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【问】：如果是进项发票，是把一年的对应规格发票金额和数量累加，开销项发票时直接按其规格数量填制...

【答】：需要做的，要不你的库存消不下去。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-17

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【问】：2017年9月我买的预售房，开发商开的购房发票上显示不征税，现在更换发票，还能更换成2017年购...

【答】：税率是否一样，要看具体的纳税义务发生时间是什么时候。如果纳税义务发生时间是17年现在...

2021-02-04

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【问】：您好，会计实战的老师，我想请教一下总公司的业务，但是对方要求在当地设立个分公司，税款交...

【答】：感谢您的提问，那您是应该分公司确认收入的是吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-19

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【问】：社保局2月份减免了社保，但是按照没有减免的金额扣款的，3月份时的社保直接用2月份多交的金额...

【答】：勤劳的小会计 2月你要先做计提和缴纳 3月 你做 借管理费用-单位部分社保 负数 贷...

2021-02-28

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【问】：您好。咨询一下如下问题客户A为国外B为我公司C为生产企业。A要在国内采购一批货物。把货款打...

【答】：勤劳的小会计，你们直接账上做销售，你给Cj委托，你的委托给他服务费用当成是销售费用就...

2021-03-05

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【问】：能咨询个问题吗，公司购买办公室，用公司账户付款了一部分，因涉及税务，所以最后老板想用个...

【答】：感谢您的提问，付款时：借：其他应收款-老板 贷：银存款会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-07

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【问】：会计实战的老师，我做年末结转，收入减去支出是负数，所有科目不平衡，正好差在这个负数上是...

【答】：就算是差额你也不可能借和贷不平，因为你分录都是有借必有贷借借必相等。 你应该是数据...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师，您好！ 因涉及到以前年度损益调整这个科目（缴纳汇算清缴去年的企业所得税）...

【答】：不需要调，实务中就这样，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-11

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【问】：餐饮业是不是不论是小规模纳税人还是一般纳税人都是免征增值税的？如果前期开了3%的发票，3月...

【答】：欢迎会计小伙伴，餐饮业疫情阶段不论是小规模纳税人还是一般纳税人都是免征增值税的。会...

2021-02-01

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【问】：大家好，我的纸质发票都缴销掉了，但现在有一张上月开的纸质发票要作废红冲，我用电子票可以...

【答】：感谢您的提问，您还可以再去领电子发票吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-19

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【问】：会计实战的老师早上好，我公司2019年借了3000万给A公司，合同明确年利率12%，借款期一年，现...

【答】：勤劳的小会计 按月应该做利息收入 超期有规定其他的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师，我现在负责分公司做账这块，分公司这边没有完善的财务制度，需要去建立一个...

【答】：首先你应该了解一下总公司的财务制度，做账最好延续前任会计的风格。做账流程其实很简单...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师，我想问一下，就是小规模零申报，季报的情况下，财务报表可以直接在电子税务...

【答】：财务报表可以直接在电子税务局上直接塡写会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-09

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【问】：#提问#建厂房时基础建设包给第一家公司施工，1—2号厂房外包第二家公司，建办公楼材料是我们自...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以按照清包工账务处理，设置工程施工会计科目，结算的施工款入人工费...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师您好，公司给了我一张支付货款的银行回单，告诉我这笔货款包含税额(对方已帮忙...

【答】：付款做借应付账款 贷银行，收发票做借库存商品 进项税额 贷应付账款，按发票做就可以，...

2021-03-03

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【问】：[（EBIT-20）×（1-25%）-15]/（80+360/6）=[（EBIT-20-360/120×100×5%）×（1-25%）-15]/80计...

【答】：欢迎会计小伙伴， 我看一下这个题目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-03

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【问】：请问去年或者是更久以前多计提的税费（增值税/附加税/个税），社保，公积金，工资，可以如何...

【答】：勤劳的小会计！三年以上的挂账才可以确认坏账。不涉及损益类科目的原分录红字冲回就可以...

2021-01-26

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【问】：去年交的城建税、教育费附加和地方教育附加税局让退，我们决定放弃退税，如何做账？ 借：以前...

【答】：那不做分录就可以，你之前那个交税分录做吗，做不做别的就可以会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-29

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【问】：我公司员工是劳务公司签的合同，我们给上的意外保险，19年受伤，医药费做了帐务处理，直接借...

【答】：冲掉这个才可以，借银行 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利...

2021-03-06

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【问】：我想咨询下，劳务公司开票给建筑公司发票8000元，劳务公司委托建筑公司发民工工资8000元，支...

【答】：感谢您的提问，现在需要做的是劳务公司的帐吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-18

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【问】：现就是发现应交税费-应交增值税里的数据对不上，但检查不出，进项、销项、已交都是平的，最终...

【答】：转出未交增值税结转到未交增值税了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-16

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【问】：会计实战的老师，收到去年预缴的所得税税款239.62元，而这笔钱在当年的财务报表中都没有体现...

【答】：谢邀！ 请问是预缴的企业所得税退回么？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-31

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【问】：请教一个问题，两年前别的公司支付的工程款，走的对公账户，现在自己查到收到这个钱，没有开...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是想把应收账款红冲吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-25

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【问】：请问公司购车，贷款金额包括：扣除首付后的车价，精品，咨询服务费，延保。精品和咨询服务费...

【答】：你的延保金额没有给你开发票吗？最后还开吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-02

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【问】：我想问下2020年第一季度的利润表的利息费用如何塡？报表是-121，手续费15，利息收入-136，18...

【答】：财务费用=-121，利息费用(收入)-136会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-02

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【问】：会计实战的老师您好！请问下民办幼儿园的季报税如何报？我们是提前收第一学期的学费的是按收...

【答】：你有利润表吗？按权责发生制就可以。 季度初看去年12月末资产，合计季度末看三月末。会...

2021-02-20

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【问】：某公司的业务如下: 客户提供图纸公司负责: ①公司自制广告牌并且提供安装服务 ②向供应商购买产...

【答】：一般纳税人制作广告牌的同时提供广告牌安装服务，属于销售自产货物的同时提供安装服务，...

2021-02-24

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【问】：您好，我是干建筑行业的，给工人工资打卡上，劳务公司叫必需工人全部到场签家，共23人，还有...

【答】：可以不签字，但是甲方规定了这样，也只是比较严谨。可以做个委托书，你们帮忙代签！会计...

2021-01-21

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【问】：购进甲材料1600千克，单价10元；购进乙材料800千克，单价16元。取得增值税专用发票一张，税率...

【答】：借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税 贷：应收票据会计实战基地非常感谢您虚...

2021-03-04

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【问】：您好，我是小商店，2017年申请了发票但一直都没有做申报？抄税，清卡都做，开完了发票还能继...

【答】：个体户定期定额的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-10

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【问】：会计实战的老师，11月25日，该公司向甲公司发出B商品1000件，单价120元，增值税税率为13%，尾...

【答】：欢迎会计小伙伴， 借，银行存款 借，预收账款 贷，主营业务收入12000 贷，应交税费——应...

2021-02-05

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【问】：年底分红给我利润的百分之十如何计算？比如成本利润是百分之六十，，今年的成本利润是85万，...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个利润是净利润的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师您好，企业支付宝提现转货款到公司对公账户...都是要开票的收入...但是有一笔...

【答】：你这个是啥，不是收入吗，不是做借银行 贷其他货币资金-支付宝，你这个收入做借其他货币...

2021-01-24

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【问】：3月11号向银行借入2年期的借款100000元，已存入银行，第二天又取出50000元购买了生产所需用的...

【答】：勤劳的小会计 1 借，银行存款100000 贷，长期借款100000 2 借，固定资产50000 贷，银行...

2021-01-28

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【问】：甲公司6月1号收到乙公司一张10000元的6个月的商业承兑汇票，10月1号甲公司向银行贴现，贴现率...

【答】：借：银行存款9933.33 借：财务费用元66.67 贷：应收票据10000 贴现的利息是：10000*4%/1...

2021-03-07

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【问】：会计实战的老师好！公司在平安国金融资租赁有限公司840600元，每月还41366元，请教会计实战的...

【答】：请问你们是融资租赁呢还是借款呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-08

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【问】：您好，小规模季报增值税，不足30万，按照税务发的教程报税，本期免税额比录票的时候，的增值...

【答】：谢邀！！你开的普通发票还是还是专票。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-23

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【问】：计算公式例如：购买价款的现值为900000*（P/A,10%,10）=900000*6.1446=5530140.这个P/A如何解...

【答】：谢邀！ P/A是年金现值 6.1446是年金现值系数 查表可以得到 是财务管理的内容会计实战基...

2021-01-23

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【问】：我想请教一下，我们这个公司2018.11月份成立的，没做账，今年2019.1月份企业年报时填报了资产...

【答】：所有者权益那个科目是10000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-24

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【问】：会计实战的老师啊，我想问你个问题，比如说预付了水电费。那我这个科目设置的时候，放在应付...

【答】：勤劳的小会计 预付了水电费放在其他应付款下。 主要供应商 ，辅料供应商可以在应付账款...

2021-02-02

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【问】：我们公司前财务把四月份一张发票开错了，但当时税点是16%，现在冲红后重开蓝字13%个点，但是...

【答】：勤劳的小会计！ 可以开16%的红字发票的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-22

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【问】：会计实战的老师自2019年1月1日至2021年12月31日，对国家级、省级科技企业孵化器自用以及无偿...

【答】：这些房屋的所有者出租房屋 免征房产税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-19

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【问】：公司生产铜铝门，锌合金门，不锈钢门和阳台护栏和楼梯扶手还有卫生间门，铝合金断桥窗，请问...

【答】：勤劳的小会计！ 可以填写： 比如， 金属制门及其框…铜铝门 金属制门及其框…锌合金门 ...

2021-02-09

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【问】：您好，想咨询一下。我们公司是一般纳税人，出售办公室给个人，办公室是2015年公司取得的。我...

【答】：勤劳的小会计 这个发票正常的开就好了， 直接开出售固定资产的，或者是你们去税务局代开...

2021-02-03

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【问】：会计实战的老师，我想咨询一下两个问题，第一个，我们公司7月份的时候公司名字变更了，但是海...

【答】：欢迎会计小伙伴，拿着你们的额海关进出口资质证书去变更会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-26

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【问】：员工离职后公司发现由于此员工在工作出了问题导致公司有些项目要返工，所以要扣除他的工资，...

【答】：欢迎会计小伙伴，借管理费用贷应付工资 借应付工资贷其他应付款会计实战基地非常感谢您...

2021-02-08

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【问】：请教一下会计实战的老师，我们公司现在找了一个资方给我们60万，我们把这个60万打给销货方，...

【答】：就是对方给你开发票，你给他打款是吗，公户支付这个业务， 然后销售方私下退给你私人账...

2021-01-28

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【问】：会计实战的老师您好！我们小规模，认缴，去年11月税务报道，财务报表数字都是0，那汇算清缴资...

【答】：欢迎会计小伙伴，除了第一张企业信息表资产合计填写0.01其他的可以选择零申报。会计实战...

2021-02-19

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【问】：会计实战的老师您好，如果员工工资从公户发放，但是没有买社保会如何样？是公司聘请的顾问和...

【答】：这个需要看你们那边查的力度，严的话，后续需要补，公司聘请的顾问和兼职的 有考勤有按...

2021-03-05

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【问】：公司18年付的运费，在19年想把之前付的运费算作代付的运费，记进往来科目，并且18 年是亏损，...

【答】：借，其他应收款 贷，以前年度损益调整 借，以前年度损益调整 贷，未分配利润会计实战基...

2021-02-01