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【问】：公司承担了原本应由个人承担的社保，那么个税申报的时候应该如何填写收入额?例如，员工工资原...

【答】：谢邀！ 请问您计提工资的时候是计提的3500还是3800会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-03

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【问】：我们公司出口了一台机器，现在收到客户30%的定金，需要开商业发票，商业发票上的数量和单价不...

【答】：感谢您的提问，您的发票应该是按总金额做，您可以合同种具体约定30%的定金应该什么时候...

2021-02-20

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【问】：我公司聘请的外籍员工，由公司负担其子女教育费，实行实报实销，请问外籍员工取得子女教育费...

【答】：外籍员工取得子女教育费要合并当月的工资薪金所得计算缴纳个人所得税，借 管理费用-福利...

2021-02-02

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【问】：您好，会计实战的老师，我想咨询一下我4月份申报的进项税额，到现在一直没用到加计抵减，7月...

【答】：勤劳的小会计 之前的你申报了吗 本期发生额是本月的进项会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-05

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【问】：我们单位2018年购买固定资产，当时只做了经费支出未入固定资产，2029年所有资料到齐后准备入...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 现在是平行记账 借，固定资产 贷，固定基金 预算会计不做处理会计实...

2021-02-27

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【问】：我12月份开票把税率填错了填成了5%，这个月又开了一张红字发票，问题1月份该申报了，申报的时...

【答】：欢迎会计小伙伴，很高兴为你解答 建议到大厅更正申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-07

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【问】：2007年买的货运，车价值30万，挂靠到别家公司。现在自己办了公司要转到自己的公司来，又开了...

【答】：勤劳的小会计 你们应该按43000来入固定资产会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师您好，请问我给客户开了一张1万元的发票，今天回款了扣了12个点的钱，我们之间...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以当成现金折扣计入财务费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-07

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【问】：公司主要销售和安装油烟净化设备，还做设备的维养，给人家做油烟机的清洗养护买了护目镜防护...

【答】：借 主营业务成本贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师您好，我们是个体户，平时的成本是直接计提的安装，我们不用缴纳企业所得税，...

【答】：你们这个是查账吧，查账我记得个人所得税自然人税收系统客户端有纳税调整，你这个填写进...

2021-01-29

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【问】：会计实战的老师，问一下，我们公司老板是某一大项目合伙人，同时又分包了项目的一小部分，我...

【答】：那你这个小项目要分开单独做了，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-25

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【问】：会计实战的老师，我公司客户开给我们的进项发票，被税局列为走逃失联客户，我们的业务是真实...

【答】：1.你们要做进项税转出 2.向税务局提供合同等证明文件证明你们是善意取得的虚开发票 税...

2021-03-02

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【问】：会计实战的老师您好，我们是季报的，我新接受一个账的，前一任会计把数据全删了，只给了我201...

【答】：欢迎会计小伙伴，怎么给你18年的 19年你的原始凭证有吗会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-28

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【问】：会计实战的老师这道题如何做 某公司购入若干面值为1000元的债券,其票面利率为10%,期限为5年,...

【答】：感谢您的提问，购买价格即市场利率下折现价格，设市场利率为i，得950=1000*（P/F,i,5）+...

2021-03-07

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【问】：接手一家茶叶公司，既有种植，又有自己加工生产销售的，生产出来包装好，就可以对外销售了，...

【答】：感谢您的提问，就这个问题您还有什么不明白的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-03

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【问】：某高档化妆品生产公司，2019年9月预计生产销售高档化妆品取得不含税收入600万，同时对该批产...

【答】：首先要考虑收入成本匹配问题，有610万的收入，对应的成本要提前计算，如果不能准确预知...

2021-01-21

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【问】：会计实战的老师那个公司是2019年成立的。12月份的资产负债表上的未分配利润是-33.18利润表上...

【答】：欢迎会计小伙伴，您看下报表中本年利润有数么？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-01

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【问】：会计实战的老师，我们公司之前是民非企业，但是原来账务处理是按照小企业会计准则做的账，现...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是将之前的期末作为现在的期初录入处理。会计实战基地非常感谢您...

2021-02-12

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【问】：公司购进加油卡20000，加油站打了九折，实际支付18000，实际收到发票18000，省出2000如何做分...

【答】：直接可以不用管，因为报销费用发票对方也只会开具18000元的发票。会计实战基地非常感谢...

2021-02-21

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【问】：我是农民工在工地上班，公司说我们要交个人所得税，平时支不到钱，而到结束时（大概两三个月...

【答】：勤劳的小会计 劳务费的话 你们需要按劳务报酬所得来报个税的。 每次取得劳务报酬...

2021-03-04

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【问】：请问公司尚未开业前期产生的费用因为税务号没下来也没有发票很多都是在五金店或者超市买的一...

【答】：欢迎会计小伙伴，这种是不能入外账的 呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-24

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【问】：腾飞企业2009年1月1日向银行借入120000，期限9个月。年利润为8%该借款到期后按期如数归还。【...

【答】：借入款项 借银行存款120000 贷短期借款120000 按月预堤利息 借财务费用800 贷应付利息80...

2021-01-24

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【问】：新成立公司，之前说的政府对温室大棚建设费的补贴，在营业外收入记，企业所得税上免税收入填...

【答】：这是收入，当然无法扣除；顶多就是不让您交税。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-27

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【问】：我们是商贸企业。租出的篮球架，篮球架采购成本是50万，租赁出去是70万，1年。预计到时候坏损...

【答】：勤劳的小会计 按租金确认收入 折旧记成本。坏的就可以报废会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-17

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【问】：商贸公司，购入商品，外发加工成品后当作样品赠送给客户，（我司只收到进项发票，外发加工的...

【答】：需要视同销售才可以，借销售费用 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，借主营业务成本 ...

2021-02-09

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【问】：上个月和中国电信签订合同购买云主机费用1860.48后来说这笔款可以申请补贴然后科工局就给我们...

【答】：借银行贷专项应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师您好，我是个体户小微企业，我每个月，可以开¥100,000增值税，普通发票，如果...

【答】：勤劳的小会计！ 10万普票是免增值税的（季度不超过30万）会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-16

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【问】：8月25日将一批新研发的高档化妆品作为职工福利发给职工，这批高档化妆品的成本为10000元，成...

【答】：感谢您的提问，借应付职工薪酬贷库存商品应交税费——销项税额10000*(1+5%)*13%会计实战基...

2021-02-18

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【问】：5月的制造费用+间接人工工资的总额为基础来计算但是我们公司有3条拉组共计生产2款产品一组生...

【答】：欢迎会计小伙伴，你可以每条拉组分开核算哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-05

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【问】：您好，如果在8月1号将一张在5月1号开出的期限为6个月的商业汇票贴现，会计分录如何做呢因为6...

【答】：勤劳的小会计 你这个票据是带利息的 ？带利息就计提利息 没有是不用计提 利息的，贴...

2021-01-20

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【问】：您好。我新开个体户时，专管员迟迟不给定税，各种理由推我，现在要报税了，税务告诉我要按查...

【答】：勤劳的小会计 只能按税局核定的纳税 按你实际的销售申报增值税和所得税会计实战基地非...

2021-02-05

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【问】：请问公司尚未开业前期产生的费用因为税务号没下来也没有发票很多都是在五金店或者超市买的一...

【答】：勤劳的小会计 你看看业务 如果是公司业务发生的 500元以下的 符合2018.28号文件的...

2021-02-23

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【问】：合作社好几年没有记账，现在补帐，第一年有流水但是没有明细单如何做？还是从期末余额开始做...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 好几年没记账，你现在补的话，也只能是对有凭据的补，没有凭据的你...

2021-01-22

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【问】：会计实战的老师。。我是现在做建筑劳务这一方面的工作，但是我我没有接触过这一类的，，，不...

【答】：如果你和工人签订的是劳动合同 工资表入账 缴纳社保 和个税 如果你和工人签订的是劳务合...

2021-02-14

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【问】：您好，我想问一下，就是我们公司卖了一样东西，而且都是同一个客户买的，卖价是不变的，但是...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们公司成本计价方法是哪种呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-06

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【问】：会计实战的老师那个公司是2019年成立的。12月份的资产负债表上的未分配利润是-33.18利润表上...

【答】：你这个是期初是0吧，中间没有换软件做账吧，利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润...

2021-01-31

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【问】：汇算清缴时，计入营业外支出的税局罚款肯定要纳税调增，企业上年度亏损，调增后仍然亏损，这...

【答】：勤劳的小会计 不需要调整的 ，汇算清缴是调表不调账。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-06

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【问】：建筑劳务分包公司，给甲方开具增值税专票后，我们的员工先垫付去项目所在地预缴了税款。甲方...

【答】：欢迎会计小伙伴， 税钱是建筑劳务分包公司负担，与甲方老板没有关系的（为什么要付钱呢...

2021-01-18

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【问】：会计实战的老师，我们公司之前是民非企业，但是原来账务处理是按照小企业会计准则做的账，现...

【答】：按照上一个账套的期末数来做会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-13

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【问】：我这边是代理记账公司的，有些客户自己买了社保，但是没有跟我们说，以至于个税里面没有申报...

【答】：交社保的人，你都报了个税吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-07

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【问】：我这边是代理记账公司的，有些客户自己买了社保，但是没有跟我们说，以至于个税里面没有申报...

【答】：个税是按对方给工资表去申报么 ，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-08

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【问】：我想问下我们公司之前的账有点乱，然后我们新建了一个账套，重新接着做，把之前科目余额正确...

【答】：勤劳的小会计 首先你要保证科目余额表是平的 这样报表才能平。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-19

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【问】：您好，我刚进一家小公司，她们之前没有会计，账全是乱的，很多数据都不清楚，现在要让我做5月...

【答】：这个的话 就做在5月吧 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费会计实战基地非常...

2021-02-28

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【问】：会计实战的老师您好，我们是物流运输企业，有汽车运输，给货物买的保险费，保险公司给我们有1...

【答】：欢迎会计小伙伴，差额可以记营业外收入。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-03

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【问】：我们刚开始是开3%的工程款发票，对方都是专用发票开过来，现在对方说要来3万的普通发票，现在...

【答】：你直接作为其他工程项目的工程成本入账，就可以了，就是让对方给你开发票的时候，在这个...

2021-01-29

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【问】：会计实战的老师，您好我帮朋友弄开店的事情，个体独资是开眼镜店的目前营业执照手续已经办好...

【答】：感谢您的提问，在电子税务局上进行税务登记，做税种核定，也可以去税务局大厅做税务登记...

2021-02-27

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【问】：请问会计实战的老师，这个的会计分录如何写啊谢谢！购买大型设备一台，价值6000，000元，增值...

【答】：谢邀！ 借：固定资产 6000，000 借：应交税费-应交增值税-进项税额78，000 贷：应付账款...

2021-03-01

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【问】：一般纳税人税率是9% 合同含税价款是200万 增值税额如何算来着 是200万除以1加9%税率，在乘以...

【答】：欢迎会计小伙伴，这样算是正确的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-23

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【问】：您好，我第一次缴纳重庆江北区的个人住房房产税，在网上江北税务局办理个人住房房产税申报是...

【答】：勤劳的小会计 那你需要明天咨询下税局是不是需要去税局现场去登记了才行会计实战基地非...

2021-01-19

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【问】：会计实战的老师，您好，我想问一下，就是我们买一些东西。有一部分呢，是我们老板他自己私自...

【答】：内账么，不是内账那就挂借xx 贷其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-02