****

【问】：会计实战的老师，公司小规模的，2018年成立，一直没有做账，到今年7月份才说开始要做账，可是...

【答】：之前税务局网站怎么申报的财务报表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-28

****

【问】：会计实战的老师，公司是小规模纳税人，10月份成立，在11月份有一笔28000元的收入，开了销售发...

【答】：欢迎会计小伙伴，正常计提，减免时计入营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-08

****

【问】：您好，会计实战的老师，原来申报个税的电脑打不开了，数据无法取得了，今天从税务局拷了1月和...

【答】：欢迎会计小伙伴，重新按照软件之后，解压然后导入就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-31

****

【问】：会计实战的老师，之前在一家药店挂证，挂的法人，后来不挂了，不过在个税App上显示我的企业办...

【答】：欢迎会计小伙伴，去变更一下哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-09

****

【问】：我们11月进货，收到一个普票，12月份我才发现货品名称开错了，现在给对方退回去，重开，印花...

【答】：购销的印花税都要交的，你问什么的分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-10

****

【问】：会计实战的老师，这个工资做不平了，应付职工薪酬的期初是0，发放上月的12523元，计提本月的...

【答】：欢迎会计小伙伴，这样的话应该先补提上月的工资。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-03

****

【问】：会计实战的老师您好，我在郑州市网上报名初级考试，昨天报名填的是金水区，今天登陆提示审核...

【答】：欢迎会计小伙伴，在报名页面更改报名所在区就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-14

****

【问】：会计实战的老师，进的一批辅助原材料白条入账，无发票的。汇算清缴调增要如何做啊？一定要等...

【答】：欢迎会计小伙伴，季报可以不调的，汇算清缴时调整就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-11

****

【问】："从银行借入款项250000元,期限6个月,年利率为5%,利息按季结算。"会计分录如何写 借...

【答】：前两个月借财务费用贷应付利息 第三个月借应付利息，财务费用（一个月的）贷银存会计实...

2021-02-15

****

【问】：企业向北辰公司销售B产品800件，单价100元，增值税10400元，并以现金支付代垫运费1000元，全...

【答】：勤劳的小会计 借；应收账款（贷方合计金额） 贷；主营业务收入 800*100 应交税费——应交...

2021-02-19

****

【问】：您好，这里是天工公司吗？我想问一下你们公司对员工工资的个人所得税是如何扣除的还有五险一...

【答】：5险1金是缴纳多少就扣多少，不变过36000，3%税率会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-03

****

【问】：请问一下会计实战的老师，我问一下我们公司每月净利润是盈利的，但是我们每月账户都没钱，这...

【答】：欢迎会计小伙伴，可能是实现的收入款项没有收回导致的，或者预付了款项给供应商导致 的...

2021-02-05

****

【问】：11月10日购入乙材料一批，买价为2000元，增值税为260元，对方代垫运费300元，开出商业承兑汇...

【答】：借材料采购2300，进项260贷应付票据会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-22

****

【问】：我会计继续教育2017，2018都有上网络公需课，完成，今天查询学分只显示了继续教育24分，今年7...

【答】：感谢您的提问，您最好和你们当地财政局核实确认一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-16

****

【问】：我公司付了一个高端网站的服务费（这个网站是浏览高端服饰的样式），对方给的专票3800元含税...

【答】：你们这个用在哪里，你可以说下么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-01

****

【问】：供应商发票开错，导致我司无法认证，多交了10多万的增值税，要出一个罚款通知给供应商，当月...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接按照实际情况来写就可以了，就说因为他们开错了你们没有进项多交了...

2021-02-27

****

【问】：会计实战的老师您好，我初级证书在河南洛阳考的，不过已经考过两年啦，之前不清楚，是不是没...

【答】：欢迎会计小伙伴，会计证现在取消。继续教育是对从事会计工作的人员或取得职称证书的人员...

2021-02-17

****

【问】：会计实战的老师，支付的货款，专票，借应付账款贷银行存款隔月又从下月货款扣除一笔洗碗机的...

【答】：欢迎会计小伙伴，是退货的业务吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-18

****

【问】：您好，会计实战的老师我想问下，去年我们给另外个公司开了一张增值税专用发票十五万多，但对...

【答】：是实际业务的吗 对方认证抵扣了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-05

****

【问】：会计实战的老师，您好!我是搞个人加工的小作坊现在和公司合作他们来我这进货可是要我开发票，...

【答】：谢邀！ 可以去税务大厅申请代开发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-07

****

【问】：公司发工资用两张银行卡，一张发2500，另一张发1000，然后又现金发2500，我还每月交社保400，...

【答】：这个根据你的缴纳社保的钱计算，你缴纳的比较少，拿的退休金就比较少会计实战基地非常感...

2021-03-04

****

【问】：您好，我去国税窗口查询，既然有2016-2017年未申报的个税，但是都没有人通知，外网显示逾期申...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个得找你专管员的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-21

****

【问】：我有专票，我已经入账了，但是还没有抵扣认证，后来才知道这张票不能抵扣，我应该如何处理还...

【答】：勤劳的小会计 借：主营业务成本贷：应交税费-应交增值税（进项税转出）会计实战基地非常...

2021-01-26

****

【问】：[Image:{546F4517-B360-14B2-541E-47D531F143AB}.jpg]如何隐藏公式，不让它看见，也动不了这个

【答】：重新截图，这个截图看不到 可以选中不让别人看公式的单元格，设置单元格格式，点保护选...

2021-01-23

****

【问】：麻烦您我们是外贸型企业取得的利润收入或者说销售佣金账务处理上如何做会规避一部分税款啊 两...

【答】：首先要理解两个公司的合作性质。 比如A公司和B公司合作销售的是A公司的货品，有A公司对...

2021-01-29

****

【问】：会计实战的老师您好！请教一下，餐饮公司工商年报上需填利润总额，该企业是核定征收，那年报...

【答】：核定征收，若没有做报表，直接填零也可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-25

****

【问】：请问一般纳税人分公司注销时怀中准备，和递延资产账务如何处理，还有应交税费这个科目余额是...

【答】：坏账准备收回了吗？未核销完的递延资产需要转入清算损益 借:清算损益 贷:递延资产 应交...

2021-03-06

****

【问】：会计实战的老师我想问一下，向银行借入九个月期限的借款60万元利率为4%。每月末计息到期一次...

【答】：欢迎会计小伙伴， 期末计息 借：财务费用 0.2 贷：应付利息 0.2 还本付息 借：短期借...

2021-02-12

****

【问】：发现公司2018年的开具一张增值税发票，对方认为当时属于多开，将发票返回至我公司，因各种原...

【答】：欢迎会计小伙伴，去税务局报备发票丢失，开红字发票。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-22

****

【问】：4月18日，收到C公司按投资协议约定投入的专利权所有权凭证及配套设备 这个又有无形资产又有固...

【答】：勤劳的小会计 借；无形资产，固定资产，贷；实收资本 需要知道无形资产，固定资产各自金...

2021-02-10

****

【问】：会计实战的老师，您好！一月份冲红了一张12月的发票，又冲新开具了增值税发票。因重新开具的...

【答】：欢迎会计小伙伴，红冲和作废后，重新开票，系统会自动计算在申报里，会计实战基地非常感...

2021-02-28

****

【问】：会计实战的老师您好，请教您一下，我们公司是一般纳税人小微企业，19年发生的职工教育经费540...

【答】：欢迎会计小伙伴，你的工资是多少？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-20

****

【问】：麻烦问下：开具电子发票给客户，凭证如何做？电子发票需要打印出来吗？听说只需要凭证上备注...

【答】：开具发票，也是确认收入及销项税 要打印出来做附件的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-07

****

【问】：您好，今天单位领导把买材料的钱转我微信上，让我自己把钱转到我们公司基本户，然后再从基本...

【答】：欢迎会计小伙伴，那你写借款给公司会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-04

****

【问】：会计实战的老师，我们是房地产企业，出租自有商铺，收的租金如何入账，交的从租计征的房产税...

【答】：欢迎会计小伙伴， 收的租金 借：银行存款 贷：其他业务收入 贷;：应交税费——应增（销） ...

2021-03-03

****

【问】：我公司注册资本100万，A占股51%，实缴4000元，B占股49%，实缴0元，现A把股份以1元全部转让给B...

【答】：1元转让股权”被税务机关视为转让价格明显偏低且不具有合理理由，进而遭遇税收合规性审查...

2021-01-27

****

【问】：会计实战的老师，bc这两个运单号如何匹配成一样的，我想看那些单号我这里没登记。就是bc这两...

【答】：在D列输入公式=ISERROR(VLOOKUP(C2,$B$1:$B$9,1,0))，重复项会显示false,不重复的显示tr...

2021-01-25

****

【问】：我们是高新企业，每月会购进原材料，然后将原材料生产成——高新产品跟非高新产品，再将这些产...

【答】：原材料入库可以不分的 你出库可以设置研发支出，单独记录研发部门领用的会计实战基地非...

2021-01-23

****

【问】：个人没有公司，承包了矿石加工，每年大约1000万元利润，请教以下如何减少税收，结算需要发票...

【答】：成立个体户或者小规模的公司都可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-23

****

【问】：会计实战的老师，我们是卫生院，想问下您如何在系统里查询一个月的医保垫付款金额统计？里面...

【答】：可以到当地社保局或者拨打电话12333查询咨询人工的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-08

****

【问】：我公司核定发票数量是70份，上个月全部开完，这个月在电子税务局申请领购发票时，显示可领购7...

【答】：欢迎会计小伙伴，系统会按照你的每个月的使用量增加会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-25

****

【问】：公司销售甲产品100件单价1000元单位成本800元主营业务成本这三位数应该如何算？用单价×单位成...

【答】：主营业务成本的话，是销售数量*单位成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-01

****

【问】：会计实战的老师，2019年12月暂估了200万的应付款（未收到发票），2020年4月、5月收到发票了，...

【答】：1、暂估入库时： 借：原材料——暂估 贷：应付账款——暂估 2、 收到发票后： ①先进行冲...

2021-02-02

****

【问】：我在湘税社保上交医疗保险，付款按错了，本来要按微信支付的，却按银联支付了，银联支付不到...

【答】：感谢您的提问，请咨询相关部门会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-21

****

【问】：会计实战的老师，我公司购买新车，入户费是不开发票的，这个入户费如何做分录？另外：购买车...

【答】：入户费是不开发票的 就记管理费用 没有发票不能税前扣除，车船税记税金及附加 正常做...

2021-02-17

****

【问】：2019年的房租发票，2020年4月才开具，之前财务上只是挂预付，没入费用。现在收到发票要如何财...

【答】：勤劳的小会计 那你19年应该暂估费用的 。 没入费用 就在2020年走以前年度损益调整来做...

2021-02-15

****

【问】：会计实战的老师我想问一下，向银行借入九个月期限的借款60万元利率为4%。每月末计息到期一次...

【答】：勤劳的小会计 每个月月末计提利息，借；财务费用60万*4%/12，贷；应付利息60万*4%/12 到...

2021-02-11

****

【问】：会计实战的老师，增值税申报和实际开票的税额出现差数，申报税额大于票面实际税额，这种情况...

【答】：借：营业外支出 0.02 贷：应交税费--未交增值税 0.02会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-19

****

【问】：会计实战的老师，我们是房地产企业，出租自有商铺，收的租金如何入账，交的从租计征的房产税...

【答】：欢迎会计小伙伴， 借：银行存款 贷：其他业务收入 借：税金及附加 贷：银行存款 还需要...

2021-03-02

****

【问】：开具红字专用发票，填写红字发票信息表时，提示信息表金额税额大于蓝字发票金额税额，可是信...

【答】：你是不是申请了两次红字信息表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-20