刘玉****

【问】：会计实战的老师您好！我单位是亏损企业有一个股东急用钱我单位给了1万救急但是他给我开一张收...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是他的股东的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-16

小鱼****

【问】：个人出租车辆给公司，每个月租金5000元，按年收取，如何交个人所得税

【答】：欢迎会计小伙伴，是需要按月交税的，月税额=5000*（1-20%）*20%，如果有交增值税等，可...

2021-01-16

嘎嘎****

【问】：会计实战的老师。个体户全年应纳税额=全年利润-6万减除费用那如果成立不足一年的，减除费用如...

【答】：这个的话，也是扣除6万元的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-16

章莉****

【问】：母公司开给子公司发票10万元，子公司填年度关联交易财务状况分析表中的收入和成本如何填呢，...

【答】：子公司填年度关联交易财务状况分析表中，成本填发票金额，收入不用填。因为子公司对母公...

2021-01-16

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【问】：10月11月12月专票967617.91税额29028.52，给北京开了含税30万，有个分包款含税269700元，增值...

【答】：含税30万是普票的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-16

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【问】：我出租非住房给单位，需要开普票，对方承诺税金他出，把税金一起开在发票金额里面，该如何开？

【答】：勤劳的小会计 那你就把税金计入租金里面 。 你开*经营租赁*不动产房屋租赁3040502029902...

2021-01-16

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【问】：我们公司法定代表人买社保，但是公司不做法定代表人的工资。那这样的会计分录如何处理啊。他...

【答】：勤劳的小会计 既然买社保 就要当自己员工处理。 避免社保在税局系统处理 个税没报 会...

2021-01-16

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【问】：年末职工教育经费贷方应该如何处理？以及以前年度结余的职工教育经费。是否要冲减本年利润

【答】：欢迎会计小伙伴， 年末职工教育经费贷方应该怎么处理？ …冲减本年利润 以及以前年度结...

2021-01-16

白育****

【问】：请问一下上一年度的部分成本类工资放到工程物资科目了，应该如何调整呢

【答】：谢邀！ 请问当时分录怎么写的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-16

张君****

【问】：我们外账一般是当月计提社保当月缴纳，我想问下这个分录如何写？计提个人部分的社保如何写

【答】：个人部分不计提是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-16

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【问】：会计实战的老师，公司是小微企业，今年申请了延迟缴纳社保到7月份。这个月收到了3-5月份的社...

【答】：勤劳的小会计 那你就计提单位部分的社保在当月。 还没缴纳暂时不做缴纳分录即可。 等...

2021-01-16

朱振****

【问】：想给行政单位编外人员多开一份工资如何做账务处理，因一人做好几份工作，

【答】：欢迎会计小伙伴，那就作为劳务费，个人去代开发票和劳务合同。借业务活动费 贷财政补...

2021-01-16

梁巧****

【问】：我公司新成立的购进设备开了500万的进项销项开了30万进项发票如何认证呢一次全部认证还是分开...

【答】：若设备发票是不可分的，一次全部认证会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-16

王晨****

【问】：如果企业今年一整年都是停产期，那么申报的资产总额（填写平均值）如何算

【答】：你的资产负债表有变化吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-16

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【问】：有会计实战的老师的吗啊公司的水电费是季末交本季度的水电费用举个例子是12月底交9月-12月的...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以先暂估入账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-16

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【问】：会计实战的老师，请问一下，去年员工买了一台设备要报销，原来会计记入了借管理费用，研发费...

【答】：在清算时进调整凭证，借：应交税--增--进项转出，貸：应交税--增-进项（没有抵扣的金额...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师，如何样才能查证账务处理有没有错误的？比如相关的政策文件在哪可以查啊

【答】：勤劳的小会计 文件在国家税务局官网或者当地税务局官网查看 比如库存现金账面与实际...

2021-01-15

任晶****

【问】：会计实战的老师，汽车销售公司收到顾客首付款如何做分录。还有汽车销售公司收到金融公司转账...

【答】：借：银行存款 贷：预收账款 借：预收账款 银行存款 贷：主营业务收入 应...

2021-01-15

潘梅****

【问】：会计实战的老师，我想问一下对一个公司的线上交易平台进行成本收益分析应该如何入手呢

【答】：欢迎会计小伙伴，该交易平台是公司自建的还是第三方？如果是自建的，重点分析投资该项目...

2021-01-15

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【问】：一般纳税人在开票是误把税率开成百分之三的税率，这个增值税交过之后，第二个月做红冲然后有...

【答】：感谢您的提问，你原来假设销项3%，假设借应收账款100贷收入97销项税3（为方便没有精准计...

2021-01-15

沈咏****

【问】：酒店公司，在筹建过程中，支付的人工费，和装修费，开不了发票如何办，人工费打开个人的，如...

【答】：这个管理费用开办费吧，汇算清缴纳税调增会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-15

阳珊****

【问】：一个工程款68万，每张不能超过10万，需要开7张票，我如何算每张票的项目呢

【答】：你这个开一样的工程款，合计是对就可以，这个工程款可以不要单位这个，会计实战基地非常...

2021-01-15

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【问】：我厂是农村专业合作社，我们种植木耳菌棒，有一部份是出售的，一部分是自己培养出木耳，如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这直接出售就正常确认收入结转成本就是了的。 培养木耳，这是属于...

2021-01-15

we****

【问】：期末有留底税，要如何结账销项税，跟进项税呢是不是期末了销项跟进项余额要是0吗

【答】：是有余额的 期末有留底税额不需要做结转未交增值税的分录的会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-15

姬小****

【问】：请教个问题，固定资产折旧处理了，凭证如何做，借：银行贷：固定资产另外固定资产清理这个如...

【答】：固定资产处理的全部分录如下： 1.将要处置的固定资产转入清理 借：固定资产清理 ...

2021-01-15

卫琳****

【问】：装修公司的账如何做、就是我们收到设计费，我们应该如何做账，如何开发票。我们收到装修款，...

【答】：收到设计费发票名称，开设计服务，借银行存款贷主营业务收入应交税费，你们的成本就是涉...

2021-01-15

祝旭****

【问】：会计实战的老师请问，工商年报中无经营活动或歇业的原因如何写呢，我们是公司去年注册的还没...

【答】：就写没有经营就可以了，这个没事会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-15

穆晓****

【问】：2015年的固定资产发票遗失，一直未入帐，现保险费专用发票拿来做帐并已抵扣，应该如何处理？

【答】：欢迎会计小伙伴，账上有固定资产吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师好，我们公司1月份打款去买机器，2月份机器才回来，1月份这笔款应该如何入账，...

【答】：欢迎会计小伙伴， 1月打款 借：预付账款 贷：银行存款 2月设备达到预定使用状态 借：固...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师好，我们企业参加了一项活动，此项经费由上级政府单位支付，现要求我们给对方...

【答】：欢迎会计小伙伴，开具拔河经费支出会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-15

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【问】：一个小规模，开了24.5万的普票，成本3000，企业所得税如何报呢，不征税收入哪里是多少

【答】：你们是查账吗，你们这个不征税是啥情况？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-15

史福****

【问】：您好，会计实战的老师，我们公司有个一般户一直没做账，现在销户有余额转入基本户，该如何入...

【答】：把这个户的账补记上会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师，您好，我这边有问题咨询，我们是旅游公司，现在做了一个电商平台，有旅游收...

【答】：欢迎会计小伙伴，第一个做其他应付款，第2个属于销售费用会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-15

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【问】：我们是人力资源公司，可以代缴公积金，代缴个人把钱转到老板的私人账户，然后老板转到我们的...

【答】：借：银行存款 贷其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款 主营业务收入-服务费会计实战...

2021-01-15

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【问】：我们有一个客户，当时因为产品质量问题需要减免一部分货款，但是客户的处理方式是给我们开了...

【答】：勤劳的小会计！ 最好开红字发票冲减会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-15

廖健****

【问】：会计实战的老师，报废固定资产要写报告给股东签字，报告应该如何写，有格式吗

【答】：没有固定格式，描述清楚即可呀，然后找领导签字，附在凭证下面入账： 比如说：固定资产...

2021-01-15

徐冠****

【问】：客户最后一次货款非让先开票再付款，以前一直是先付款后开票的，我们不能先开票，我该如何办?

【答】：欢迎会计小伙伴，可以先开具发票再付款的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-15

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【问】：个人经营所得税汇算清缴的时候没有把以前计提也申报个税的工资发放如何办？现在已经过了3月31...

【答】：欢迎会计小伙伴，个税汇算时截止到5.31号，汇算清缴前发放就行，清缴后补发，员工个人可...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师，我们单位是季度申报的小规模纳税人，可以自开专票，现在申报一季度的增值税...

【答】：你截图给我看看，你申报表截图会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-15

刘玉****

【问】：我是小规模纳税人，10月份开票含税27万，11月份开票含税13万，12月开票含税15万，我应该如何...

【答】：勤劳的小会计 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借...

2021-01-15

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【问】：我想问一下我们公司是建筑行业，开了发票如何做账？做收入，未取得成本票，利润就大

【答】：开了发票必须做收入，同时结转对应的成本，由于成本发票未到，可以暂估成本发票，结转成...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师，2月份买的固定资产，款项已经付清楚了，并且这个固定资产已经投入使用了 但...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 不影响，你正常按收到的入账折旧处理。 后面收到作为附件处理就是了...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师，我们公司是中间商，帮客户申请了延保费，应该是供应商的一种优惠，我们付了...

【答】：借其他应收款 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-15

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【问】：营业执照正副本丢失，在国家企业公示系统公示后，后来又找到了。请问如何撤销公示

【答】：谢邀！，你要去国家公示网（工商局）撤销 ，你自己撤销不了会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-15

段如****

【问】：有个员工我在养老账户查询里面查了2019平均工资6万多。这个是如何得出的数字？

【答】：勤劳的小会计，一般是你交的费用倒推的工资。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-15

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【问】：小规模纳税人发票开超了，是不是要申请转成一般纳税人。不想转一般纳税人如何办，或是转成了...

【答】：没有了，税局通知你们升了吗？没有办法了，现在不能转回，那个转回政策2019.12.31号截止...

2021-01-15

韩秋****

【问】：您好，我问一下，我以前注册的个人所得税的手机号和手机都换卧铺，现在下载个人所得税登录不...

【答】：忘了密码了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案，解...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师，建筑工程公司现在转手给政府单位然后现在政府单位不需要开发票出去一直都有...

【答】：谢邀！ 留抵只能留下去无法退出的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-15

刘娜****

【问】：去税务局代缴股权转让的印花税，转让人的名字错了一个字但是身份证号码是正确的，完税凭证上...

【答】：这个的话 最好到税务局 修改一下完税凭证信息哈 因为这个错了 到时候 税务还认为 ...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师。我司有一个客户是二道贩子，他从我司购买货物，形成应收账款。还有一些是他...

【答】：勤劳的小会计 借应收账款-二道贩子 贷主营业务收入 应交税费 从我司走账并且开票 ...

2021-01-15