王慧****

【问】：我们公司为小规模纳税人刚交了房，收到的物业费，装修服务费，电梯费的收入超过了500万，可老...

【答】：感谢您的提问，建议部分后期的物业费记入预收账款，少确认点收入。会计实战基地非常感谢...

2021-01-15

刘颖****

【问】：会计实战的老师开的票有工程服务和干租业务，有预缴税款，增值税纳税申报表（小规模纳税人适...

【答】：欢迎会计小伙伴，有差额征税的纳税人填写附表资料。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-15

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【问】：我们公司现在1月份的社保退回了，可是我在做1月份的工资是按平时正常的社保做，2月的个税也申...

【答】：你们个人部分 也退回吗，这个一般是退回公司部分呢，会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-15

白洋****

【问】：用分期收款方式销售空调，该月应收75%，但由于购买方本月资金紧张，实际不到75%，算本月销项...

【答】：感谢您的提问，根据规定，采取赊销和分期收款方式销售货物，为书面合同约定的收款日期的...

2021-01-15

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【问】：企业以前没有账，现在老板让2018-2019的账全部补上。但是我20年的账已经记到4月份了。那么还...

【答】：勤劳的小会计 那你就需要从18年开始建账 挨着去补账 。 按年结转 把19年也结转了 ...

2021-01-15

刘旭****

【问】：会计实战的老师我们公司收到一张发票是对方开错的，但是我边已经做了抵扣了，现在他们又重新...

【答】：欢迎会计小伙伴， 错的要开红字发票 要进项转出 再按正确发票入账 抵扣会计实战基地非...

2021-01-15

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【问】：我想向你请教我公司去年7月份打款到成都电子商务公司，但是是北京袋鼠开发票给我公司，现在发...

【答】：让对方给你出委托收款证明会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-15

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【问】：会计实战的老师，我想问一下我们是小规模纳税人开专票现在是1个点，但是我们之前报价是3个点...

【答】：欢迎会计小伙伴， 现在还可以开3%发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-15

杜鸿****

【问】：在亿企代账上，期初余额和银行的明细账对不上，想要更改软件上的期初余额，但是结账的时候就...

【答】：期初余额和银行的明细账对不上，要查清楚是哪笔不对，调账要借贷都要调，不然就会期初余...

2021-01-15

张克****

【问】：会计实战的老师您好，想请问一下，小规模的季度超30万，如何做账呢？增值税的，应征增值税不...

【答】：谢邀！ 借：应收账款等 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税 根据发票上的不含税...

2021-01-15

程静****

【问】：本人在单位上班，交社保，另外自己也注册了一个公司，担任法人，个人所得税APP上申报单位如何填

【答】：勤劳的小会计 注册的公司如果不发工资可以不申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-15

张爱****

【问】：您好，年末财政将没用完的额度收回不再返还，财务会计和预算会计该如何记账？

【答】：借业务活动费 贷财政返还额度 借行政支出 贷资金结存会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-15

高慧****

【问】：会计实战的老师我在公众号看的那个社保有减名政策，但是具体如何弄我没明白。减免

【答】：欢迎会计小伙伴，发个图片过来我可以解释一下的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-15

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【问】：有个公司取得了土地使用权,出让金是132万，但是有115万是政府奖励给企业的，这个会计分录要如...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是按正常的132计入无形资产，奖励115作为营业外收入会计实战基...

2021-01-15

李旭****

【问】：用速达软件,录完凭证后,登账后输别的月份的凭证,还是跳回原来的日期,如何办

【答】：你上个月的结账了没有呢？要结账了才可以录入下个月的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-15

张梦****

【问】：小企业会计准则没有资产处置损益科目如何处理，出售固定资产缴纳印花税吗？

【答】：这个做营业外收入或者是营业外支出，这个原则是需要交印花税，不过实务中是不是需要交各...

2021-01-15

赵女****

【问】：利润表中17行（研究费用）要大于或等于18行财务费用，这是如何回事

【答】：欢迎会计小伙伴， 你是填什么显示这个？正常研究费用和财务费用没什么关系会计实战基地...

2021-01-15

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【问】：挂靠业务之前的工程款，要如何付合适？现在挂靠方不愿意开发票，他们说可以用分包的形式，我...

【答】：欢迎会计小伙伴，最好是开票，一般也都是这样做，本来所谓挂靠就是不合规的事情，如果不...

2021-01-14

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【问】：甲企业汇算清缴时检查发现，上年将一批自产商品直接捐赠给某希望小学，该批商品不含税售价120...

【答】：捐赠应该做增值税视同销售，应缴纳增值税120000*13%=15600，同时对应的城建及附加为1560...

2021-01-14

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【问】：您好！我在个人所得税里面查看工资比我实发工资到手的高是如何回事？意思就是个人所得税里面...

【答】：感谢您的提问，个税申报系统里的是税前工资，您到手的是税后工资，税后工资=税前工资-社...

2021-01-14

朱江****

【问】：会计实战的老师您好，5月份的帐都结账了，但是这个月又说要加上5月份的工资，如何操作呢？是...

【答】：你可以在6月份补计提工资的分录 只要不跨年就没事会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-14

董沛****

【问】：我想请问一下赠送商品没有确定金额，月末进行结转的时候金额按单位成本核算，那增值税应该如...

【答】：欢迎会计小伙伴，增值税销项税额=同类产品售价*增值税税率会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-14

陆璐****

【问】：我的批量退税，管理员给我退到一个我们公司都不认得的一个私人账户去了，如何办？如何举报？

【答】：欢迎会计小伙伴，可以去税局投诉的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-14

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【问】：您好，我是小规模纳税人，1月和2月是按3%开具的发票，3月是按1%开具的发票，30万一下免税的，...

【答】：欢迎会计小伙伴，是的，是按发票上的数额申报，没有超过30万，和以前的申报是一样的。会...

2021-01-14

苟丽****

【问】：您好，12月多计提工资600元，一月如何做账务处理呢？所得税费用呢？具体分录如何做？谢谢！

【答】：借：应付职工薪酬 贷：以前年度损益调整-费用 后期以前年度损益调整调整未分配利润和应...

2021-01-14

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【问】：项目前期发票都是开的总公司名义，现在分公司刚注册，之前为这个项目开的花的费用该如何记账...

【答】：勤劳的小会计 开的总公司的名字，需要总公司做账。投资款应走银行存款。会计实战基地非...

2021-01-14

李映****

【问】：我们公司开3个点的税票，但是我们收6个点，例如10000块钱的发票，是含税的，这个如何计算我们...

【答】：可以以不含税价来计算 1000/1.03*0.06 =58.252会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-14

郭兆****

【问】：企业将自产产品发放给员工，实际成本为50万元，计税价格为60万，增值税率为13%；如何写会计分...

【答】：勤劳的小会计 借：管理费用60*1.13 贷：应付职工薪酬60*1.13 借：应付职工薪酬60*1.13 ...

2021-01-14

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【问】：请问我干弱电工程。包括材料，人工，耗材现在对方要开9个点劳务税。一起14000，不知道如何开

【答】：欢迎会计小伙伴，一般纳税包工所料的开建筑服务的发票 税率是 9%会计实战基地非常感谢您...

2021-01-14

李景****

【问】：会计实战的老师认缴500万，税务零申报，年报的时候，认缴出资额这块和时间如何写？

【答】：你们章程咋写的，你这个没有到账，那这个填写0 ，时间填写你章程上面那个时间，没有时间...

2021-01-14

叶甜****

【问】：会计实战的老师我想请假您几个问题对公账户是如何形成的个人如何注册还有普通账户能转对公账户吗

【答】：去银行开具对公账户。必须企业才可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-14

刘永****

【问】：以前年度损益调整如何在电脑账里增加这个科目 手工帐记完了电脑里没有不能输入了

【答】：好，如果财务系统中没有以前年度损益调整科目，可以通过利润分配未分配利润这个科目，会...

2021-01-14

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【问】：刚成立设计公司，帮人做项目，设计费收20万，如果走公帐，公对公，开发票的话税率如何交？如...

【答】：小规模按3个点交，小微企业有税收优惠会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-14

周飞****

【问】：公司说是已经给办离职,但是个人所得税APP还是显示有任职雇佣信息如何办

【答】：正式办离职不是公司员工，就在个税里转为非正常会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-14

王彬****

【问】：会计实战的老师我想请问公司买了一辆车，但是是法人自己的卡再还车贷，我该如何做账务处理啊

【答】：借：固定资产 进项增值税 贷：其他应付款---法人会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-14

爱如****

【问】：您好！我给客户开出的增值税专用发票丢失，客户拒收复印件如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，为什么对方不收复印件会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-14

姚丽****

【问】：500以下可以不用发票，那么这种是如何规定的，一个月只有一次吗？

【答】：欢迎会计小伙伴，没有次数规定的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-14

郭婷****

【问】：单位只缴了个人部分，而单位缴费为0，这样的社保是如何交上去的，当地的人社局又是如何接受的？

【答】：欢迎会计小伙伴，很高兴为你解答单位社保为零，可能是单位部分享受了减免二个人部分是正...

2021-01-14

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【问】：,会计实战的老师，这个月我已抄税两三天了，今天去查看开票日期如何还是10月22日，那天抄的时...

【答】：你得申报清卡才可以的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-14

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【问】：生产型企业在2019年4月份做出口退税申报，但是正式申报没有成功，现在需要做出口转内销。这种...

【答】：一般情况都是有转内销的处理界面的，但是不知道你当地税务局是什么要求会计实战基地非常...

2021-01-14

王乔****

【问】：会计实战的老师，汇算清缴需要补交所得税，补交后如何计算应调整的盈余公积金的金额？

【答】：感谢您的提问，一般都不考虑补缴企业所得税对盈余公积金额的影响，除非金额特别巨大。会...

2021-01-14

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【问】：我公司是啤酒经销商，从厂家购进啤酒时，除了支付货款，厂家还收取了啤酒瓶的押金（例如是10...

【答】：欢迎会计小伙伴，是你收客户的还是厂家收你的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-14

周艳****

【问】：您好，我想问一下我们公司办公室分组给个人。要求开专票过去，我去税局增加了不动产这个税种...

【答】：勤劳的小会计 你在开票的时候选择不动产租赁这个项目 然后开具发票会计实战基地非常感谢...

2021-01-14

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【问】：会计实战的老师，17年度亏损，18年盈利，但是亏损明细表示没有显示弥补的数据，19年盈利，我...

【答】：欢迎会计小伙伴，亏损表，汇算的时候没有显示嘛会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-14

众众****

【问】：企业2018年注册，2019年一直在投资筹建中，请教会计实战的老师2019年汇算清缴如何做

【答】：直接可以零申报，按2019年12月的年报中利润表进行申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-14

曹燕****

【问】：请问一下会计实战的老师，餐饮店用公司公户在外面微信扫码购买菜品银行流水如何入账啊？

【答】：借；原材料 贷；银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-14

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【问】：您好！我想问一下，关于出口产品外汇的问题，1，出口产品外汇必须要出口国转回的外汇才行吗？...

【答】：您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-14

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【问】：业主，甲方分包方（我方）我方的帐务如何处理？材料款、人工费、机械费，正常入工程施工里？...

【答】：欢迎会计小伙伴，你方就你分包的内容设置工程施工科目，发生的成本计入里面。如果甲方合...

2021-01-14

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【问】：您好，我买了一款交通银行的固收增强行的理财产品，我今天去看收益处是负数如何回事

【答】：应该不是保本理财的产品就会有负数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-14

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【问】：甲公司借了200万股权质押给丙公司，当时挂其他应收款。乙公司借了300万给丙公司，当时挂了其...

【答】：欢迎会计小伙伴，甲借200万股权质押给丙是怎么回事？甲自己的股权吗？会计实战基地非常...

2021-01-14