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【问】：公司有个股东之前的公司的仓库现在和我们公司合并了，可是股东之前公司仓库的货物不知道要在...

【答】：勤劳的小会计 意思之前股东的公司是注销了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-25

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【问】：行政事业单位的账，收入部分有一个是因为账号错误退回的款，支出部分也有一笔同样的款，就是...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 什么意思，就是一个要付的款项，支付又退回，又支出？会计实战基地...

2021-01-18

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【问】：请问:公司毛利润1200万，还有2种应收账款(1.500万的纯收款，2.650万的收款，其中有550万收回...

【答】：欢迎会计小伙伴，净利润=利润总额-所得税费用，1200*（1-25%）会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-17

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【问】：我现在在一个公司，营业执照的注册资本5000万，但实际上都没有出资，现在其中的2个人想退出，...

【答】：登报，公告减少注册资本，去工商办理注册资本减少变更登记就可以了会计实战基地非常感谢...

2021-01-19

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【问】：我有一家公司的账，十几年一直没建内账，现在要建内账，期初数据有很多没有，都是要预估，那...

【答】：谢邀！ 那现在只能以外帐的科目余额表期末余额建立内帐会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-03

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【问】：小规模纳税人，本季度不含税销售额为15238.08，销项税额为5%，如何填写增值税纳税申报表?销售...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接填写在第十栏就可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-26

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【问】：2019年12月的专票，19年不勾选，留到2020年2月之后勾选，我2019年12月记账这些票应该记应交税...

【答】：如果记成了应交税费增值税—进项税怎么更正呀？你当时增值税怎么做平的呢，当时都没有认...

2021-02-21

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【问】：我们帮其他企业代加工，他们提供原料，我们生产。他们提供原来是，装原料的箱子，袋子，他们...

【答】：箱子袋子，你单位能用吗？对方开什么业务的发票？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师，2019年5交18年企业所得税时，用过以前年度损益调整科目800，后结转到了利润...

【答】：感谢您的提问，如果通过以前年度损益调整科目需要调整资产负债表相关项目的期初金额才可...

2021-01-22

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【问】：1月份发放工资时暂扣员工工资（已扣社保部分）放在其他应收款贷方，2月份多给他交了社保，从1...

【答】：勤劳的小会计 意思 你是多扣了社保金额吗 你把具体工资多少 社保金额分别多少 ...

2021-02-02

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【问】：会计实战的老师我去年税法考的48分，今年想拿下注会税法和税务师税一和税二，但不知道看书只...

【答】：欢迎会计小伙伴，建议看注会的税法，然后考完注会 我们还有一点时间做税一和税二的习题...

2021-02-07

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【问】：开票截止时间2020-02-17数据报送起始日期2020-01-01数据报送终止日期2020-01-31最新报税日期2...

【答】：欢迎会计小伙伴，你已经清卡了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-28

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【问】：会计实战的老师，我问个问题，事业单位在旧的制度下年末已经计提了人员工资，到新的年度启用...

【答】：借 应付职工薪酬 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入会计实战基地非常感谢...

2021-01-31

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【问】：【多选题】企业发生相关成本费用允许扣减销售额的，发生成本费用时应借记的科目有（　）。 A...

【答】：感谢您的提问，选择A和B，企业发生相关成本费用允许扣减销售额的，发生成本费用时，按应...

2021-02-15

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【问】：我收到部分冲红的发票,如何做分录？对方上个月给我开的发票，我没有认证，这个月发现其中一项...

【答】：蓝字发票认证入账，红字发票做进项税转出入账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-22

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【问】：会计实战的老师汇率调整如何调啊比如我们现在账上应付账款欧元是14700.00折合成人民币是17081...

【答】：谢邀！ 差额通过财务费用-汇兑损益科目调整会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-03

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【问】：金税盘点上报汇总时提示增值税专普票抄报失败，原因-960033097身份认证过程中税务局端签名认...

【答】：欢迎会计小伙伴，你关闭开票软件，重新登录试一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-04

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【问】：同一老板的两公司:A,B,A公司对接客户，接单后发B公司生产。后续B公司开发票给A公司，A公司开...

【答】：谢邀！ 请问销售的产品有市场价格么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-30

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【问】：您好，会计实战的老师。我们是建筑企业，公司的2019年年终奖1月发放了，1月份累积扣除只有一...

【答】：勤劳的小会计 去更正1月份的个税 申报在一月份属于19年的收入会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师您好我公司是建筑工程有限公司，经营范围有销售建材材料，对方要求开材料发票...

【答】：借库存商品贷银存 销售出去借银存贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷库存商品会计...

2021-02-12

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【问】：问一下会计实战的老师，问一下会计实战的老师，我们公司买的窗帘五千多，就是车间和办公室用...

【答】：车间办公室窗帘计 借:制造费用--其他 办公室窗帘 借:管理费用-其他 贷:现金 1500会计实...

2021-02-21

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【问】：11月份进项票已经抵扣，由于税率开错了，导致进项税额少开了，12月销售方开了负数发票与正数...

【答】：您不是要将这个月多抵扣的进项税额转出，而是要将11月份那份已经抵扣的税率错误的发票的...

2021-02-14

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【问】：会计实战的老师，有个问题，公司司机辞工了，老板叫在工资扣除去年他开车违章的交通罚款。因...

【答】：勤劳的小会计 去年你承担罚款的时候怎么做账的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-26

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【问】：会计实战的老师，之前的会计做的:2017年3月写了一笔错误分录，收到投资款，借:库存现金80万贷...

【答】：欢迎会计小伙伴，收到投资款应当计入实收资本科目核算，错误的计入了其他应付款需要这样...

2021-02-10

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【问】：我是销售方，开具给购买方的专票税号错了，12月拿回来红冲了。但是红冲完对方说发票他们认证...

【答】：谢邀！ 如果税号不正确对方不能认证 根本就找不到这张发票 如果对方认证成功的话 您应...

2021-02-16

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【问】：行政单位实行国库集中支付，财政要求把基本户中所有的历年预算结余资金上缴国库，然后再变成...

【答】：欢迎会计小伙伴，借 借业务活动费 贷银行存款 借财政补助结余 贷资金结存会计实战基地...

2021-01-18

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【问】：酒店是加盟的。每个月集团直接从收入中扣除加盟费的费用后返款给酒店，同时集团给酒店开具加...

【答】：借：银行存款 借：管理费用-加盟费 贷：主营业务收入 贷：应交税金会计实战基地非常感谢...

2021-02-25

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【问】：您好咨询一下。我是商场里的联营商是专卖饮食的在月底结账的时候，发现每个月都会有丢失1000...

【答】：勤劳的小会计！可以确认成本会损失减少利润会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-13

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【问】：例：某企业取得5年期长期借款200万元，年利率为10%，每年付息一次，到期一次还本，借款费用率...

【答】：内插法的话 就是让其净现值为0的利率 往往要试的 一次不大可能直接算出来 ...

2021-02-26

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【问】：之前密码输入次数超过五次，金税盘被锁了，到税务局解锁后回来登录(证书登录)一直显示操作失...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个的话你找下售后给你操作会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-08

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【问】：2020年1月13日我进行税控盘的增值税普票的上报汇总，系统提示已抄报确定要重新抄报吗？但开票...

【答】：感谢您的提问， 上报汇总 ~~~申报纳税 ~~~反写 您的顺序对吗会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师，我们是电商商贸企业，几乎是各种零食百货产品，以前找的工人运输，发的物流...

【答】：可记入销售费用-劳务费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师好！请问行政事业单位购入固定资产分三期付款（总合同款30万），第一期付款开...

【答】：财务 会计 借 固定资产 贷 零余额账户用款额度 应付账款 预算会计 借固定资产 20 贷 ...

2021-03-06

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【问】：会计实战的老师您好有色金属贸易企业的金属平衡表如何做呢？ 就是我公司采购的铜精矿一袋袋装...

【答】：欢迎会计小伙伴，你看下这个损耗在合理的范围内不会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-28

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【问】：您好，对方给我公司的蓝字发票我方未认证，但是我方因为退货了，所以就给对方公司开具了红字...

【答】：这个的话你撤回他的红字发票也撤不回，开蓝字抵消会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-15

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【问】：公立学校支付办公用品、报销车费的费用后，打出来的财政授权支付凭证上预算项目写的是：项目...

【答】：如果说才确认财政授权支付是项目支出阿，实际却是基本支出，按照实际处理，但财政预算，...

2021-02-06

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【问】：会计实战的老师，税管员打电话2018年个税职工薪金报了683679，2018年所得税申报表工资薪金支...

【答】：欢迎会计小伙伴，那是虚报了嘛会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-03-02

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【问】：企业购入生产用的不需要安装的设备一台，买价为20万元，增值税进项税额为32000元，购入时发生...

【答】：借：固定资产 202500 应交税费 32000 贷：银行存款 234500会计实战...

2021-02-22

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【问】：去年有两个月只有进项税额税，月末结转到转出未交增值税科目里，有销项税的时候结转增值税抵...

【答】：销项也结转到转出未交增值税 转出未交贷方余额吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-19

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【问】：[Image:{18B6D2C7-0120-BB93-E7AE-C1EDD6CB5254}.jpg]我想问下B列和C列的内容，在H列和I列是...

【答】：欢迎会计小伙伴，麻烦拍一个照片会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-18

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【问】：我新注册一个100万的小公司，第一单，现在客户需要购买配件，几千块钱，先要把发票开好发过去...

【答】：你是一般纳税人还是小规模纳税人？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-21

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【问】：为新买的公司付的借款和利息如何做账 我想问的是这个新买的公司我得如何接着做账？就是我没明...

【答】：欢迎会计小伙伴，计入长期股权投资就可以了，B算是收到实收资本，计入实收资本会计实战...

2021-01-24

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【问】：会计实战的老师您好，我们企业是生产企业车间的机器设备的折旧费计入制造费用后转生产成本，...

【答】：勤劳的小会计 计入管理费用-折旧费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-01

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【问】：会计实战的老师，咨询您一件事，我有一笔长投之前做清算的时候亏损了，上月收回来一部分，以...

【答】：根据收款金额，借，银行存款，贷，投资收益会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-05

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【问】：请问我们公司租用个人的房屋，去税务局代开了发票，但是这个附加税、房产税、个税是我们公司...

【答】：不可以税前扣除的 借：营业外支出 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师假如制造业。元月三月正常生产，二月没有生产，那二月车间工人工资，和车间管...

【答】：勤劳的小会计 勤劳的小会计 只是暂时停产了一个月的话 也是计入管理费用 制造费用对...

2021-01-31

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【问】：会计实战的老师好，我们在电子承兑背书转让签收单笔提交时显示“您对该笔票据做过录入，在完成...

【答】：你复核了么，如果复核了就查下交易壮态，可能是信息填写错误会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-19

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【问】：会计实战的老师，请问如果我有中间3.4.5个月的资产负债表和利润表可能数据记录错误了。但金蝶...

【答】：你的财务报表是不是公式有问题会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-09

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【问】：个体户代开专票是要交个税吧，税率是多少，小规模纳税人是交企业所得税还是个税，地方教育附...

【答】：个体户代开专票是要交个税吧，税率是多少， 要预交个税的 现在最新政策是0.5% 小规模纳...

2021-01-23

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【问】：18年11月供应商给我司开具发票，未认证，出现部分退货，我司开具红字信息表，18年12月我司认...

【答】：整个发票都要红冲 让对方重新给你开会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-23