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【问】：销售给西京公司乙产品50件，单位售价1000元，货款计50000元，增值税销项税额6500元;原预收货...

【答】：借预收账款56500 贷主营业务收入50000 应交税费6500会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师请问下公司股东退权清算是如何来计算的呢 需要清算公司的资产、负债还是直接...

【答】：勤劳的小会计1、公司清算，应该聘请会计师事务所进行清算审计，以清算审计报告为依据的...

2021-03-07

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【问】：我这边有一家公司开了两万多销项的普票，但是进项任何没有单据，如何做！因为是陶瓷茶具，像...

【答】：勤劳的小会计 那你没有进项发票 汇算要调整的 。你根据收据和送货单以及入库单正常做...

2021-02-05

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【问】：会计实战的老师，受累问下，小规模纳税人12月份应该开一个58600，因为税率开错了，又开了一个...

【答】：勤劳的小会计 12月没有办法了 只有在1月开红字发票了会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-06

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【问】：还有个问题就是，比如这个合同造价出来了，是要工程部的项目经理来确定人工费要多少，材料费...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个的话人材机的比例就是30:60:5会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-06

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【问】：会计实战的老师，单位发放员工福利礼品，应该如何进会计科目呢？借：应付职工薪酬-职工福利贷...

【答】：借：应付职工薪酬-职工福利 贷：银行存款/现金会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-26

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【问】：分配利润时总公司代付了利润那么分录应该是借本年利润贷其他应收（与总公司来往款项都挂其他...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们盈利分红的嘛会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-31

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【问】：请问我司是销售方，客户购买方11月收到我司一张增值税发票没有认证，后面发生品项错误，需要...

【答】：发票收回来，你先开红字信息表，然后开负数发票。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-15

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【问】：会计实战的老师您好，咨询您个问题，企业所得税年报的时候，一直申报不上去，点申报没反应，...

【答】：你点完确定还是上传不了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-03-02

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【问】：[Image:{2B078BC4-38CA-EDB4-E307-970F22708F9D}.jpg]我要把/替换成.可是一按替换就跳出这个...

【答】：感谢您的提问， 您可以截图一下具体弹出的是什么提示吗，谢谢会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-23

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【问】：中级今年备考两科，实务和经济法，两科如何分配时间比较好，是先把一科学习完，再学习另外一...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 先学一科，再学另一科，学另一科的同时前面 学的这一科就做题。会计...

2021-02-08

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【问】：盘盈设备一台，重置价值100000元，八成新，估计折旧20000元。批准前分录会做，批准后呢？如何...

【答】：借：固定资产 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：应交税费 （*25...

2021-02-20

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【问】：在吗，会计实战的老师 我想问你个问题，跨区域涉税事项报告表填错了，我来本地的税务大厅，想...

【答】：勤劳的小会计如果大厅里查不到就是没报，你和大厅的工作人员说撤回你刚申报的表，他们要...

2021-02-05

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【问】：您好，我想问哈，小规模纳税人，有3%和5%的税，季度没有达到30万，如何报税？ 在小微企业免税...

【答】：3%的是什么业务？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2021-01-18

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【问】：[Image:{2B078BC4-38CA-EDB4-E307-970F22708F9D}.jpg]我要把/替换成.可是一按替换就跳出这个...

【答】：感谢您的提问，我这边看不到你的图片，能不能再重新上传一下。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-25

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【问】：会计实战的老师，酒店早餐券如何做会计分录？比如说200元住宿送10元早餐券，200元做主营业务...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是属于买一赠一，是按200确认你住宿和早餐 的总收入处理。会计...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师，PPP项目，使用者付费的项目。资产所有权是政府的，但是建设运营都是项目公司...

【答】：可以作为固定资产 借固定资产。贷其他收入或营业外收入。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-25

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【问】：小规模纳税人在前台代开发票扣完税又拿去作废了，又刚好碰上季度报。就100多元老板不想去退税...

【答】：不想退税了，只想冲平，是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-16

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【问】：会计实战的老师我购买车辆计入固定资产计提折旧2018年3月份就没有计提折旧了车子折旧是5年那...

【答】：勤劳的小会计 你计入了固定资产就要按你设置的年限来折旧的 。你车辆为什么不计提了 是...

2021-03-07

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【问】：会计实战的老师您好，请问我单位代建了一个政府项目是房建类的我要如何设置科目呀？收到拨入...

【答】：你们是事业单位还是企业?会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-12

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【问】：您好想咨询一下企业所得税的问题，利润总额六千多弥补亏损后应纳税所得额两千五百多，小微利...

【答】：欢迎会计小伙伴，利润总额六千多弥补亏损后应纳税所得额两千五百，那小型微利企业减免所...

2021-01-22

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【问】：您好，我司融资账上其他应付款-个人借方挂了好多，就是平常老板私户跟公司账户来回倒账造成的...

【答】：欢迎会计小伙伴，除非有支出或进货发票来报账，否则没有办法平会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-09

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【问】：会计实战的老师，一般人公司，1月份来的专票，3月的发现开错了，开成了3%的，3月份即按3%开红...

【答】：在9%的里面填写 税额和发票一样 销售额自己修改会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-28

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【问】：招标代理公司结算业务:其中收取服务费25000，文件费2000；执行成本15000，结算开发人项目开发...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个文件费包含在服务费里面吗？文件费是代收代付吗？会计实战基地非常...

2021-02-22

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【问】：[Image:{2B078BC4-38CA-EDB4-E307-970F22708F9D}.jpg]我要把/替换成.可是一按替换就跳出这个...

【答】：勤劳的小会计 没看到图片，可能上传失败会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-24

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【问】：会计实战的老师，您好！麻烦问下，十万位的增值税专票，货物总额是28万，数量是2，不含税单价...

【答】：谢邀！ 这种只好开三张发票了 数量可以 0.6%2B0.7%2B0.7 然后分别单价 录入会计实战基...

2021-02-07

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【问】：请问异地挂靠了个电力公司，现在公司要我先在项目所在地预交税3%，然后才去公司所在地申报，...

【答】：这个是他们算 的一个综合税率会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-14

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【问】：会计实战的老师，您好！外贸企业首次从税务局作出口备案登记，税务局给的电子数据让导入出口...

【答】：在出口退税申报系统里面，在系统里面有一个模块交数据导入，按步骤一步步导入即可。 如...

2021-03-06

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【问】：员工离职公司以后又重新进事业单位但是公司还给员工每月打工资但是公司打的工资员工没有拿到...

【答】：勤劳的小会计 员工如果知道已经离职了 你们还没有改状态的。 是可以投诉你们的。 到...

2021-02-02

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【问】：23日委外生产加工，伟林加工费含税33万，取得13%专用增值税发票，25日，中国银行付款10万，余...

【答】：勤劳的小会计 23 借：委托加工物资 33 借：应交税费——应增（进）4.29 贷：应付账款 37...

2021-01-21

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【问】：我们之前1月份修车开了增值税专用发票，税率3%，但是对方专票无法认证，需要退回重开，我们这...

【答】：你去税局开红字信息表之后选择税率3% 开红字发票，之后开3%蓝字，四、增值税小规模纳税...

2021-02-10

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【问】：公司之前签的合同安装费10万（税率9%），代买材料费3万（税率13%），但是对方公司只能开9%的...

【答】：分两个合同签订，一个是安装合同，一个是购买材料的合同会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-18

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【问】：今天申报2019年10月到2020年3月的工会经费的时候，突然发现上次申报的2019年4~9月的工会经费...

【答】：好，在本次申报时可以把上次少申报的一起申报，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师我公司(建筑企业)有一个道路建设项目，现在甲方给我们支付了土地征收款，我们...

【答】：你计入其他应付款或专项应付款处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-04

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【问】：会计实战的老师您好，我报名了初级会计，去过现场审核，并且通过现场审核了，对方说两小时后...

【答】：勤劳的小会计 去财政局问问 到时是什么原因 看他们系统是什么情况会计实战基地非常感...

2021-03-02

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【问】：我们公司去年12月开出的专票，发票数据正确，只是商品品名开错，需要作废后重新开具！对方已...

【答】：做冲销分录，再做蓝字分录，不影响税与损益会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-11

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【问】：您好!我被也是支付宝扫码被骗了，转到那个“商家权益红包–模板创建”账户，我想问一下，如何通...

【答】：1、商品的账单详情（包含了商品交易金额、商品名称） 2、物流信息 2、收件人住址、姓...

2021-02-01

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【问】：会计实战的老师您好，我报考了中级考试，工作单位写了目前的公司，还没盖章。但是目前刚刚离...

【答】：欢迎会计小伙伴，是的，写哪个公司就盖哪个公司的章，你可以先盖了再走啊会计实战基地非...

2021-02-19

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【问】：您好会计实战的老师，这个月我的企业年金缴费数字总额有三次变化，分别是3月11日正常缴费，3...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 年金缴费基数原则上在一年之中是不会发生变化的。 你这是否存在上年...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师您好，请问我单位代建了一个政府项目是房建类的我要如何设置科目呀？收到拨入...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们用工程施工的哦，你们不是事业单位会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-13

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【问】：小规模纳税人在前台代开发票扣完税又拿去作废了，又刚好碰上季度报。就100多元老板不想去退税...

【答】：没有退回，不用冲平，就是收到了才能冲回会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-15

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【问】：会计实战的老师您好！ 请教一下会计实战的老师：我在填写城建、教育附加、地方教育附加税时...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是什么情况下享受 的减免会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-31

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【问】：会计实战的老师，我想问下关于最新的所得税优惠政策：如果2019年盈利140万可弥补以前年度亏损...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果是小微企业90×5%，不是则×25%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-03

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【问】：您好，会计实战的老师，我想咨询一下，我们购买金税盘的费用，可以全额抵扣的，但是之前会计...

【答】：欢迎会计小伙伴，购买金税盘的费用如果上期没有抵扣，可以在以后期间抵扣。会计实战基地...

2021-02-28

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【问】：2018年9月逾期专票，现在如何样可以认证，在发票综合服务平台还是没有看到可以勾选认证的。不...

【答】：感谢您的提问，以前过期的了不可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-26

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【问】：您好，应收账款科目余额表期未有借方余额290000，有贷方余额37200，预收账款期未余额为零，资...

【答】：谢邀！ 资产负债表应收账款期未数借方余额290000 预收账款期末数37200会计实战基地非常...

2021-01-27

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【问】：我们是1月开了3万8的发票，已经交税了，但是2月份才说发票不行，所以是跨月红冲了2万8的发票...

【答】：2月份冲红的发票要抵消2月份的正数发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-23

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【问】：您好，银行的承兑汇票要贴现，由于是小银行开的，各个银行都没有额度，只能找贴现商去贴，卖...

【答】：贴现需要真实的贸易背景，如果贸易背景不过关，审计不好通过会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-20

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【问】：有个问题要问下，如图，20万成本，利润率10%就是2万，按照组成计税价格公式是27.5万，单单按2...

【答】：勤劳的小会计： 白酒属于从价%2B从率 计算消费税 无同类售价： 则按组成计税价格计算 从...

2021-01-19

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【问】：我是一个设计人员，前两天帮朋友开具发票，甲方收到以后发现开错了纳税人和银行开户行，我该...

【答】：去税务局作废然后重新开会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-29