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【问】：本公司在一年前向B公司购买一批原材料，因质量问题，一直没有付款，也没退原材料，今年经协商...

【答】：购买时 借：原材料 贷：应付账款 同意少付 冲减 借：应付账款 贷：原材料 ...

2021-01-25

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【问】：您好会计实战的老师我是和朋友两人合伙卖服装装修货架用了十万，进服装用了十万，这二十万我...

【答】：投资金额是一样的话，分红就是平分的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-31

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【问】：您好，公司前期没有财务，发生很多费用和项目开支，现在等工程款回来后，（开增票，回基本户...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以正常入账，但没发票的不能税前扣除会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-15

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【问】：请教你个财务问题，3月份开给客户的专票，对方说没显示（单位）不可以，4月份要冲红重新开，3...

【答】：勤劳的小会计 月正常做账 计算税款报税 4月开红字发票 ，原来分录不变，金额负数会计实...

2021-02-05

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【问】： 会计实战的老师您好，我们是工程装修公司,我们工程进度款下来了才给工人结算工资,像这种情况...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 需要的，你这就是属于你的工资先计提，然后 再发放，代扣个税处理会...

2021-02-19

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【问】：会计实战的老师之前2019年年底的时候我收到一笔税局退回的退税，当时我做了，借：银行贷：应...

【答】：勤劳的小会计 借 应交税费-应交企业所得税 借 所得税费用 负数会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-19

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【问】：小规模纳税人，收到税务发的信息，说3月份社保未缴费，限缴期限是3月3日，今天已经是3月31日...

【答】：直接到税务局咨询处理。因为现在是税务局代管。正常这个月报税截止期是3月23日，你已超...

2021-02-09

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【问】：会计实战的老师您好，2019年采购的原材料计入了研发费用，2020年这批材料又销售了，我现在还...

【答】：欢迎会计小伙伴，汇算清缴时调减研发费用的金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-21

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【问】：会计实战的老师，年终奖如何报个税划算，最好不用交税，比如12月工资跟奖金总共11000，是分开...

【答】：欢迎会计小伙伴，对部分中低收入者而言，如将全年一次性奖金并入当年工资薪金所得，扣除...

2021-03-04

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【问】：会计实战的老师，我申请延期申报1月的增值税，也被审批同意了。但是现在我在延期勾选抵扣1月...

【答】：不会呀，我这边都还可以统计这个1月的，你联系一下你的主管税务机关的是不是你当地有什...

2021-03-02

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【问】：会计实战的老师，我想问一下，公司的出包的在建工程里面的待摊支出，已经付款了但是还没有收...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以先计入预付账款，发票来时转入在建工程的待摊支出，会计实战基地非...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师，安置房项目现在正在做，对方科目用的是在建工程，办公室和宿舍租金的分录如...

【答】：你们自建的话你用在建工程就可以了，建成之后转到固定资产会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-01

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【问】：会计实战的老师您好，请问一下，银行有5000元，前一个月写的是其他应付款5000。后一个月从银...

【答】：借银行5000 贷其他应付款5000，借管理费用 4千 贷应付职工薪酬，工资，4千 借应付职工薪...

2021-01-26

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【问】：会计实战的老师，请问一下。因工程项目应收账款200万，业主分几次付款共计220万，这时就是贷...

【答】：把剩余成本记到工程施工里，这时一般是正数余额了，然后确认损失会计实战基地非常感谢您...

2021-02-24

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【问】：您好，会计实战的老师，全年一次奖金收入要在所属斯2020.01月更正申报，这个所属期就申报了工...

【答】：增加新的人员什么意思呀？你这个改正不是增加新的人员啊，你是在什么地方去处理的？会计...

2021-02-07

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【问】：主营成本如何转本年利润,他这负数如何,借，本年利润，贷管理费用，营业税金及附加，这税金及...

【答】：借：本年利润 贷：主营业务成本 管理费用，，税金及附加 财务费用， 财务费用就是-2...

2021-02-03

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【问】：会计实战的老师您好，我单位年初一次性收取工会会费缴存到我们自己的工会专用账户，后总工会...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个就是维权支出-送温暖会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-14

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【问】：个体工商户营业执照网上年审时资金数是如何填写，营业执照上没上注册资金。这个资金数随便填...

【答】：看下你们的备案文件上有没有哦，营业执照有效期看下备案资料会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师您好，请问一下，购销合同中，我们首先按照合同价入账，但是后来因为有实际罐...

【答】：调整库存商品或原材料的入账价值。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-26

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【问】：小规模纳税人季度开增票不超30万免征增值税，那企业所得税如何计算的，比如我们是装修公司，...

【答】：所得税的话应纳税所得额100万以下是5%。100-300万是10%的所得税会计实战基地非常感谢您...

2021-02-09

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【问】：会计实战的老师，我想问一下，1985年1月到2020年6月底，每月存20元，按银行现在活期存款利率0...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 20*（p/F,0.35%,420） 你这0.35我是按月利率列的式子。会计实战基...

2021-02-22

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【问】：我现在是在船务服务公司上班，做财务，主要帮船员买社保，分为工伤费和代理费，代理费要开发...

【答】：勤劳的小会计 是你们自己员工吗 ？ 代理费 工伤费 这个不是社保把？会计实战基地非...

2021-01-22

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【问】：会计实战的老师我们公司是做全屋定制家具的，比如一共客户给5万块钱，然后先交了1万块钱，我...

【答】：一、交订金时 借：银行存款（或库存现金）10000 贷：预收账款寺10000 二、送货时 借：库...

2021-01-24

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【问】：大概就是1月份其他出库单开错产品，然后3月份开正确的产品，错误产品退回入库， 3月份开出正...

【答】：你这个差额不对 借方怎么是费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师您好：我与人合伙建个厂子，中途各方意见不统一对方让我退股。但是投资款没钱...

【答】：就写要退股但是没钱算作借你的钱，给你算利息会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-25

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【问】：我们是驾校，帮挂靠的教练给学员开了3000块钱的发票，实际我们只收570，剩下的2430是教练的，...

【答】：教练给你开发票了没有呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-18

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【问】：比如一家镶嵌珠宝店，店比较少，20左右员工。因此没有专门的财务记账，所以没有财务软件。但...

【答】：一般纳税人的还是小规模的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-18

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【问】：会计实战的老师，问一下建筑业工地上会涉及到哪些费用，工地上每个月产生的费用都要交到我这...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个主要就是间接费用和直接费用，明细的话费用的科目明细太多了会计实...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师，老板充值通行费的现在开具2019年发票，之前计入预付交通投资的款，发票开来...

【答】：勤劳的小会计 你们发票金额是不是一次性开的多次的金额。 那你就做 借管理费用-通行...

2021-02-21

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【问】：我们公司是小规模纳税人，税局通知要做一下个税申报，但是公司1-3月份没有员工也没有任何资金...

【答】：按照你的财务报表来就行了，你有财务报表吧，没有奖金可以不填写奖金的会计实战基地非常...

2021-02-06

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【问】：合安公司进行存货清查时，发现D材料毁损100千克，其实际单位成本为5元，计500元，收回残料价...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 进项税额转出 借 营业外支出 500*13% 贷 应交税费 进转出会计实...

2021-02-23

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【问】：会计实战的老师，您好。公司2019年暂估了成本，当时的会计分录是借:主营业务成本贷:应付账款...

【答】：这个发票和你之前确认金额有没有差额，如果说没有差额呢，直接作为附件处理就可以了。会...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师，请问，小规模纳税人，季度30万缴税，我第一季度只开了一张几千块的普票，那...

【答】：是的，不需要交做借应交税费应交增值税，贷营业外收入，会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-03

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【问】：对公转了20000元，价格为不含税价格！现在需要开税票，开20000的，销货方说需要我们交13个点...

【答】：欢迎会计小伙伴，13个点，不含税价格20000*13%=2600会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-02

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【问】：您好，我们是一般纳税人建筑业简易征收开具3的发票，工程分包方是小规模今年减免税后税率是1...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这1%就不可抵扣了的啊。 你简易计税本就不可抵扣的会计实战基地非...

2021-01-31

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【问】：我想咨询个问题，就是总公司给分公司拨款计入其他应收款，分公司计入其他应付款，假如分公司...

【答】：勤劳的小会计！ 需要把拨款还回来才可以冲减的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-07

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【问】：2019年新政府会计制度下，事业单位2019年转账的业务，2020年才收到发票，账务处理如何处理呢...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 跨月收到直接用正常科目 处理就可以了，。跨年要通过以前年度盈余调...

2021-02-15

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【问】：您好，我想咨询两个问题 1.总公司给子公司打款50万，是投资款。如何做会计分录？ 2.这50万是...

【答】：借：长期股权投资 贷：银行存款 由于是对子公司的投资 所以 个别报表的话 子公...

2021-01-25

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【问】：会计实战的老师您好这个公司是销售饮料的一般纳税人公司为了宣传给私家车贴广告每月赠送一箱...

【答】：勤劳的小会计 借销售费用 贷主营业务收入 应交税费 -应交增值税借主营业务成本贷库...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师您好我是科技型中小企业所得税年报申报时提示异常原因：征收品目为应纳税所得...

【答】：欢迎会计小伙伴，有研发费加计175%所得税前扣除的优惠政策，会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-27

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【问】：会计实战的老师我们公司通过A接活，A收到商承兑汇票就要转给我们，我们民下有个公司，我们在...

【答】：感谢您的提问，就是贴现的利息是吧，那您可以做财务费用，但是需要纳税调整会计实战基地...

2021-02-12

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【问】：会计实战的老师您好，我公司是种植燕麦的，政府给的10万元钱我公司买了化肥和燕麦种子，当年...

【答】：这个直接填写本年的收到金额是10万元，使用金额也是10万元，结余金额是0会计实战基地非...

2021-01-26

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【问】：会计实战的老师，您好。我新注册一家餐饮公司，填写了许可项目餐饮服务住宿服务后让填报多证...

【答】：欢迎会计小伙伴，你下来的就是无证合一之后的新证的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-30

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【问】：利润表一季度一报，有本月金额和本年累计，如果直填本月的，那本年累计就只加本月额，就不对...

【答】：勤劳的小会计 本月金额是1-3月合计 而本年累计也是1-3月合计的金额的会计实战基地非常...

2021-02-28

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【问】：汇算清缴时跳出，“”本年累计实际已预缴的所得税额大于初始化金额0，请重新填写数据”。它就是...

【答】：勤劳的小会计 你随便填写一个数字试下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师有一个招聘单位给我打电话问我有没有干过主办会计，他们是财务公司给我打了两...

【答】：看你自己掌握的情况 你有实习吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-14

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【问】：我们是物业公司，疫情期间开始成立职工食堂，请问食堂所发生的一切所有费用都可以计入职工福...

【答】：勤劳的小会计！个人支出的零星500元以下的支出是可以的。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师我上年忘记写 借开发间接费用 贷应付职工薪酬养老保险企业 只写了一个 借应付...

【答】：欢迎会计小伙伴，补提养老保险分录。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-06

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【问】：会计实战的老师，一个公司(小规模)从营业执照上看已经一年多了，一直没有领票，报税，现在才...

【答】：勤劳的小会计:成立1年多税务登记有没有做；现在报税先登录电子税务局看税务是否正常；报...

2021-02-01

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【问】：会计实战的老师，我现在遇到，一个技术服务类公司，签合同服务20年，收到合同收入百分之八十...

【答】：欢迎会计小伙伴，收入也是按20年的服务期限确认收入的，所得税是分20年交的会计实战基地...

2021-02-10