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【问】：会计实战的老师，我们付出去的货款，由于某种原因不能给我们发货，也没有钱返还给我们，也就...

【答】：借：营业外支出 贷：应付账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师您好，个人独资公司注册资金由200万变更为500万，提交材料时系统提示出资比例...

【答】：勤劳的小会计 截图看下你的比例会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师您好我这营业执照副本丢了税务局说要我拿一个报废声明过去跟营业执照正本还有...

【答】：勤劳的小会计 你自己写一下声明，自己签字会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-28

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【问】：会计实战的老师，资产负债表里的年初货币资金与银行不符做了银行余额调节表，（是银行利息）...

【答】：欢迎会计小伙伴，什么原因产生的差额？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-25

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【问】：您好会计实战的老师，咨询个问题，我手机下载了国税APP办理代开发票在付款过程中由于超时导致...

【答】：问下你税务局，你去大厅，直接让她们给看下，交了钱拿发票就可以会计实战基地非常感谢您...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师您好，铝合金门窗公司承接门窗制作及安装工程，门窗还没制作完成，成本费用还...

【答】：借银行存款 贷预收账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-22

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【问】：向乙公司（为增值税一般纳税人）销售一批产品，价款内1500000，尚未收到，已办妥收手继，适用...

【答】：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-03

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【问】：企业所得税每个月要交（以法人名字每个月交），公司性质是厂，销售累计666065.59，应缴1830.3...

【答】：你申报表截图给我看下可以么？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-03-07

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【问】：我是小规模个体工商户，我在季报税时，增值税就是所开出发票的数字，塡入增值税一项里，后面...

【答】：欢迎会计小伙伴，个税按定额征收，还是按查账征收会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-02

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【问】：我公司支付电费69360.46元，电力公司给我们开票开了69630.46元，这个差异的270元我如何做账？...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接按照实际的支付和发生的电费做账即可会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-03

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【问】：单位将备用金汇到一个股东的卡上，借出时，股东需要写收据给单位，实际报销冲帐的时候也需要...

【答】：勤劳的小会计 要开收据给股东，摘要还*月*日备用金借款会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-06

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【问】：会计实战的老师您好，我是建筑工地一名水电安装工，总包公司有一个楼按建筑面积一平方米50元...

【答】：你成立一个个体户，去税局代开就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-21

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【问】：会计实战的老师，您好。请问我们给厂家开了一张红字信息表，厂家给我们开了一张货物折让的负...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这并不影响，你只是收到的是货物代替了钱而已 你按正常分录处理把银...

2021-02-25

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【问】：会计实战的老师，我想问下企业所得税应纳税所得额抵免，对方开具的发票税率事9%，我们的销项...

【答】：对方给你开的是专票吗，专票的话，你的成本就是不含税金额。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师，您好！我们公司要从个人手中买入二手设备，从公账给对方个人卡汇款，是否存...

【答】：欢迎会计小伙伴，无票可以正常入账，也可以公账汇给个人，但是不能税前扣除会计实战基地...

2021-02-20

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【问】：会计实战的老师麻烦这个问题帮我看一下谢谢，，， 我们老板每次拿回来的票都是普票。会计实战...

【答】：那你得有足够的进项专票才可以降低税负的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-24

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【问】：您好，会计实战的老师，我是一个小型加工厂，但是做了几年了，厂还是一个负资产的状态不知道...

【答】：欢迎会计小伙伴，销售出去的商品应快速收回货款，如果应收款多，会使风险加大，一旦对方...

2021-02-23

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【问】：19年11月项目开始。12月就把发票全部开给甲方了。没有成本，全部做成了人工，但是项目要做到2...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有成本的话可以暂估成本，在所得税汇算前提供对应发票就可以会计实战...

2021-01-31

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【问】：金税盘申领发票，邮寄收件的，收到发票输入发票代码、发票起止号点申领确认了，但发票读入失...

【答】：欢迎会计小伙伴，在金税盘发票管理网上购票查询下载会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-27

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【问】：会计实战的老师，幼儿园分红是不是没有利润分配科目放直接成本或者管理费用幼儿园是民间非营...

【答】：非营利组织的话没有这个科目的，计入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-08

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【问】：会计实战的老师您好，请问我在填国资委决算报表。我19年账上有递延所得税资产90元，现在要填“...

【答】：你们有对外投资的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-01

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【问】：我们单位是工程单位给自有职工支付的一级建造师证件使用费如何做账呀，他们的个税是按照特许...

【答】：欢迎会计小伙伴，证件是你们单位职工的吗？个人建议如果是职工的并入当期的工资，薪金所...

2021-02-06

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【问】：19年的11月12月，我工资分录做错了，计提了借应付职工薪酬，贷管理费用，发放时还是借应付职...

【答】：感谢您的提问，，您红冲这笔分录，然后再做一个正确的分录即可。会计实战基地非常感谢您...

2021-01-18

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【问】：您好小规模1月开具3%发票3月开具1%的发票总额超过30万如何填增值税申报表找不到1%税率所对应...

【答】：欢迎会计小伙伴，填写到3%栏次同时填写减免税表。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-23

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【问】：我方2019年6月给工程方开的苗木发票150万免税的，现按工程进度付款只支付了35万，其余的尾款...

【答】：感谢您的提问，可以跨年的，没有关系的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-16

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【问】：会计实战的老师，小规模企业法人注册时写了很多经营范围，维修，销售，还有咨询，现在问题是...

【答】：服务人员的工资就是成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-22

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【问】：19年的11月12月，我工资分录做错了，计提了借应付职工薪酬，贷管理费用，发放时还是借应付职...

【答】：勤劳的小会计 那你分录是做借应付职工薪酬，贷管理费用反了 是吗 。 工资金额多少会...

2021-01-19

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【问】：请问应付款为负数，已付款，但是发票开不进来了，好几年的帐了都没有变动过，供应商也倒闭了...

【答】：欢迎会计小伙伴，对方的货物有给你单位送过来吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-27

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【问】：成本可变现价值2015年20000。180002016年25000。190002017年。22000。23000这种会计分录如何写

【答】：谢邀！。2015年，成本大于可变现净值，减值了，借：资产减值损失 2000 贷：存货跌价...

2021-02-19

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【问】：我公司刚成立时，税局规定了我公司的发票是最高限额1万的，单份发票金额1万以内的，现在我公...

【答】：欢迎会计小伙伴，写因业务需求万元版发票不能再满足企业需求，申请十万元版的，最好有十...

2021-02-28

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【问】：会计实战的老师2019年收到政府补助1万当时做分录借：银存1万贷：其他收益-政府补助1万那现在...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这个是免税 的吗，你直接填写免税调整就是了的会计实战基地非常感...

2021-02-05

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【问】：会计实战的老师个体户申报个税时的定期定额自行申报表，申报表中有附加税申报，明明第一季度...

【答】：你的增值税的列填写零。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-07

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【问】：会计实战的老师，固定资产账面价值是30万，其中换掉A零件是10万，换了个B零件15万进去，换掉...

【答】：勤劳的小会计！借库存商品A 在建工程20 贷固定资产30 然后借在建工程15 贷库存商品B 15 ...

2021-03-02

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【问】：养母牛和别人签协议，我发出牛，乙方负责饲养，每次出售一次的收入就双方五五分成，没有直接...

【答】：计入生物性资产就可以了，后期养牛的饲料等费用计入牛的价值会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-26

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【问】：购买办公用品对公支付京东账户477.58元，最终产品价格降价，实收发票金额为472.48元，月中退...

【答】：谢邀！ 借：管理费用 477.58 贷：银行存款 477.58 借：管理费用 -5.1 借：银行存款 5....

2021-03-05

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【问】：我们租的厂房半年10万如果要求房东到税务局给我们，他是个人一个月不租10万增值税可以免了印...

【答】：感谢您的提问，个人一个月租金不到10万增值税可以免了，印花税0.1%，房产税12%，个人所...

2021-02-26

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【问】：会计实战的老师我的客户将开给对方公司的发票的发票联弄掉了还没有交于对方的这个要如何处理...

【答】：一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的，购买方凭销售...

2021-01-29

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【问】：进项发票9月5日点勾选但是未点确认抵扣，9月4号申报的增值税，后面也没有更正申报或者手填进...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有想确定的没抵扣的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-15

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【问】：我现在申报表上留底税额是102537.66，账面上留底税额是153711.23 这个如何调啊 看了下总的销...

【答】：你账上留底税额做啥？你这个进项税额都结转到留底税额吗，你这个留底税额做转出未交增值...

2021-02-09

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【问】：单位是一般纳税人，进货是消石灰，进项发票单位是"方"，我们开销项单位是"吨&...

【答】：谢邀！ 把方换算为吨入账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-10

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【问】：会计实战的老师，您好!我公司因环保因素政策性关停，外置了大批固定资产(机械设备电子设备房...

【答】：你买开进来的什么就开出去什么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师:您好！请问劳务派遣公司差额征税，在报增值税申报表时，表一里开具其他发票的...

【答】：《增值税纳税申报表附列资料（一）》第5、6列填报本期开具其他发票销售情况明细，一般纳...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师我想问一下由于有四分之一的产品出现质量问题，B公司要求退货，南方公司已同意...

【答】：勤劳的小会计 购买方借应付帐款贷库存商品，进项转出会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师，小规模企业法人注册时写了很多经营范围，维修，销售，还有咨询，现在问题是...

【答】：欢迎会计小伙伴，咨询费没有像销售商品那样的成本，这是正常的。 但一般需要有一些提供...

2021-01-21

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【问】：我们帮客户研发新产品。需要开模，我们找供应商开模，我们的客户会把开模费给到我们，请问我...

【答】：磨具是嘛 这个最后是谁的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-03-04

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【问】：会计实战的老师，采用电子托收承付的由银行直接付款的记账凭证如何做，没有单据的，只有一笔...

【答】：这笔款，是货款吗？用途是什么呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-21

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【问】：我们是个体工商户，一月份开了不含税销售额34591.26，2月没有开票，三月开了不含税销售额1265...

【答】：，欢迎会计小伙伴，你把个体户的申报的表发给我一下我给你说怎么填会计实战基地非常感谢...

2021-02-17

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【问】：请问会计实战的老师有一家往来公司，注销掉了，那跟对方往来还有余额要如何处理？对于我们公...

【答】：勤劳的小会计，严格来讲，税务局是要求你们把往来款处理掉的。支付给对方的，对方却没有...

2021-01-25

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【问】：会计实战的老师，我想请问一下，行政事业单位开了党委账户，返还了某某年的党费，从零余额账...

【答】：勤劳的小会计！ 借：银行存款 贷：零余额账户用款额度会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-05

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【问】：工资薪金收入存在疑点员工超过10人要写为何无个人社保扣除，为何无专项附加扣除，为何工资定...

【答】：无社保扣除 可以说员工在其他单位也有工作 已缴纳社保（这个要真实，能查到的） ...

2021-02-08