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【问】：请问年底购买固定资产因账款还未付～财务会计账借方做固定资产贷方做其他应付款吗？预算会计...

【答】：你这块儿是权责发生制和收付实现制导致的差异，你把这一块儿单独填写在你的差异项目后里...

2021-03-07

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【问】：我公司销售一批产品，已确认收入，后期对方以产品质量问题扣我公司货款，并开具了收据，从应...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们能开负数发票吗？如果开的话，红冲你的收入。会计实战基地非常感谢...

2021-01-23

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【问】：您好，会计实战的老师。我们有一个承兑到期提示付款到账了。我银行日记账摘要里直接写承兑到...

【答】：谢邀！ 银行日记账摘要里直接写承兑到到期付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-21

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【问】：会计实战的老师好，厂房租金发票100万没来所得税汇缴调增，但还是亏损。账务上要处理么？当时...

【答】：纳税调整是不需要账务处理的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-19

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【问】：会计实战的老师您好，跨年红冲发票按您这样做完账务之后，未分配利润发生了变化，现在生成报...

【答】：欢迎会计小伙伴，钩稽关系不对了，没有关系 可以不要再调整期初和期末啦。会计实战基地...

2021-02-19

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【问】：请问一下会计实战的老师，海关注册登记备案的投资者信息中，出资日期填报错误了，填成了执照...

【答】：感谢您的提问，这影响不大的，如果可以的话，可以去申请改一下会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-05

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【问】：会计实战的老师登库存商品明细账的时候，就像进货退补价，已销商品调价这样的情况，是如何登...

【答】：购进商品退补价;将退补价款的差额记人收入方的单价和金额栏,退价用红字反映,补价用蓝字...

2021-02-16

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【问】：您好会计实战的老师，我想咨询一下，就是我们这儿是种植业种莲藕，然后下一年的话，种子还源...

【答】：计入生物性资产就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-28

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【问】：会计实战的老师，请问一下，就是我19年做了待认证发票的账务处理，然后我20年才发现19年待认...

【答】：应该做啥的，？你之前做啥，你可以写下吗，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-01

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【问】：小规模砂石料企业，购入原材料-石料，全部堆放一起，无法计量领用材料数量，之后部分加工直接...

【答】：勤劳的小会计 购入的时候这个知道吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-03

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【问】：您好会计实战的老师，我想问一下就是本年计提的工资总额和实际发放的工资总额之间差了一个290...

【答】：谢邀！ 本年计提的工资跟实际发放的工资应该填写一致金额会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-29

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【问】：2019年退税，2018年的年终奖2019年1月发，19年年终奖12月发。一年内出现2次年终奖。退税，12...

【答】：18年或19年的年终奖只能选择其一单独作为全年一次性奖金申报个税。要么两个年终奖全部并...

2021-02-20

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【问】：会计实战的老师您好，我们是做pos外放的，举例本月收入是10000，3%的增值税，含税收入10300给...

【答】：，欢迎会计小伙伴，请告诉我差异600元到哪儿去了呢。总有原因才会少收到钱呀 我要了解...

2021-03-02

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【问】：就是机构开学前已经收了部分费用。年前上了几节线下课正常费用，年后改网课价格在原有的折扣...

【答】：录入的时候，你按75%的金额进行一个收入的录入就行了。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-08

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【问】：我想问一下，疫情时间开的一个点的发票如何做帐 发票税额是一个点，其余两个点如何做账？ 因...

【答】：欢迎会计小伙伴，减免的两个点计入营业外收入 社保减免的是冲减计提的费用就可以会计实...

2021-02-13

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【问】：会计实战的老师好！公司上一个会计申报19年第一季度的企业所得税并且预缴了1万5千多的所得税...

【答】：勤劳的小会计 预缴的在已缴纳里面 可以申请退税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-04

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【问】：公司购货销货都需要物流公司运输产生的运费发票时是普通发票又不能抵扣销票里面的单价又含有...

【答】：你问对方要专票 尽量不找个人给你开会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-23

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【问】：您好，会计实战的老师，所得税年报风险提示基础信息表的资产总额与季度预缴申报的资产总额季...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是算得平均数吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-01

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【问】：我有一家企业所得税今年第一季度收入填错了多填了一倍的收入而且本来应该交税企业所得税的盈...

【答】：欢迎会计小伙伴，下个季度的企业所得申报时可以更正。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-20

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【问】：2020年，第一个月培训期2000.第二个月实习期2500/三月九号入职，四月21号办离职，打卡记录三...

【答】：感谢您的提问，您这意思应该是3月9日到4月八日期间的按2000计算，然后4月9日到4月21日的...

2021-02-06

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【问】：会计实战的老师，您好，我们公司分家，原公司保留50万的资产，其他的都给新公司，这种账务如...

【答】：勤劳的小会计 那就是原来的公司投资新公司了。贷记资产 借记负债，差额计入营业外收入...

2021-02-01

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【问】：是这样的，我需要帮个新员工办理公积金，但是提交信息时，显示当前缴至年月（202004）大于等...

【答】：欢迎会计小伙伴，他已经交到4月份了，你下个月就可以给他交了会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师您好，我想问一下。17年的所得税。交了。但做分录的时候。没有计提现在如何平...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 现在补计提 借 以前年度损益调整 贷 应交税费 借 未分配利润 贷 ...

2021-01-28

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【问】：是这样的我们公司的法人往来挂着好几百万这个要如何清一下往来的？法人肯定是没有足够钱的打...

【答】：勤劳的小会计，勤劳的小会计 是需要法人把钱还回来，不然年末汇算清缴会当分红缴纳个人...

2021-01-26

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【问】：我们是从事互联网游戏，收费是按照会员套餐费收取的，我们的产品有著作权，这个正确的发票如...

【答】：勤劳的小会计 你们这个收取的会员套餐 主要是使用你们著作权的使用费吗会计实战基地非常...

2021-02-26

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【问】：一直零申报企业所得税A200000季度申报里面的季初资产总额和季末资产总额不能为零如何填写呀以...

【答】：那是税务局设定了条件，不能按0进行申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-30

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【问】：假若单位2018年末计提的所得税费用为150，但是审计应计提的为120，因此导致2019的年初数与审...

【答】：谢邀！！借：以前年度损益调整 30 贷：应交税费—应交所得税 30 ...

2021-01-22

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【问】：2019年12月29日最后的一张的报关单，由于没有进项留底，转免税申报， 那个进项如何算，我纯出...

【答】：欢迎会计小伙伴，企业是生产出口企业？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师请问一下，我们在外地有工程项目，业主帮我们代付给民工工资，劳务分包公司给...

【答】：是的 借应收账款贷主营业务收入应交税费 借工程施工贷应收账款会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-27

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【问】：刚才打开一个Excel表格，出现了“发现不可读取的内容，是否恢复此工作簿的内容。。。？”这样的...

【答】：勤劳的小会计，不能完全恢复，只能尽可能的修复 具体看这个网站 https://zhidao.baidu.c...

2021-01-18

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【问】：会计实战的老师您好，我是一个快手主播，我从2018年一直玩到现在，但是我的快手直播没有明细...

【答】：欢迎会计小伙伴，请问你要在哪里退税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-21

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【问】：同样问题，之前个人所得税退税成果，今天收到财务短信说月底截止，就好奇去系统点进去看了下...

【答】：退出就可以，你这个之前做，不需要点进去更正申报，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-04

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【问】：企业股权全部转让，实收资本2300万，资本公积900万，未分配利润亏损1400万，所有者权益（净资...

【答】：按转让价格-账面价值，差额部分缴纳所得税，转让价格缴纳印花税，增值税等。会计实战基...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师，修理厂8个人，参保4人，现在政策规定每人参保吗？平时新员工做个3-5个月不来...

【答】：欢迎会计小伙伴，是的每人都要缴纳社保，借管理费用-工资，贷应付职工薪酬。临时工可以...

2021-01-24

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【问】：3月工资，4月发放，5月申报，但是我3月还没有交医社保，5月申报个税的时候扣除了医社保，也就...

【答】：谢邀！ 可以下个月申报的时候不扣除医社保 调整过来就好了会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-19

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【问】：我是一家超市，把部分柜台租赁出去，我每个月向他们收取的物业费和水电费如何入账？可以入其...

【答】：这个的话 是属于其他业务收入的 把收取的钱 和租金一起处理 就可以了 增值...

2021-01-19

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【问】：我们是保代公司，开发票的时间晚于确认收入的时间，确认收入的时候要报无票收入的税，可是开...

【答】：感谢您的提问，不会重复纳税。 确认收入时，账上按未开票收入做账，申报按未开票收入纳...

2021-02-08

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【问】：单位领导又新开办了一个公司，这样兼任两个单位的法人，实际就发一个单位的工资。新办企业要...

【答】：勤劳的小会计 新办企业没有员工的情形下。 你就把你们法人的工资 0报即可会计实战基地...

2021-03-07

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【问】：会计实战的老师，像这样的账该如何记呢？应该记在哪个账本上呢？涉及到几个科目呢？我在APP上...

【答】：欢迎会计小伙伴，这是车辆维修的吧。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-12

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【问】：导出来的订单号是下图这样的，套用公式识别不到如何办[Image:{5C1B4346-DA7A-63F8-5A53-F25E0...

【答】：重新截图，看不到图片，建议将截图设置为jpg会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-02

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【问】：会计实战的老师，我们是一般纳税人，，假设买一个东西，如果是开普通发票的话，是950，开13的...

【答】：专票的合算 价格低还可以进项抵扣 一般纳税是销项-进项 进项多就少交增值税 而且价格...

2021-01-25

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【问】：电子发票在没用完之前就申领了，5月14号申领的。5月20号用完的，然后去电子税务局验旧了。5月...

【答】：欢迎会计小伙伴，提示什么？是不是过了一个周读入不了？会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-25

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【问】：现在我司无偿得了一批废旧电缆，我们打算销售，想问问会计实战的老师，我们可以按销售旧货，...

【答】：纳税人销售旧货，按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。 纳税人销售旧货，应开具...

2021-02-13

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【问】：我之前挂靠了一家运输公司，用公司资质签了一年的合同，可是半路这家公司税务出了问题开不了...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以将以前公司名义签的合同作废，将以前提供的运输服务的合同内容，改...

2021-02-07

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【问】：会计实战的老师若在汇算清缴前发现有去年未登记的进项发票该如何办呀？？？？ 、是借：以前年...

【答】：欢迎会计小伙伴，未登记进项发票为什是贷进项税额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-28

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【问】：不含税价1000＋税额90。现在把不含税价1000税额90分成三份，分别是13%.9%.6%，最后的结果是不...

【答】：勤劳的小会计，你看一下具体的明细计算，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-10

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【问】：单位2月份收到专票已入账抵扣，3月份对方开红字发票，另开一张专票，金额不变，只是发票名称...

【答】：欢迎会计小伙伴，之前分录是怎么做的 这个是什么业务的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-05

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【问】：暂估入库的原材料生产领用了，并销售结转成本了，但后期发票来了金额比暂估的要大，暂估冲回...

【答】：感谢您的提问，根据您的描述，您需要补记成本（发票金额减暂估金额）。会计实战基地非常...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师，我们是提供技术培训和咨询服务的公司，讲师要去全国各地讲课，期间发生的差...

【答】：1.计提或报销 借劳务成本 贷应付职工薪酬 银行存款 累计折旧 2.结转成本 借主营业务成...

2021-01-31

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【问】：电商企业，平台扣完手续费后将结算款打给我们单位并给我们开具服务费的发票，由我们单位给客...

【答】：勤劳的小会计 这个是没事的，你们找一下专管说明 一下就好了会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-21