应付利息 还本 借 金...

2021-01-15

闫慧****

【问】：会计实战的老师您好，有个问题需要咨询一下，586778.18，每张发票面额为115000，是一个项目，...

【答】：勤劳的小会计 开票的张数=586778.18，/115000 数量可以填写小数会计实战基地非常感谢...

2021-01-15

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【问】：公司员工一月份的报销单，3月份才报销，这个如何做会计分录，费用是要在一月份入吗？3月份再...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接做到三月份就可以借管理费用贷其他应付款，借其他应付款贷银行存款...

2021-01-15

郝****

【问】：会计实战的老师我想问下小规模纳税人商贸企业的成本金额是如何算出来的，还有那个暂估金额如...

【答】：欢迎会计小伙伴，成本金额是你销售出去商品的购进金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师，请问金蝶迷你版年中建账，期初余额如何填？资产类，负债类，填写了期初，那...

【答】：是的，都要输入的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-15

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【问】：小规模纳税人月销售额小于等于10万。教育费附加和地方教育费附加是减免的，那么如何在申报表...

【答】：欢迎会计小伙伴，教育费附加和地方教育费附加计税依据按0填写申报就是了会计实战基地非...

2021-01-15

张琴****

【问】：企业所得税年报年度出售过资产，年报中资产折旧纳税调整明细表如何填

【答】：勤劳的小会计 这个正常记利润表上的资产处理损益里面，会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师，12月份从对公走了一笔账800350.先转了50万给对方，对方退回给我们法人，法人...

【答】：欢迎会计小伙伴，之前借应付账款贷银存300350？ 你现在借其他应收款贷应付账款会计实战...

2021-01-15

陈立****

【问】：月底银行对账单的余额如何对是不是平的这个每个月我都糊里糊涂会计实战的老师能帮我说一下如...

【答】：欢迎会计小伙伴，你根据银行回单做完凭证之后在科目余额表查银行存款的余额，是否跟银行...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师，这个题目如何做的？两年前发行的一笔国债,5年期,面值1000元,发行价1100元,票...

【答】：1100=1000×(P/F，i，5)+1000×6%×(P/A，i，5)实际的收益率就是令未来现金流入的现值和现...

2021-01-15

李莎****

【问】：我想咨询下未签名登记表如何重新签名之前没有插U盾提交不了可以教下我嘛

【答】：你说的是哪个系统里面的签名等级表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师，我有个问题，我想问一下，比如说一个月那个发票吗？比如说进项票，他是开票...

【答】：勤劳的小会计 直接20号以后做凭证 借 库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 银行...

2021-01-15

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【问】：我想问一下我录银行流水的时候本公司账户之间的往来款我如何录比较合适，一付一收不可能做两...

【答】：勤劳的小会计 银行存款是增加减少 有变动就做账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-15

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【问】：已经就业的纳税人，读研期间取得专业资格证书的,在计算专项附加扣除时如何扣除？是同时扣除还...

【答】：欢迎会计小伙伴，只能扣除一个的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-15

傅明****

【问】：您好，我没有ETC，高速费是用微信支付的，如何样才能开电子发票

【答】：勤劳的小会计 用的是不是微信ETC?会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-15

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【问】：您好会计实战的老师，我们协会11月26号成立，税务登记备案是12月，社保局12月已扣款成功，12...

【答】：发工资 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 应交个税 月底要计提12月的工资的会计实...

2021-01-15

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【问】：19年调增成本，4月份会计分录里做账进去，会计分录对不： 1、成本调增100万 借库存商品贷以前...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 分录处理是没问题的， 你这个直接是按更正后的金额填写申报表，就是...

2021-01-15

孙庆****

【问】：会计实战的老师，我是法人我明天想到公户上把26万，转入自己卡上如何操作？

【答】：欢迎会计小伙伴，公转私户超过5万要带合同印鉴章到银行柜台办理。会计实战基地非常感谢...

2021-01-15

王兰****

【问】：会计实战的老师，我们是小规模纳税人，现在3月份才发现2019年12月底本年利润未结转到未分配利...

【答】：欢迎会计小伙伴，在本年利润中将今年1-3月份的利润减掉，余下的转入利润分配——未分配利...

2021-01-15

李艳****

【问】：我是实习生、个人所得税想退税但点了申诉，显示的是申诉已受理、现在在点退税没有记录了、如...

【答】：勤劳的小会计去当地税局那边处理 先撤诉 然后在去APP里面去申请退税会计实战基地非常感...

2021-01-15

王星****

【问】：我是新成立的运输单位。我把运输活转给另外一个公司，另外一个公司运输完成给我开进运输发票...

【答】：勤劳的小会计 你们开给别人是收入 收到的做成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师，收到供应商开的负数专票，就是退货的，如何入账，是借库存商品红字，借进项...

【答】：感谢您的提问，申报进项税额转出 借方红字：库存商品 贷：应交税费——应交增值税（进项税...

2021-01-15

杨义****

【问】：，缴个人所得税系统，有一个退付手续费核对，核对无误，如何还要退税

【答】：https://mp.weixin.qq.com/s/jqFTyWUqNGvPG_RFbQOldA会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-15

周其****

【问】：资产负债表中应收账款是如何填的?是应收账款的借方余额和预收账款的贷方余额合计吗？

【答】：应收账款的借方余额和预收账款的借方余额合计会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-15

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【问】：想问一下，我们2、3月份的租金进项发票已经抵扣了，然后物业说给我们减免租金，5月份收到2、3...

【答】：红字信息表是你们开吧，那这个开红字信息表次月申报填写附表2 这个20栏进项税额转出，借...

2021-01-15

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【问】：工商年报申报日如何修改，突然弹出我就随手点了，结果把申报日设置成十一月到一月，现在五月...

【答】：勤劳的小会计 我记得这个是一旦设置，5年内不能变更 。你找你们当地工商局问问 可以...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师，我想问问就是我现在看增值税发票认证系统发现现在可以认证以前年度已过期的...

【答】：原来分录 是咋作的 ？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-15

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【问】：甲公司发行600万股票进行吸收合并，发行的股票面值1元/股，公允价值1.5元/股，题目中给出的净...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这里是属于商誉1000-600*1.5=100 商誉不确认递延所得税的啊会计实...

2021-01-15

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【问】：我们是被挂靠方的，我们给挂靠方开了100万的工程款，工程款到帐后，扣了管理费，扣税，余额百...

【答】：欢迎会计小伙伴，人工材料作为成本入账，收到100万做收入就行了会计实战基地非常感谢您...

2021-01-15

彭凯****

【问】：会计实战的老师您好我做一家餐饮内账本年利润是9500.实际股东分红23.5万。这个分录如何做

【答】：欢迎会计小伙伴，是什么情况分红比当年利润还多呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-15

覃椿****

【问】：会计实战的老师，我想问下在法人在8月份用自己钱付了房租，我在9,10,11月份需要摊销吗，12月...

【答】：谢邀！ 法人支付房租 借：其他应付款-房租 贷：其他应付款-法人 按月摊销 借：管理费用-...

2021-01-15

王冬****

【问】：求帮助。打印机打印转账支票，如何设置？总是错位，用的是“四五”打印助手软件。

【答】：感谢您的提问，这应该没有很好的方法，最好是打印之前用白纸多试几次，把位置调整好以后...

2021-01-15

林金****

【问】：请问出口退税2019年因为开票软件升级后，那些9月以后的退税进项发票在税局底账系统找不到发票...

【答】：欢迎会计小伙伴，之前的备份了吗？备份了就恢复备份会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-15

黄妹****

【问】：公司现在是非正常状态，欠税，我是办税人，是今年六月份转为非状态的，但是我早在四年前就离...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个需要原单位出具你已经离职的证明。如果原单位不配合你可以到税务局...

2021-01-15

邱敏****

【问】：会计实战的老师，我咨询下，2月我没有开票，但工资里有基本生产成本，请问这个如何结转

【答】：若当月无收入，可直接结转到管理费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-15

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【问】：比如本月暂估了150个A商品的入库成本，比如每个暂估价是1元，暂估入库成本是150元和按暂估的...

【答】：勤劳的小会计！原暂估分录冲回，按发票做蓝字，按发票里呢调整已结转成本金额，按数量差...

2021-01-15

虞舜****

【问】：我卓位委托事务所评估房产，最后房产评估申报明绸表填表人如何是我单位会计，而不是评估师

【答】：欢迎会计小伙伴，没事，这个有人名就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-15

花生****

【问】：电子发票发的时候好像显示没成功客户也说没有收到如何可以在发送一下

【答】：谢邀！：1.点击“增值税电子普通发票手工上传”，选中该发票，点“客户信息”，输入对方邮箱...

2021-01-15

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【问】：北京中科江南信息技术股份有限公司 数据库版本11G 数据库类型Oracle 软件版本GF8.3.0 软件名...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个你得咨询下软件售后，这个软件没用过会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-15

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【问】：工业企业，原材料是一大卷纸有1-2吨，拿来分成很多小卷的纸才能做产品，但是到月底了还有分出...

【答】：勤劳的小会计 没有领用的还在原材料里挂着就可以 只是小单位变成了大单位 实际还是原材...

2021-01-15

刘美****

【问】：会计实战的老师您好，请问一下，公司的公账上的钱由谁来保管，出纳要用钱如何支用

【答】：钱的话，对公账户一般是通过网上银行，或者是支票，要想取钱，必须要通过老板和财务，说...

2021-01-15

王银****

【问】：公司向租赁公司借款3年用设备抵押的，开的利息和手续费我用长期待摊费用，请问会计分录如何做

【答】：勤劳的小会计！你已经做了什么分录了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-15

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【问】：有个农村合作社，他们是集体经济，出资的时候有部分政府拨款，部分村民出地，部分村民出钱，...

【答】：勤劳的小会计，这些你当成是一个合作社进行处理，这样就是免税的，如果说超市就是商业的...

2021-01-15