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【问】：一般纳税人取得增值税专用发票，在不含税金额一致的情况下，是要税点高的发票还是税点低的发...

【答】：勤劳的小会计 税点高的抵扣进项多 可以少交增值税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-31

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【问】：会计实战的老师您好，税表都报完了，只差财报了，可是再点确认提交的时候就一点反应都没有，...

【答】：欢迎会计小伙伴，没关系的，过几天再试试，系统问题。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-21

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【问】：贷款本金9720000,贷款年利率5.6350%，每期（月付）186270.其中利息1456200。总共换了多少60期...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是问哪个数据的算法会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-03

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【问】：小规模企业，现在没有到30万，按季报，这次塡写申报表的时侯，还是塡在，免税销售额里么？出...

【答】：是的，这个填写小微企业免税，不一样，不管就可以，那税额是公式自动出来，那有问题，不...

2021-02-24

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【问】：企业所得汇算清缴原价123008.85，减：累计折旧7300.15，固定资产账面价值115708.7，这如何填...

【答】：你这个表格里面没有填列数据啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-23

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【问】：企业工商年报里，单位参加的失业保险缴费基数是33080，那么本期参加失业保险实际缴费金额如何...

【答】：谢邀！ 根据基数*缴费比例 这样计算正确的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-13

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【问】：我想问一下：跨年度缴纳工会经费如何做账，要不要以前年度损益调整？比如2020年2月14日缴纳20...

【答】：欢迎会计小伙伴，你之前年度有做计提工会经费的分录吗？ 如果没有计提，那分录就是 借；...

2021-02-17

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【问】：您好，湘税社保交医疗保险，扣费没有成功，显示待确认状态，重新交费提示我需要取消未成功的...

【答】：感谢您的提问，请咨询相关部门会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-26

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【问】：会计实战的老师请教一下，年底老板资金紧张，报销让尽量拖拖，但是他们都催着报，这种情况该...

【答】：勤劳的小会计 那这个没办法了。 老板没钱给你 你也没法拿钱来报销。 你可以说先写报销...

2021-01-21

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【问】：我们之前的账都是外包的现在想拿回来自己做，建账初期录入是根据科目余额表录入吗？我们是11...

【答】：建账初期录入是根据科目余额表录入吗 是的，12月没发生业务，怎么季度申报？ 季度申报那...

2021-01-20

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【问】：用银行存款缴纳上月税金及附加24110元，其中所得税12000元，增值税7500，城市维护建设税777元...

【答】：感谢您的提问，借应交税费--应交所得税贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-20

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【问】：您好，请问我们公司开票是建筑服务9%的税点，一般纳税人，现在异地的工程需要预缴税款，请问...

【答】：欢迎会计小伙伴，纳税人跨县（市、区）提供建筑服务，按照以下规定预缴税款： 一般纳税...

2021-02-07

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【问】：公司通过国际1688平台销售货物，快递形式出口的，单子很散，没有报关，一定时候将该平台上的...

【答】：你是跨境电商还是算内销会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-08

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【问】：请问会计实战的老师就是律师事务所收到上级部门司法局的法律援助补助款如何做分录？这个款项...

【答】：入专项应付款就可以了，要交个税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-15

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【问】：发现去年6月份有一笔计提附加税，但是到现在都没扣，应该是免征的也计提了，一直挂账上，这个...

【答】：可以直接反冲税金及附加会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-10

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【问】：请问一下：期初库存347000,销售额858158,进货568715,费用187506,期末库存317118,算最后赚了多...

【答】：你们的销售成本采用的是什么核算方法呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-05

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【问】：我开增值税普通发票因为不太懂原是打印了三张后来打出来的发票压线了，又纠正位置打了三张先...

【答】：之前的三张作废就可以 后来的是正常的是吧，可以使用 以后打印发票先不要直接打印发票上...

2021-01-30

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【问】：请问下生活服务业免征增值税开具的免税发票要如何账务处理呀？是发票全额入营收不计提增值税...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接不用做税的，直接不计提会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-07

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【问】：去税务局用留抵递减上期未交增值税后，本期增值税申报表报如何填写，上期增值税申报表上没有...

【答】：上期的留抵税额应该在本期的申报表里，留抵税额里可以看到，如果没有带出来数，那你需要...

2021-02-25

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【问】：企业财务是如何合理避税的，如果方便的话，能不能看一下他们合理避税的细则，就拿发放工资方...

【答】：欢迎会计小伙伴，合理避税根据最新税务政策结合公司情况来对一些业务做账务处理，你可以...

2021-03-01

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【问】：您好，企业要注销，税务局查询还有多交的20块钱所得税，如何调平呢，还有报表上上存货三万多...

【答】：欢迎会计小伙伴，20块钱， 借：所得税费用 贷：应交所得税。 库存目前转现金，...

2021-02-26

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【问】：会计实战的老师您好有兴与您请教我很高兴感谢您的帮助，我请教一下问题失联企业的税款已作进...

【答】：欢迎会计小伙伴，发票是什么时间开的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-23

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【问】：您好！我是发月薪的工资（6800）公司是六天十一小时制正常出勤26天工资是（6800）有15天陪产...

【答】：欢迎会计小伙伴，陪产假不扣工资还是6800会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-05

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【问】：申报出口商品代码与海关出口商品代码、名称、退税率调整对应表中调整前商品码不一致。 是升级...

【答】：是不是代码库没有及时更新会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师：您好！我们公司开的发票是*涂料*环境友好型高固含环氧地坪漆。客户要求开发...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有影响的呢 ，税率一样会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-02

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【问】：年前有15224的库存，现在有23547的货，开支有6056，卖货利润有21587，未收到款有9881，请问这...

【答】：欢迎会计小伙伴，卖货收入 21587-开支6056 这就是这个月的利润会计实战基地非常感谢您虚...

2021-03-04

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【问】：购进农产品一批作为生产材料，农产品收购发票注明买价200000元，规定扣除率为10％。货物未达...

【答】：勤劳的小会计 借 在途物资 180000 应交税费-应交增值税-进项税额 20000 贷 银行存款 ...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师，我们税控系统中有很多通行费电子发票，但是都不知道是谁开的，没法认证，这...

【答】：勤劳的小会计 你们公司有车辆吗 通行费开了全部是电子发票 你下载一个票根注册进去看...

2021-02-09

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【问】：销售小小酥5000件，单价为120元，增值税为96000元，已向运输部门办理托运手续，代垫运费1200...

【答】：借 应收账款贷 主营业务收入 应交税费 银行存款（运费）， 代垫运费1200元一起记在应收...

2021-03-06

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【问】：我是学生工，去年暑假的时候去打工了，实际收入4388元，这几天在个人所得税上查到收入是14240...

【答】：欢迎会计小伙伴，这种不用理会。 如果你认为企业虚假申报了你的收入你可以进行投诉。 但...

2021-02-28

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【问】：会计实战的老师我想问：VIE架构下，WFOE公司与境内实体公司之间的账务处理？如，融资到的钱通...

【答】：WFOE贷款给内资经营实体的股东，股东将资金注入企业发展业务，内资企业的股东将其持有的...

2021-03-07

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【问】：公司12月成立当月未计提工资，1月份发放工资时做借：管理费用贷贷：银行存款，这样导致后面月...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个不用调整的，因为，是一借一贷应付职工薪酬，就没有余额了。你往后...

2021-03-02

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【问】：我们是事业单位，购买办公用品后收到的发票销售方把我们的纳税人识别号和账号写错了，当时没...

【答】：让对方重新开具处理，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-20

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【问】：我们是挂靠的，我们给他们开了100万的工程款，工程款到帐后，扣了管理费，扣税，余额百分之三...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是被挂靠方吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-19

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【问】：约当产量法下，本月无完工产品入库，只有半成品入库，请问本月的制造费用，人工，材料如何入...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 那你这些全部就是在产品成本了，不存在 完工产品了。是的。会计实战...

2021-01-20

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【问】：供应商开给我100万的材料票，但是对方只要求我们对公打96万的钱，余下的4万现金付给他私户是...

【答】：欢迎会计小伙伴，三流不一致存在一定的查账风险。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-25

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【问】：您好会计实战的老师，如果我购入设备450万，会计上采用一次性扣除，直接做固定资产，银行存款...

【答】：会计上的话，不能一次折旧，还是要按年度，分期折旧的呀。。。 至于税法上，允许一次性...

2021-01-21

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【问】：成本可变现价值 2015年20000。18000 2016年25000。19000 2017年。22000。23000这种会计分录如...

【答】：借：资产减值损失 2000 贷：存货跌价准备 2000 （20000-18000=2000）借：资产减...

2021-02-13

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【问】：您好，因为我对App个人所得税不了解，误操作把人工司给投诉了，但已受理，我明明在工司干过三...

【答】：勤劳的小会计 已 受理的去税局撤消会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-27

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【问】：以前缴纳多了，后期不是可以扣除吗？扣除过后那个完税证明和工资表上的个税金额不一致，做账...

【答】：之前多交了，你账上体现多交了吗。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-04

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【问】：请问会计实战的老师：我们公司从速卖通后台的美元账户提现到人民币账户，如美元账户提现是100...

【答】：勤劳的小会计 原来你们的美元账户记在哪里了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-26

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【问】：您好！我有个问题要咨询一下，我们公司有专门的购物APP，我们会赠送给客户一定数额的虚拟货币...

【答】：，欢迎会计小伙伴，等消费的时候再入账，计入销售费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-28

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【问】：咨询下关于政府会计的问题，比如医疗保险计提100，缴纳80；个税计提42，缴纳142、这个在做完...

【答】：欢迎会计小伙伴，期末做相应结转就可以了，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-06

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【问】：您好会计实战的老师，我申报工资的时候，有两个人身份信息都是对的，但是从四月份开始就验证...

【答】：https://jingyan.baidu.com/article/375c8e19fad48325f3a22945.html 按这个流程再操作一...

2021-02-23

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【问】：您好会计实战的老师，人力资源公司劳务派遣，开出去的发票既有专票也有普票，有采用一般计税...

【答】：勤劳的小会计！按项目发票分开核算进项和销项（差额征税的发票进项不可以抵扣）会计实战...

2021-02-12

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【问】：2019年12月江西的项目在当地预交企业所得税，我们报2019年企业所得税的时候，没有把这个预缴...

【答】：这个不应该是自己填写主表自动出的，在特定业务那一行。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师，您好！请教一下。我有一笔账务处理：借：以前年度损益调整贷：应交税费_土地...

【答】：借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整，需要找售后帮你调，你这个没有售后话，实务...

2021-01-24

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【问】：税务通知做进项税额转出已经是9月份的了我如何修改报表，是不是把主表14项进项税额转出写上转...

【答】：把主表14项进项税额转出写上转出金额就行 表二中 认证的进项税不用修改会计实战基地非常...

2021-02-24

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【问】：借制造费用600元，贷低值易耗品600元，这600元低值易耗品辅助生产商品2000元，但月底销售商品...

【答】：借生产成本贷制造费用600。然后分摊到在产品和产成品成本里面。会计实战基地非常感谢您...

2021-01-18

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【问】：12月23日，销售商品一批，价款90000元，增值税率16%，对方单位交来出票金额为110000元的银行...

【答】：借：其他货币资金 110000 贷：主营业务收入 90000 进项增值税 90000*0.16 银行存款 差...

2021-01-22