会计实战的老师，12月份从对公走了一笔账800350.先转了50万给对方，对方退回给我们法人，法人又转回对公账上，第二次我又转了300350，但法人没有把300350转回对公账上，对方已给我们开了800350的发票，最后资产负债表货币资金就出现30多万的负数，应该就是这一笔的差距，假如法人没有把300350转回对公账上，我如何做账才不会出现负数呢