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【问】：我公司是做房屋转租的，去年9月时计提了10-12月的租金，入主营业务成本，结果10~12月忘记之前...

【答】：欢迎会计小伙伴，用以前年度损益调整冲就可以的啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师，我们现在还是做手工帐，应付职工薪酬是负债类科目，业务活动费用是费用类科...

【答】：借：其他支出 贷：应付职工薪酬——工资 是这样分录，如果有事业收入，就是计入事业支出会...

2021-01-26

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【问】：您好，我做二手车生意的，想办一个营业执照，但是去当地工商局办理时告知不能办理个体营业执...

【答】：你可以直接办一个个体工商户的执照，然后经营二手车生意的呀。这说你做这个事情他是没有...

2021-02-03

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【问】：德安九晟会计刘海霞: 关于公司厂房租赁费，如果当月支付的话会计分录应该如何做呢？ 德安九...

【答】：厂房租金如果一次支付租金，发生时，借：待摊费用。贷：银行存款或现金受益期是当月：借...

2021-01-22

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【问】：会计实战的老师，您好！合伙企业中给自然人合伙人分红的分录如何做？按您的这个分录入账后，...

【答】：1、 股东大会通过分红方案，宣告分红时： 借：利润分配-分配股利（派发现金和新股时，...

2021-02-05

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【问】：我公司销售环保设备，但是卖给他们设备并且负责安装时我公司需要购买很多配件，但是配件并不...

【答】：配件的金额开到了设备里面？ 是不是这样的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-13

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【问】：我公司公账转给另一个公司公账，备注是借款，收到款的那个公司公账再转给我公司老板的个人账...

【答】：那你直接做委托收款就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-07

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【问】：比如你应收物业费5000元，收了4000元，那么收缴率是80%。欠款率20%。下个月收了这个月1000元...

【答】：一共就欠了壹仟元，收回来了为什么清欠率是五十呢？不是都收回来了吗？会计实战基地非常...

2021-01-27

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【问】：会计实战的老师，上午好！ 请问一下，您知道酒店行业，政府有免租、减租等优惠政策吗？ 老板...

【答】：勤劳的小会计 这个要看你当地的规定。 有的地方政府是有免租或者减租的政策的。 那...

2021-01-28

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【问】：我是一家汽车销售公司，发现4月开的一张机动车发票有问题，通知我开红字发票冲收入，4月购进...

【答】：借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数 借应收账款贷主营业务收入，应交税费...

2021-02-23

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【问】：我是准备入职南京一个单位，他说的有五险一金，但是是按照最低基数缴纳，公积金是2020，我想...

【答】：欢迎会计小伙伴，保险有高低线的，一般企业都是按最低线给员工交保险的，按高的交，企业...

2021-01-21

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【问】：我有一个16年5月1日前签约工程，进度款甲方根据要求开的增值税发票，现在结算依据中标清单按...

【答】：欢迎会计小伙伴，老项目，按照老项目来，简易计税，三个点会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-05

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【问】：1、报表上财政应返还额度一直有余额50万，实际上没有这个50万，会计处理错误，如何处理？2、...

【答】：1.最好找原来原始的会计记账凭证看一下 2您这个是亏损15万会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-25

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【问】：20年3月26日报关完税价格278116.92元，缴纳增值税36155.2元，消费税3788.93元，支付给供应商...

【答】：欢迎会计小伙伴，借库存商品 278116.92+3788.93 应交税费应交增值税进项税36155.2 贷应...

2021-03-07

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【问】：付款时分录，借：管理费用-开办费贷：银行存款收到发票时分录，借：制造费用应交税费-应交增...

【答】：这个记错的金额大吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师，现在不是说捐赠免增值税吗，我买进有进项，捐的时候视同销售，肯定会比进价...

【答】：免税，指的是肖像水给你免了然后镜像是不允许你抵扣这样的话你镜像不抵扣销项不交就相当...

2021-01-19

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【问】：我们一直没有核定残疾人保障金，今天打开页面显示[Image:{3DCF35B6-70A9-6C2C-A833-7733350E1...

【答】：勤劳的小会计 你有工资正常是需要交纳的 这个是年报的 一般是的 。需要申报的会计实战...

2021-02-09

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【问】：请问我公司购买了别人的旧设备137万，但是对方没有开具发票，我们只有合同和设备清单，设备清...

【答】：需要取得发票，没有发票，你做借固定资产 贷银行，汇算清缴折旧费用需要纳税调增会计实...

2021-03-04

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【问】：您好，会计实战的老师客户要我们发物流，我们帮他发了，然后是物流公司开发票给我们的客户，...

【答】：不需要的，你代收代付就行。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-24

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【问】：会计实战的老师，我想请问下，我刚刚装订凭证发现错了。就是前几天招聘了一个会计。结果入错...

【答】：谢邀！ 那您现在应该撤销申报 然后正确的数据填写后申报会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-14

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【问】：会计实战的老师，请问上年12月把今年1月的个税计提了，没有结转至下年，年末就把账调平了，今...

【答】：那你一月份补计提就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-06

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【问】：您好，企业做账贷：以前年度损益100，借：其他应付款（往来款）100这个情况，我在现流表时候...

【答】：这笔分录，并未影响现金流量。现金流量表不需更改。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-29

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【问】：会计实战的老师好：今年4月5月划款至社保账户1882.8元，社保缴费通知单上有：待结转减负金额1...

【答】：感谢您的提问，您扣社保的账户有没有单独核算会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-25

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【问】：电子化支付工资，财务会计 借：业务活动经费5000 贷：其他应付款—养老保险500 其他应付款—住...

【答】：感谢您的提问，预算会计分录，借，行政支出，4300，贷，财政拨款预算收入，4300。会计实...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师，我有个问题想咨询下，就是我们公司年前产生费用需要记到当期的账里来，但又...

【答】：这个做以前年度损益调整这个就不影响本年利润会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-01

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【问】：2019年12月份购入材料12660元，得知货款于2019年11月已预付，2020年进这间公司上班开始建内账...

【答】：是付重复了吗，如果付重了要和供应商沟通退款。 如果没有付重复，借：应付账款，贷：预...

2021-03-02

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【问】：有个公司和我们签订合同去，且进行了公开招标，合同上写的是开专票，后来注销重新注册一家公...

【答】：直接变更合同，由新公司开专用发票，或者是开具原来公司的普通发票，要不就是原来的公司...

2021-02-04

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【问】：向东方公司销售A产品10台，单价580元，B产品20台，单价700元，增值税13％另以现金代垫运费300...

【答】：欢迎会计小伙伴，不足部分计入应收账款。借：预收账款、应收账款、其他应收款（运费），...

2021-02-26

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【问】：请问会计实战的老师我现在新建账套，我现在交接的话，金蝶不能写今天的日期的，但是固定资产...

【答】：你是按现在录入，你卡片录入按之前日期处理 期初录入是作为期初余额录入处理会计实战基...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师我有个客户是合作社有财政局拨的款但是是专款专用做研发新品的支出也有特定的...

【答】：直接与拨款对冲。拨款时你肯定有一笔分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-17

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【问】：我想问一下，类似这种，我们公司从商家那里承包电影票10万，卖了12万，那10万我打给商家了，...

【答】：欢迎会计小伙伴，是按照12万交税的啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-16

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【问】：您好，会计信息采集全日制是高中，因为毕业好多年了，毕业证不知道放去哪里了，然后非全日制...

【答】：勤劳的小会计 我们这边采集是必须要写全日制和非全日制的 最高学历的 。 你找你们...

2021-02-27

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【问】：您好会计实战的老师，酒吧投资的酒水，做了借库存商品贷实收资本的分录，卖出的时候不做成本...

【答】：感谢您的提问，销售商品确认收入是必须要结转成本的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师，我想问下，销售额，包括主营业务收入和其他业务收入。那么我用的那个软件是...

【答】：迷你版没这个功能，只能查完自己加会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-15

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【问】：会计实战的老师您好:打扰啦，我是开面食店馒头店。18年10月份注册下来的营业执照。税务局让开...

【答】：勤劳的小会计 你们是不是没按期申报 。去税局补报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-12

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【问】：会计实战的老师好，我们是生产企业，有内销也有出口，在2019年我们有几笔出口业务因为进项税...

【答】：这个无法退税了，因为退税必须是进项税额是借方余额才能产生退税。有内销是需要交税的，...

2021-01-23

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【问】：企业将2016年1月购买的办公用房对外出租，租金按月收取，当月取得租金收入5000元，企业对该租...

【答】：借，银行存款5000，贷，主营业务收入，4761.90，应交税费～应交增值税～销项税239.1会计...

2021-03-03

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【问】：水利基金以前按照6交，现在降到5，由于三方协议已注销，退不到银行，税务局说退到我们的税务...

【答】：借税金及附加附属贷应交税费负数，以后需要抵扣的时候，只需要做一个计提就行，借税金及...

2021-02-10

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【问】：2019年11月份办理的个人独资企业，期间未进行税务登记，也未营业，和未进行任何申报，我想了...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有营业也需要去税局按0申报的 没有申报需要去税局补申报（0申报）会...

2021-01-18

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【问】：会计实战的老师，请问下，员工收入5000元，扣除养老235.2，医疗58.8，失业14.7，子女教育500...

【答】：感谢您的提问，这个收入是工资薪金收入吧？收入才5000压根不用扣税啊，现在个税起征点就...

2021-02-19

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【问】：请问试算平衡表是平的，科目余额表与资产负债表中的数据也能对起来，但是就是资产合计数和负...

【答】：欢迎会计小伙伴，损益类科目都结转了吗？资产负债表和科目余额表的数都核对了吗？方便的...

2021-02-22

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【问】：您好，请问收到房屋租金发票（普票），会计分录该如何处理呢？是①借：库存现金贷：其他业务收...

【答】：收到？你开出发票？借：库存现金 贷：其他业务收入 应交税费——应交增值税（销项税）会计...

2021-01-20

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【问】：见票后定期付款的商业承兑汇票，付款期限自承兑或拒绝承兑日起按月计算，如果拒绝承兑了，是...

【答】：欢迎会计小伙伴，无论付款人是否承兑，票据都是有到期日的。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-31

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【问】：会计实战的老师您好！有一个问题请教，有一个人临时帮助我们公司，公司给他付了400多元交通补...

【答】：欢迎会计小伙伴，当时他什么也没有给你提供是吗。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-06

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【问】：工商年报中社保缴费基数如何算？以养老为例，如果单位给员工申报的工资是3000元，请问这里应...

【答】：感谢您的提问，是实际缴纳社保的基数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-28

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【问】：您好，我想请问一下我在电子税务局发票申领点成了大厅领取，但由于疫情不能够到大厅领取，我...

【答】：感谢您的提问，请问税局那边受理了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-02

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【问】：您好，我们是小规模旅游行业差额征税，如果开了一张30000的发票，差额是3000，收了客户30000...

【答】：这个只有27000元的成本数据，不是270000元会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-08

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【问】：我刚接触一个一般纳税人企业，我是11月末接手的，她11月初开张普通发票，税率开错了应该是13...

【答】：感谢您的提问，先按照错的入账，这个月你开张红字发票，再开张正确的蓝字发票会计实战基...

2021-03-05

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【问】：会计实战的老师，您好，我想请问一下是做贷款的，一家公司贷款给我，我又把贷款贷给另一家，...

【答】：那你收进来的做长期借款，然后再挂借款支出就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-14

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【问】：比如说，供应商给我公司销售一批药品，然后为了激励店员会给一部分奖金，比如卖一盒给1元，这...

【答】：如果是最终发放给店员的，不属于你们的成本费用，也不是你们的负债 你们收到以后挂往来...

2021-02-13