覃建****

【问】：我们公司承接了一个研发业务，要给对方开票想知道下如果直接开研发费用需要如何做备案

【答】：你们公司有研发部门吗？不用备案，留存研发账备查就行会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-16

李彤****

【问】：就是股东垫付了开办费，企业一直挂的其他应付款，但是7年过去了，还一直挂着，请问该如何处理...

【答】：股东垫付了开办费，企业可以还钱给股东会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-16

****

【问】：我们是物业公司，前会计是按收付实现制入账，现在要调整权责发生制，那么以前年度的应收款的...

【答】：之前的收入没有做账吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-16

杨明****

【问】：按季度把管理费用调成成本那么前两个月已经结转的管理费用如何调呀

【答】：科目不变数值是负数冲掉，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-16

伊妹****

【问】：会计实战的老师您好，有个问题请教下你。2018年12月份的租金费用少记360元。2020年才发现错误...

【答】：借以前年度损益调整贷，预付账款借利润分配贷以前年度损益调整。会计实战基地非常感谢您...

2021-01-16

张立****

【问】：请问，有没有申报小规模纳税人。那1%的如何申报2020年小规模纳税人如何报税

【答】：http://www.360doc.com/content/20/0402/06/2244419_903308360.shtml 勤劳的小会计看一...

2021-01-16

****

【问】：1.企业全年实发工资总额2116400元，并按规定的2%，14%，2.5%的比例分别计算提取并使用了职工...

【答】：欢迎会计小伙伴，请问是考试题 么，如果是习题，按习题的要求就可以，题给的是2。5%，按...

2021-01-16

贺慧****

【问】：银联无卡支付清算11直接扣卡里钱。银行让打银联客服。银联电话又打不通。这个如何解决

【答】：欢迎会计小伙伴，建议还是联系银联或者银行处理？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-16

****

【问】：会计实战的老师，您好！我上月主营业务收入与交税少了0.39元，然后我出了一张凭证借:应收帐款...

【答】：勤劳的小会计 主营业务收入和你发票的一样，税额少了这些吧。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-16

张鹏****

【问】：会计实战的老师您好，之前财务把18年收到的一笔钱放到银行存款的贷方了，使银行存款余额变成...

【答】：欢迎会计小伙伴，把之前错误的分录红冲，然后做一笔正确的收款分录会计实战基地非常感谢...

2021-01-16

陈常****

【问】：会计实战的老师共同科目如何理解？然后会计账户决定了自身结构？会计科目表明了核算内容？会...

【答】：新会计准则中的共同类是指：既有资产性质，又有负债性质，这样有共性的科目 共同类科目...

2021-01-16

方方****

【问】：会计实战的老师一个小规模纳税人的企业在2018年年初成立的，至今为止没有做过账，从现在开始...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有建过账就是没有数据 ，期初为0会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-16

****

【问】：这张做销售发票时如何做，卖一赠一，是不是要同时分摊赠品呢？1530个是赠品，开销售发票时也...

【答】：是的，需要入，这个按折扣后这个入这个，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-16

****

【问】：去年我公司1月有一笔运输收入，我公司本是买混凝土的，所以我当时记入其他业务收入了，但是由...

【答】：让对方给你开发票来的哦，开不了就要调增了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-16

张霞****

【问】：您好，会计实战的老师，我公司是做包装制品出口香港的，跟海关签的是来料加工合同，现在结汇...

【答】：感谢您的提问，您是要提供给谁的，可以截图看一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-16

彭小****

【问】：我们公司已经注销了但是税务注销不了原因我们刚注册公司只有支出没有进账每个月申报都是0现在...

【答】：税务注销不了你是咋注销的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-16

赵金****

【问】：会计实战的老师，由于会计软件的问题，发现19年整年所资产负债表的货币资金期初数和18年货币...

【答】：感谢您的提问，看19期初与18期末科目差异，在20年做一笔调整即可。您若不理解，可以将差...

2021-01-16

****

【问】：会计实战的老师，想问一下，月末计算当月应交未交增值税，借转出未交增值税，贷未交增值税，...

【答】：把这笔分录补记上 借转出未交增值税，贷未交增值税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-16

****

【问】：我们公司做电商培训的，主要去乡镇培训，为了让学员来上课，我们给学员发现金补助，这个可以...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：销售费用 贷：库存现金 ，不能税前扣除会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-16

林馨****

【问】：公司车交的保险，去年公司账户扣的钱，发票是今年拿到，并抵扣了，如何写分录

【答】：欢迎会计小伙伴，缴纳的是去年的，还是今年的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-16

施旭****

【问】：现金流量表根据科目余额表做的，请问，在职工薪酬的时候 该如何计算呢？

【答】：勤劳的小会计 看应付职工薪酬借方发生额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-16

章春****

【问】：上个月有留抵退税款，这个月申报表附表二是不是要填第22栏，可是如何输入不了数字

【答】：感谢您的提问，有留抵税额，体现在主表的上期留抵税额里面的会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-16

****

【问】：我在事业单位做会计，在计提个人医保部分的时候每个月少计提了0.1元导致每个月工资实际多发了...

【答】：勤劳的小会计 你之前是怎么计提分录的 就补计提分录 对应的金额就是0.1就行了。会计...

2021-01-16

****

【问】：我单位3月份增值税，按照平时纳税办法已经缴纳了增值税及附加税，现在符合免税条件，我需要如...

【答】：欢迎会计小伙伴，增值税需要正常申报，附加税零申报。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-16

了呵****

【问】：您好会计实战的老师，我想问一下，折扣发票红冲金额和税额对不上该如何处理啊

【答】：欢迎会计小伙伴，是什么原因导致的对不上呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-16

****

【问】：您好！2018年公司法人提供的成本发票，2019年发现有问题，2019年自行补缴了所得税及滞纳金。2...

【答】：勤劳的小会计 咱们已经自查并补缴税款了 他再看到也没事，不会再处理一次的！会计实战基...

2021-01-16

山下****

【问】：转账凭证如何登明细账？对方科目那里是写转账凭证的借方还是贷方？

【答】：感谢您的提问，具体看您登的是什么科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-16

****

【问】：前几个月都在大厅里办的，现在在电脑上弄。综合所得预扣预缴申报为累计申报，系统检测到您更...

【答】：感谢您的提问，您是更正的什么时候的数据的，2020年1月份的吗会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-16

刘伟****

【问】：银行存款日记账的对方科目有多个要如何填，要分行吗，还是写在一格里？

【答】：感谢您的提问，建议分行，避免后期核算麻烦。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-16

聂明****

【问】：3月出口的商品，开票时候汇率用成了4月的汇率如何处理好呢？。差额就计入财务费用—汇兑差额的...

【答】：欢迎会计小伙伴， 是的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-16

杨雪****

【问】：本月生产的A产品、B产品全部完工，验收入库，结转成本（假设没有期初期末在产品）。如何做呢...

【答】：勤劳的小会计 借；库存商品——A产品 库存商品——B产品 贷；生产成本——A产品 ...

2021-01-16

张小****

【问】：个人出租房子，如何计算缴纳个人所得税，除了缴纳个人所得税还需要缴纳别的税吗？

【答】：《财政部、国家税务总局关于营改增后契税房产税土地增值税个人所得税计税依据问题的通知...

2021-01-16

****

【问】：丙公司持有甲公司30%股份，并对甲公司施加重大影响，采用权益法核算。2018年12月31日，甲公司...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 长期股权投资 30 贷 其他综合收益 30会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-16

****

【问】：19年税控服务费480，在填写增值税申报表时，填错报表，应该填写表三，填写成了表四，相关专票...

【答】：申报错误就是需要去更正申报的，没有别的办法会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-16

****

【问】：19年暂估的成本、费用，现在做19年的所得税汇算清缴，是不是要在纳税调增的表格体现？还有19...

【答】：欢迎会计小伙伴，你现在拿到发票就不用了不用调增的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-16

张奇****

【问】：疫情期间开具了3%税率的发票，现在税务局通知要作废重开，但是那张发票顾客那边已经弄丢了，...

【答】：勤劳的小会计 去税务局报备 作废重新开就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-16

黄海****

【问】：会计实战的老师您好，我19年的管理费用做多了，20年如何改，我这账套没有以前年度损益的科目...

【答】：你们是小企业会计准则嘛？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-16

熊华****

【问】：我想问一下，年前发生的费用，年后才取得发票，汇算清缴要如何做？谢谢

【答】：年前就做了费用吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-16

****

【问】：您好，会计实战的老师，2020年1月14日入职的，现在刚上疫情，多放假啦，我们公司1月份的工作...

【答】：你是新入职的，应该是在试用期吧。一般公司是按照天来计算的，也就是说你上几天班，给几...

2021-01-16

余庆****

【问】：单位员工从零余额里借款，财务会计这面，借其他应收，贷零余额，那预算会计如何处理啊？

【答】：欢迎会计小伙伴， 借事业支出 贷资金结存…货币资金会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-16

74****

【问】：会计实战的老师，年末盈余公积如何计提还有是先计提所得税还是先计提盈余公积

【答】：按所得税后的净利润计提会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-16

****

【问】：会计实战的老师，现金流量表的本年累计金额和本期数如何填写，本期数是不是指本月发生额，小...

【答】：是的，你的理解是对的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-16

丁志****

【问】：我们购了一批打包袋，先付一部分定金，之后再把剩下的款付上，如何做分录呢

【答】：借：预付账款 贷：银行存款 借：包装物 贷：预付账款 应付账款会计实战基地非常感谢...

2021-01-16

师玉****

【问】：保险公司返给我们汽车销售公司业务员的保险返点，如果这笔返点钱不想入公司账如何进行账务处...

【答】：感谢您的提问，您的这个业务，正规保险公司都是公对公之间操作。会计实战基地非常感谢您...

2021-01-16

****

【问】：前任校长和现任校长之间没有做移交，前任校长有债务，当时因为经费没有到位，所以债务没有偿...

【答】：欢迎会计小伙伴，校长换了，那么你的债务是学校的，不是校长个人的，所以直接是现任签字...

2021-01-16

****

【问】：您好会计实战的老师，请教个问题，我们公司参加投标，招标人要求出具17.18.19的审计报告，我...

【答】：勤劳的小会计 大体就说下选择三年做了一次审计的原因就可以 就是出一个证明会计实战基地...

2021-01-16

****

【问】：会计实战的老师我们公司有个职工工资是10000元，社保扣除部分是337.73，我算出来是139.87，到...

【答】：这个是第一个月的工资吗？ 什么时间入职的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-16

****

【问】：会计实战的老师，您好，我有一个问题，就是我总表是整个区域的数据，然后筛选后，每个地区填...

【答】：感谢您的提问，筛选后，每个地区填写数据后汇总了，您可以在表格的表题行上的三角处，点...

2021-01-16

卢俊****

【问】：会计实战的老师，我们单位是商贸公司，发生的机械租赁费如何做账。租入的设备是铲车，挖掘机...

【答】：欢迎会计小伙伴，账务处理 管理费用 贷 银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-16

罗双****

【问】：18年有笔分录做错了其他应付款做成了应收账款我现在想调整如何调

【答】：勤劳的小会计！原分录红字冲回就可以不涉及损益类科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-16