毋世****

【问】：您好，年末财政将没用完的额度收回不再返还，财务会计和预算会计该如何记账？

【答】：借业务活动费 贷财政返还额度 借事业支出 贷资金结存会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-16

葛轩****

【问】：个人所得税APP啊，选择退税时，选择成自行填表了，如何更改成以前年度申报？

【答】：每个月申报的个税在自然人税收管理系统修改会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-16

王娟****

【问】：会计实战的老师，注册公司时法人不是股东，在设置股东人员信息时，法人如何填？

【答】：感谢您的提问，在设置股东人员信息时，填写股东信息，与法人无关。会计实战基地非常感谢...

2021-01-16

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【问】：请问下公司发薪给员工，个人所得税的专项扣除要申报吗？她的子女教育及父母赡养那些都没有，...

【答】：需要看这个工资是不是超过5000 有才去填写专项附加扣除，没有不填写，直接填员工交部分...

2021-01-16

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【问】：您好，个体工商户季度超过15万交千分之五个税，那有个个体工商户全年应纳税所得额不超过三万...

【答】：感谢您的提问，您是从哪里看到这个的呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-16

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【问】：我们采购的时候，大部分时候我们都是用现金支付的，然后这笔钱又是公司采购负责人从公司财务...

【答】：可以让对方给你开收据 金额大的不合理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-16

芊子****

【问】：会计实战的老师您好，我想问一下我们公司是建筑设计公司，因为一个项目请外部人员设计了一个...

【答】：欢迎会计小伙伴，借主营业务成本贷，银行存款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-16

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【问】：请问会计实战的老师，一般纳税人企业没有业务收入也没有开票业务，总是精申报，需要如何做账...

【答】：别的啥业务也没有吗，这个交社保这个分录做下吧，老板个人社保也是公司承担吗会计实战基...

2021-01-16

廖瑛****

【问】：请问下，老板找公司借钱，账上挂了其他应收款，现在老板不想还公司钱了，那这个账要如何冲掉呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，做分红就可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-16

张珍****

【问】：我入库时收回的成品应该要支付的加工费比委外发出的加工费要多是如何回事啊，凭证都是系统点...

【答】：你委外发出的不是你付出去的加工费吗？你发出的是你要加工的材料会计实战基地非常感谢您...

2021-01-16

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【问】：您好，我想问一下，2019年收到一笔社保工伤退款3.69元，做成了营业外收入，现在汇算清激如何...

【答】：按规定，不用纳税调整的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-16

王鸽****

【问】：交纳教育费附加科目挂错，如何办？放到地方教育附加去了需要计提吗

【答】：欢迎会计小伙伴，需要的，借：税金及附加-城建税/教育费附加/地方教育费附加 ；贷：应交...

2021-01-16

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【问】：会计实战的老师，请问，我们系统没有固定资产模块，我们请别人制作了一套模具，价值15500元含...

【答】：欢迎会计小伙伴，那你计入库存，然后再卖出就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-16

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【问】：会计实战的老师，建筑工程公司现在转手给政府单位然后现在政府单位不需要开发票出去一直都有...

【答】：欢迎会计小伙伴，你得确认收入 无票收入，要不你的存货转不出去？会计实战基地非常感谢...

2021-01-16

夏莉****

【问】：今年2020年，可以退2015－2018的个人所得税退税么？能退的话，如何操作，如何退

【答】：勤劳的小会计为什么要退前几年的税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-16

熊华****

【问】：请问一下个人所得税子女教育扣除比例夫妻双方一方选100%，另一方选了50%，最终会如何扣除

【答】：勤劳的小会计 汇算清缴重新调整会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-16

何奕****

【问】：会计实战的老师好,付慈善总会会费如何做分录,老板是个人副会长,付的会费,谢谢营业外还是管理费

【答】：欢迎会计小伙伴，与生产经营无关的记营业外支出科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-16

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【问】：会计实战的老师，浙江省杭州市个人所得税汇算清缴由企业还是个人办理，个税手续费返还需要在...

【答】：个人办理 退手续费是按收付实现制原则 所以申请返还在个税汇算前后，都可以会计实战基地...

2021-01-16

肖霞****

【问】：想问一下12月份房租28万房东打了收条28万，银行存款付了20万，一月份付了8万，一月份如何做凭证

【答】：勤劳的小会计 这都是几月份的房租会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-16

邵云****

【问】：会计实战的老师，融资租入固定资产含税价45万，应如何确定未确认融资费用？

【答】：这个的话，你要看，如果一次性付款，价格是多少，也就是公允价值。差额部分，记入未确认...

2021-01-16

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【问】：请问下会计实战的老师，上面的截图中的进项，月底我对好进项后，主管后来又加了这两笔，然后...

【答】：，欢迎会计小伙伴，后做的改到待认证进项税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-16

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【问】：11月2日，长沙含光服饰公司购买原材料，向天天百货商场开出银行汇票金额986000元，支付材料款...

【答】：勤劳的小会计 借：原材料 9000 借：应交税费——应进 1170 贷：其他货币金10170 退回款项...

2021-01-16

周云****

【问】：会计实战的老师，我的开票单位和收款单位不一样，如何处理，付款的应该是他们的上属单位

【答】：欢迎会计小伙伴，。 如果有证明文件证明他们是同一体系，也是可行的会计实战基地非常感...

2021-01-16

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【问】：会计实战的老师您好，我是旅行社的因为疫情旅行社免交增值税  如果发票销售额是10000  税金是...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 Xx 借 主营业务收入 10000 应交税费 增值税 600 借 主营业务成...

2021-01-16

滕杰****

【问】：按应交增值税的7%计算应交城市维护建设税，这个要如何算啊？？不太懂公式

【答】：城市维护建设税按照纳税人所在地不同实行差别税率,其税率分别为: 纳税人所在地在市区的...

2021-01-16

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【问】： 请问会计实战的老师，跨月的工程项目如何计算当月利润呢？ 比如说公司某个项目发生在8月，但...

【答】：勤劳的小会计 八月份做了收入吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-16

宋玉****

【问】：会计实战的老师，资产管理公司，以自有资产投资，就和证券公司合作，这种税率是多少，如何计...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个税率是六个点的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-16

黄苗****

【问】：车间购买的线手套和电焊手套，写记账凭证，摘要科目明细如何写，新手求教

【答】：感谢您的提问，，摘要：购买的劳动保护用品。分录： 借:制造费用-劳保费 贷:银行存款会...

2021-01-16

小蒋****

【问】：，会计实战的老师，19年的时候把财务费用1000多块钱误记入了管理费用，现在该如何调整这笔分录

【答】：感谢您的提问，这影响不是很大，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-16

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【问】：我们是外贸公司，能帮我看下这个年末进销项税额转入，分录如何做啊?，我觉得应该是进项税额=...

【答】：感谢您的提问，您还有没有申报退税的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-16

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【问】：一个月31天只上了22天班，休息了4天，本来正常是休息三天，因为本月是6号开始没有全勤按4000...

【答】：感谢您的提问，日工资应该用月工资除以22天有效上班日来算。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-16

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【问】：@答疑-张会计实战的老师(702433146)会计实战的老师，您好。请问以前年度多计提了企业所得税，...

【答】：欢迎会计小伙伴，冲销多计提 借；应交税费——企业所得税，贷；以前年度损益调整 借；以前...

2021-01-16

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【问】：请问一下是内账，A投资B，总投资50万把B（原来是个体变成了小规模原来没有账）所有库存、资产...

【答】：勤劳的小会计。首先要明确，这个差额的钱是谁出？如果是由B出的，那么借其他应收款-B ...

2021-01-16

佳茜****

【问】：会计实战的老师，事业单位代扣个人部分养老保险如何做分录？如果当月工资个人部分没扣个人的...

【答】：勤劳的小会计！ 比如 1.交纳 借业务活动费用95 其他应收款（个人部分）5 贷银行存款100 ...

2021-01-16

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【问】：这个系统期初数据录入了，但是没有录入固定资产卡片，后期想录入如何弄，要把直接在固定资产...

【答】：欢迎会计小伙伴，要把固定资产的数据都删除了再录入固定资产卡片会计实战基地非常感谢您...

2021-01-16

米贤****

【问】：在贷款平台贷了2w块钱，说是申请成功了，但是要让我去国税局缴纳1000块钱的印花税然后发票给...

【答】：印花税没有那么多，借款合同应该是十万分之五的印花税会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-16

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【问】：会计实战的老师请问一下，我们老板娘把个人账上的钱转给老板个人户，老板又拿去采购原财料，...

【答】：勤劳的小会计 借其他应收款贷银行存款 。借原材料 贷其他应收款会计实战基地非常感谢您...

2021-01-16

程婷****

【问】：关于个体户小规模，每月核定的销售额是2万，如果超过2万，个税如何交呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，超过两万的部分正常计算缴纳就可以，核定二万以下的意思是两万以下不缴...

2021-01-16

凡艳****

【问】：出口香港的货物忘了报关，客户收到了货，但是需要报关单去银行提货款，现在应该如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这联系你海关，补报关处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-16

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【问】：会计实战的老师好，请教一下日前已经缴纳了土地拍卖成交的契税和印花税，契税的会计分录入了...

【答】：印花税应该计入税金及附加-印花税。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-16

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【问】：小规模不超30万，有减免税额，1～3月的减免税额已经做了分录：借：银行存款贷：主营业务收入...

【答】：就是这个分录 借：应交税费-应交增值-减免税额 贷：营业外收入会计实战基地非常感谢您...

2021-01-16

姚玲****

【问】：会计实战的老师您好，请问需要预提利息的短期借款利息，支付时的科目要如何写？

【答】：借 财务费用 贷应付利息 借财务费用 应付利息贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-16

钟兴****

【问】：社保缴费显示未查询到险种登记，请到社保部门传递参保登记信息，这个要如何办？

【答】：就是你没有去社保登记，登记后才可以查询到社保信息。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-16

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【问】：请问，我们签订工程合同，包工包料，开始签订的是9%的工程合同，但对方工程类是简易征收，要...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你就把合同分为两部分，人工和材料分开签订就可以了的。会计实战基...

2021-01-16

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【问】：今天我在应收账款下面添加了一个应收账款——暂估入库，然后如何我之前的所有凭证的应收账款都...

【答】：没有其他的二级科目吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-16

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【问】：向宏天工厂购进丙材料3000千克单价25元共计75000增值税率13%上月已经预付100000元。这题的预...

【答】：借原材料 66371.68 应交税费-进项税额8628.32 贷预付账款75000 多余的需要退回来才可做...

2021-01-16

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【问】：会计实战的老师，预提采购费用，借：原材料，贷：其他应付款—运费，发票到了后，我该如何处理...

【答】：冲减暂估，然后按发票金额入账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-16

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【问】：向乙公司收取含税价款212万元，其中增值税12万元，全部款项已收妥入账，旅行社以银行存款支付...

【答】：旅行社，差额扣除的政策，106/（1+6%）*6%=6会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-16

陈春****

【问】：和超市合作，合同费1万，通过账扣支付，分12个月摊销，应该如何做分录呢

【答】：勤劳的小会计借预付账款1万贷银行存款 借销售费用 贷预付账款 按月来分摊下费用会计实...

2021-01-16

占银****

【问】：个税未申报2019年9月27开的票到现在忘申报了，会如何样处理呀？

【答】：勤劳的小会计需要去税局补报 修改当期的申报表 缴纳税和承担滞纳金会计实战基地非常感...

2021-01-16