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【问】：就是上一年其他应付款--甲显示借方余额12200元，但上一年已结完账，最后发现还有一笔贷方金额...

【答】：欢迎会计小伙伴，具体的什么业务？涉及到损益吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-22

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【问】：会计实战的老师，请问一下我现在做19年12月的账，发现18年1月的营业外收入多记了，之前是借营...

【答】：，欢迎会计小伙伴，直接做调整分录，借营业外收入 -500 贷：现金-500会计实战基地非常...

2021-02-28

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【问】：集团接收市政排污管道，现在拿排污管网出资成立排水公司，排水公司接收一个亿的管网，计入固...

【答】：收到一个亿的管道的投资，如果入固定资产的话一个亿 关键是没收入，提折旧，亏埙大，年...

2021-01-29

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【问】：新注册小规模物流运输公司，运输车辆是一股东在公司成立之前买的，该车辆还可以做为固定资产...

【答】：可以的。按照市场行情确定即可，不一定是原值。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-27

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【问】：会计实战的老师您好我们是物流公司司机通过公司购车挂靠银行把购车款给我们，我们付给4S店，...

【答】：如果发票开给你们了那就是你们的固定资产会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师，您好，公司是小规模纳税人，有一辆货车，是法人的名，而且是贷款的，首付和...

【答】：勤劳的小会计 冲固定资产分录 冲对应的折旧金额才行。 都不是公司的 你挂法人的往来款 ...

2021-02-16

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【问】：我们公司按揭购买了一台设备，已开具发票价格400000万，按揭合同贷款240000，三年利息23695，...

【答】：你这个４０００００包含了利息的钱吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-06

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【问】：会计实战的老师，就是我们给客户做的一个服务，是免费的不收钱，然后又开票就给对方多开了115...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-09

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【问】：请问一下我们公司有房租费56万多已公账里面付款了，但房东给我们开票要收我们11个点的税金，...

【答】：欢迎会计小伙伴，欢迎会计小伙伴，应该还包括附加税这里会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-06

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【问】：我们公司是认缴制的，当时做了一次分录，借其他应收款-法人 贷实收资本-法人，金额是营业执照...

【答】：这个不用销掉，直接这样注销处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-01

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【问】：缴纳个人所得税的时候我们工资表里的专项扣除比个税系统里的专项扣除少了一个月的，所以导致...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个月你下载更新应该可以更新回来的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-18

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【问】：请问会计实战的老师，代理了一个网上学习软件品牌。交了一年的续约费45000元，如何做账。如果...

【答】：借，预付账款 贷，银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-11

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【问】：工程安装企业，在生产成本-工程施工-劳务费，现在因为验收未通过只能结转部分劳务费，剩余部...

【答】：谢邀！ 工程施工 期末余额要在资产负债表存货栏次体现 您看资产负债表公式设置 有没有取...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师您好，我刚刚接触会计有很多不明白的，想问一下您之前公司都是零申报的，这个...

【答】：感谢您的提问，您的季度报表是否利润为负，您举例子说这个月200，但是一般都是季度预缴...

2021-01-21

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【问】：每个月都要交报表给老板，如季报对税务机关报送，那财务软件中每个月收入成本都结转了生成报...

【答】：勤劳的小会计 季报就是1-3月份的收入成本的累计发生额。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-28

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【问】：专管员要求公司给他写个【情况说明】，请问，情况说明标题下面第一行，要不要写敬语的？例如...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接切入主题就可以的这个会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-24

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【问】：缴纳个人所得税的时候我们工资表里的专项扣除比个税系统里的专项扣除少了一个月的，所以导致...

【答】：这个一般是补上，扣多员工这个给员工补上，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-19

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【问】：我想问下，我这边有家公司跟另外一家公司一起注册了一家新公司，之前有转入一部分的投资款，...

【答】：税务清算后、结清欠款，工商注销后可以将投资款打回公司。借银行 贷长投 差额记投资收...

2021-02-03

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【问】：会计实战的老师我是在校大学生已取得初级会计资格证书，2019年会计信息采集我上传的最高学历...

【答】：欢迎会计小伙伴，从取得的证书的次年开始继续教育。次年进行继续教育，的时候，可以重新...

2021-03-02

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【问】：因疫情期间，1－2月没有发工资，4月把1-2－3月工资全部发放。我现在申报个税，需要如何申报1...

【答】：没发工资也得按月计提并且申报的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-07

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【问】：季度报表中因为是开的红字发票大于篮字发票，所以增值税免税销售额那里为负数，但是我申报的...

【答】：负数销售额的话，需要去税局大厅做申报的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师：我5月份进货780件发票已开已经认证现在要退货580盒如何处理呢？发票可以冲红...

【答】：谢邀！ 发票可以冲红580盒会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-21

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【问】：医院2019年前期停业半年，但前任会计连2018年7-12月的业务都没处理。我要如何接手处理呢？领...

【答】：感谢您的提问，最好是把2018年7-12月的业务补入账，然后结转到今年，今年接着原来的帐做...

2021-02-20

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【问】：晚上好，微信小程序推广购买，大礼包699卖出，直推奖励200，间推奖励100，团队奖励15，礼包成...

【答】：借，银行存款 贷，营业收入和销项税额699 借，销售费用305 营业成本150 贷，应付账款会...

2021-02-13

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【问】：公司的车辆遇事故保险公司赔付70%，公司赔付30%，11月份保险公司转到公司对公账户70%，12月份...

【答】：保险公司给你们开发票吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-15

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【问】：会计实战的老师您好！我有个问题想咨询一下，有个朋友农村户口一直没有工作，最近赚了一笔顾...

【答】：个人所得税里面填写父亲就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-05

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【问】：年底结转的，凭证如何看？单位2017年，把一项资金结转到其他应付款里。2018年发生额又没有记...

【答】：找到对应的那笔结转的凭证就行了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-19

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【问】：会计实战的老师，季度申报时，第三季度是营利的，填写净利润表后，电子税务局的申报表自动填...

【答】：勤劳的小会计 不缴纳弥补了亏损 不需要计提和缴纳企业所得税 不做账务处理会计实战基地...

2021-02-17

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【问】：金蝶专业版销售系统中单据关闭不能修改了如何撤回关闭状态[Image:{5117A7D1-4635-A2E4-CDD8-8...

【答】：参考这个方法试一下，不行就要金蝶客服看一下 【金蝶KIS专业版】销售订单的关闭和反关闭...

2021-02-10

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【问】：18年新入职，没有提摊销，老会计用友建帐也没有期初，就是今年年底一看文件才看到有摊销，摊...

【答】：欢迎会计小伙伴， 你的科目是用的累计摊销吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-07

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【问】：您好！瑜会计实战的老师，我们是小规模企业，1月份的时候去税局代开了一张专票，现在申报表上...

【答】：应该不会退税的，你们是按照发票的税额交吧。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-04

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【问】：我们出口了一批货物，到美国，总金额是9800美元，现在这批货存在质量问题美国要把这批货退回...

【答】：感谢您的提问，您这应该是可以办理退运手续的，退运手续是不需要交关税的，您如果是当进...

2021-02-14

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【问】：关于个体工商户定额问题，因为每个月我都开七八万的票，有税务局打电话给我让我不要每个月都...

【答】：每个月都在10万以下，如果超过了，就拖延到下个季度会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-30

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【问】：请问固定资产的确认条件中，租入长期设备等同于变相买入，确认为固定资产，那么租出设备呢？...

【答】：甲企业，贷：融资租赁资产(原账面价值) 会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-08

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【问】：公司刚办理的税务登记证，公司里有股东要转让股权，需要打印一份个人所得税申报表，公司刚成...

【答】：勤劳的小会计 个人交所得税的情况在个税APP里的可以打印交税的明细会计实战基地非常感谢...

2021-01-23

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【问】：工商年报中的资产状况中的增值税，如何填？我们公司19年开的，在12月计提增值税，在1月份的时...

【答】：别的月份没有交吗，这个填写0 ，这个12月计提，1月交是算2020年了会计实战基地非常感谢...

2021-02-28

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【问】：会计实战的老师我有个客户是合作社有财政局拨的款但是是专款专用做研发新品的支出也有特定的...

【答】：直接与拨款对冲。拨款时你肯定有一笔分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-29

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【问】：我想问下，我这边有家公司跟另外一家公司一起注册了一家新公司，之前有转入一部分的投资款，...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们股权比例50%以上是嘛投资款借长期股权投资贷银存会计实战基地非常...

2021-02-04

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【问】：您好，我们是道路工程公司，就是不是每个月都会有收入的，但是又会有一些人工成本产生，这个...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有收入的月份计入费用，有收入得才确认成本核算的会计实战基地非常感...

2021-01-25

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【问】：1日，从c公司购入Y1材料20万元增值税税额32000元，已通过网上银行转账汇款，材料尚未运到。2...

【答】：1日，借在途物资200000 应交税费/增值税/进项税额32000 贷银行存款 2日借原材料200000 ...

2021-02-12

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【问】：会计实战的老师，我想问一下去年有一个省外的提供空调安装服务的合同，没有办跨区域涉税事项...

【答】：谢邀！ 你去大厅里找一下税务的人说是预交税款，这个就填一个表交2%的税就好了会计实战...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师，我想问一下，收到机动车折让的红字专票如何做做账？我们原先从厂家进了一批...

【答】：冲减原来的成本金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-05

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【问】：会计实战的老师您好我公司原来是一般纳税人之前有一个冄应交税费在借方1600多后，后改为为小...

【答】：不处理，继续挂着，你后续转一般纳税人还可以继续抵减会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-26

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【问】：，我是小规模企业的生活服务住宿的小王，请问一下，我们今年第一季度的增值税申报如何填写，...

【答】：专票填写1行=2行，普通发票填写12行其他免税下面，之后填写减免表，会计实战基地非常感...

2021-02-25

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【问】：会计实战的老师，我在做年度工资申报，从一月份到五月份的时候工资人数是5人，六月份到12月份...

【答】：全年平均值＝全年各季度平均值之和÷4 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2会计实战基地...

2021-03-03

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【问】：会计实战的老师，去年有一笔职工教育经费没有经过应付职工薪酬，现在我如何处理，是回去改年...

【答】：不用回去反结账，修改了 汇算清缴，你按正确的来填写就行。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-26

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【问】：个体工商户报自然人电子税务局申报个体工商户个人薪资还的申报这个生产经营报生产经营被认定...

【答】：勤劳的小会计。你们有工资的税种认定吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-22

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【问】：我想问下，我这边有家公司跟另外一家公司一起注册了一家新公司，之前有转入一部分的投资款，...

【答】：欢迎会计小伙伴，款退回来怎么做账是吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-02

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【问】：先收款10万后开票10万，开票后预收账款转收入10万，下个月因为发票不合格业主要求之前所开10...

【答】：开了负数发票需要红冲手入，借预收负数贷主营业务收入负数应交税费负数会计实战基地非常...

2021-01-31

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【问】：请问我公司现在有一个在外地的项目，需要去外地预缴税款，如何算 我们是分包方，还有一个总包...

【答】：勤劳的小会计，你们的合同是跟谁签的，一般就知道是总包还是分包了。 你们是分包只算你...

2021-02-24