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【问】：被一个贷款中介骗取去办了一个营业执照，注册资金200万，成了公司法人。目前他们还让我去银行...

【答】：如果说你不愿意去办理的话，你直接可以去把这个公司注销就可以了。会计实战基地非常感谢...

2021-02-16

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【问】：会计实战的老师您好，在做2019年所得税汇算时如果第一季度预缴了一些企业所得税，全年利润是...

【答】：欢迎会计小伙伴，除非做纳税调整，弥补亏损之后还有应税所得额 ，计算出的所得税额大于...

2021-01-19

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【问】：会计实战的老师请教下：公司产品废次品低折扣销售给加工方，冲抵加工费，这个会计账务如何处...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们委托别人生产报废的，然后报废的原材料对方承担是吗会计实战基地非...

2021-02-17

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【问】：关于其他权益工具投资业务，我学到的其他权益工具投资的出售都是把买入的股票全部出售。但是...

【答】：欢迎会计小伙伴，那就按照比例进行结转就可以了~比如卖一半，就结转一半会计实战基地非...

2021-01-22

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【问】：会计实战的老师，咨询个问题就是上任会计进项税额和进项税额转出都有余额在借方，实际应该是...

【答】：你的应交税费-增值税-转出未交增值税 这个科目平不平会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-13

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【问】：会计实战的老师请教您个问题：公司之前签的合同安装费10万（税率9%），代买材料费3万（税率13...

【答】：不用签补充协议，你直接写上代收安装嘛，带六安装的话，它主要主要是安装带料的话是附带...

2021-02-12

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【问】：我找到工作，新接手一家公司财务，但是他的账太乱了，以前的会计不专业，有的科目都弄错了，...

【答】：感谢您的提问，一笔一笔把错误的账目找出来调整成为正确的，一定要调好了，交接好了才让...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师，请问申报2020年1月份个税，综合所得申报中需要填写减免事项附表（填写状态是...

【答】：https://mp.weixin.qq.com/s/AKhdQ-Acn_Uyo7tjstMZVw会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师好！比如，幼儿园本学期收取保教费一百万元，那么免征增值税项目销售额、免税...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 免销售额就是你本期的不交税 这部分销售额。 扣除金额就是你对应的...

2021-03-02

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【问】：是关于生产成本明细科目设置的，我们是制造企业，生产多种产品，那我可以这样设生产成本-基本...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 明细科目 你可以考虑三级，明细科目 是根据你实际经营情况设置处理...

2021-02-21

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【问】：税务UK密码被锁定了，拿着东西去了税务大厅办理解锁，他们告诉我密码恢复到了88888888，但是...

【答】：欢迎会计小伙伴，不能用还要找你所在税局 解锁后就可以用会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-22

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【问】：想请问一下我查了一下个人所得税app里面公司是给我们实习生按正常薪资发放的不是应该是劳务报...

【答】：欢迎会计小伙伴， 实习生只要实习工资达到了起征点，就要缴纳个人所得税。标准是按照劳...

2021-02-28

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【问】：采用赊销方式，价款6万，增值税7800，付款条件为2/10，1/20，n/30，销售合同约定按不含税价款...

【答】：借 银行存款 67800*99% 财务费用 67800*1% 贷 应收账款 67800会计实战基地非常感谢您...

2021-02-09

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【问】：会计实战的老师您好我想请问一下我公司租入房屋又扩建和装修了用作宾馆（就是在原来房屋的连...

【答】：你有租房发票的话就可以的，计入长期待摊就行了，算装修的，你拿发票做账就行，按照租赁...

2021-01-18

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【问】：会计实战的老师，请问19年上半年2个季度的季度所得税和季度财务报表申报当时是由代账公司做的...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这差异 是如何导致的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-07

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【问】：会计实战的老师，我想问下我公司本来就是享受即征即退政策的，疫情期间当月享受减免增值税，...

【答】：勤劳的小会计 这个直接转营业外收入就可以了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-05

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【问】：请问我们之前都是按实际支付水电的期间计入当期成本，现在要改成发生当期计入成本，就是之前...

【答】：一月份借成本费用贷应付帐款 二月份不做会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-24

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【问】：会计实战的老师，一月份我们一般纳税人，交了增值税和附加税，现在不是可以减免吗。我们去重...

【答】：把你计提的红冲就可以，只需要借应交税费-未交增值税/附加税贷银行存款。会计实战基地非...

2021-02-14

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【问】：企业所得税就应纳税所得额1250528.10，应纳所得税额是312632.03，减免所得税额237579.22，请...

【答】：勤劳的小会计 减免所得税额237579.22是这样计算而来的=1250528.10*25%—（100万*5%+（125...

2021-03-07

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【问】：我想问一下我是一家供热企业，我们对居民供暖的增值税是减免的，我应该如何做账务处理？主要...

【答】：好，免税收入 全部贷计主营业务收入，不需要体现应交税费会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-18

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【问】：这个b选项是不是错了呀固定资产的盘亏在批准后除了应收保险赔偿或过失人赔偿计入其他应收款，...

【答】：谢邀！ 营业外支出是损益类科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-06

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【问】：我们公司旅游行业小规模，公司一季度3个点的差额票开了40万，差额355800，1个点的差额票开了7...

【答】：你发票开错了吧，差额纳税是五个点的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-19

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【问】：会计实战的老师，我们一月份开具了一张房租发票，当时由于没有收到承租方的款，所以确认为应...

【答】：勤劳的小会计 可以开一半金额的红字发票 原来分录 不变，金额负数会计实战基地非常感谢...

2021-01-22

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【问】：购进瓷砖时有上楼，下楼费，然后做的流水就是购进货物一个流水，购进上楼费用一个流水（这费...

【答】：感谢您的提问，您没有流水就不用做了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-21

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【问】：2019年10月份做确认收入时借预收账款贷主营业务收入没有做增值税12月底又发生业务，本季度超...

【答】：上月月底的时候（将应交增值税转为应交税费-未交增值税）：借：应交税金-应交增值税-销...

2021-02-28

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【问】：之前报价的时候说不含税，然后我们也没叫别人含税进货，现在交货了。说要开票，说按票面1%的...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 如果单从这里的话，你是不划算 你这和你的供应商协商，含税价格，你...

2021-02-03

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【问】：您好，会计实战的老师，我想咨询一个问题，我们公司是属于服务业，平常主要的主营业务成本是...

【答】：计入成本就可以了哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-07

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【问】：民间非营利组织的协会，收入来源主要为会费收入，银行存款利息应计筹资费用还是其他收入科目...

【答】：感谢您的提问，分别计入其他收入和其他费用 业务招待费计入业务活动成本会计实战基地非...

2021-03-04

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【问】：5月17日，采购员王信回厂，买回原材料一批，原材料价款15000元，增值税2400元材料已验收入库...

【答】：欢迎会计小伙伴，借 原材料 15000应交税费 2400 银行存款 2600贷 其他应收款会计实战...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师，我这儿是典当行，有一个客户用黄金典当，后来一年多了也不续利息也不赎当，...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你作为不良资产处理，计提相关的坏账。 报备倒不需要。会计实战基地...

2021-02-14

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【问】：我是住宿歺饮业一般纳税人会计，享受疫情期间免税政策，2020年丨月按正常报税，缴税。在3月报...

【答】：勤劳的小会计 你之前缴纳了之后 是做借应交税费-未交增值税贷银行存款 。那么留抵后...

2021-01-27

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【问】：我们公司有一个员工去年11月离职了，但是在我们公司继续代缴社保，结果他昨天联系我说他3月份...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个得看你当地税局给不给退了，因为正常重复交是交不上的会计实战基地...

2021-02-11

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【问】：彭会计实战的老师，有问题请教！我公司是小规模纳税人，没有口罩经营范围，有进出口资质，疫...

【答】：好，可以开具口罩发票，小规模纳税人增值税减按1%征收，所得税没有减免，会计实战基地非...

2021-02-23

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【问】：您好，我们有一单是买单报关，境内收发货人塡写的是买的抬头，但是生产销售单位塡成了我们自...

【答】：这个没办法，应该是只能退了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-26

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【问】：我单位是苏州的，第一次做免税退税申报，正式申报结束后税务局那边查出单证齐全里的数据没有...

【答】：感谢您的提问，擎天系统里面红冲倒是没有听过，您可以问问可否退回以后您重新申报，会计...

2021-01-18

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【问】：朋友有一个个人独资企业的有限责任公司，以公司的名义开了家淘宝店，我和几个人共4人经营淘宝...

【答】：好，投资协议约定分红比例可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-25

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【问】：我信用卡11号最后还款日，11日晚上十点左右我把钱转入借记卡准备还款，但是转入的钱被直接扣...

【答】：这块儿是信用卡，这边还没有处理。就是说，你的银行卡里面已经扣款了，只是说还没有划到...

2021-03-07

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【问】：我公司19年升资质的时候，挂靠了一批有社保的从业人员，只缴纳了3个月的社保，工资也做了3个...

【答】：谢邀！ 这个只能写说明 然后单位盖章去税务会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-10

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【问】：会计实战的老师，王某，3月份借款1500元，4月份从他的工资中扣除，4月份工资4000元，扣除后，...

【答】：借应付职工薪酬4000，贷其他应收款一千五，银行存款两千五。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-25

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【问】：12月8日，向东方公司销售A产品100件，每件售价800元，增值税率13%，计货款80000元，增值税额1...

【答】：勤劳的小会计 应收票据 贷主营业务收入 80 000 应交税费 10 400元会计实战基地非常感谢...

2021-02-13

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【问】：11月开发票错误，12月开红字后重开相同蓝字发票，申报增值税附表二提示对比失败，将负数发票...

【答】：开红字信息表的时候，销售方开的对吗。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-03

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【问】：三月十日宏宇机械公司出售一批钢铁零件价值10万元，三月十五日采购公司发现零件不达标，退回...

【答】：一、3月10日销售10万元，3月15日退8万元，3月20日销售5万元。 T字账就是：应收账款借方...

2021-02-18

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【问】：您好，文化传媒公司每做完一个项目后，经理要按这个项目金额提销售提成和管理提成，做这个项...

【答】：勤劳的小会计！按工资薪金里面的奖金或提成核算，如果可以具体到项目可以计入项目成本会...

2021-02-22

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【问】：8月3日，收到乙企业开出无息的商业承兑汇票，票面金额共计116270元，其中货款100000元，进项...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 应收票据 116270 贷 营业收入 100000 应交税费 13000%2B270 ...

2021-03-01

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【问】：行政单位19年末有一笔其他应收款，记账为财务会计借其他应收款贷财政拨款收入，预算会计借行...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你的意思是之前的收入，现在支付？会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-26

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【问】：有一张错误凭证，我调账了，但是调错了，如何再调回来了？例如我本来调的账是借费用-2000，贷...

【答】：你这个没有跨年话可以这么直接做会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-05

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【问】：公司收到投资款200万，其中111.11万为实收资本，88.89为资本公积，那做账是不是借：银行存款2...

【答】：这个是根据那个投资比例来的，你们章程约定那个投资比例多少算出来，会计实战基地非常感...

2021-02-27

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【问】：我们单位自己有经营收入，同是财政也下拨了资产，财政下拨资产借：固定资产贷：累积盈余，我...

【答】：欢迎会计小伙伴，政府会计的话， 借固定资产 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算...

2021-01-24

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【问】：公司是小规模超市，然后客户POS机刷卡收入2619.7元，手续费10.78元，手续费应该是包含在收款...

【答】：借其他货币资金贷主营业务收入应交税费。 借银行存款贷财务费用10.78贷其他货币资金。会...

2021-01-29

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【问】：您好，我是个体工商户，一季度开了普票20万，代开专票10万（税已预缴），申报时如何也通不过...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你能把你的截图出来看一下？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-09