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【问】：我们代缴电费，先借现金交电费，我们记账：借：其他因收款--借款人 贷：现金 之后代缴方付款...

【答】：你么开发票那这个需要做借其他应收款 贷主营业务收入，应交增值税，借银行 贷其他应收...

2021-02-23

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【问】：会计实战的老师，自然人客户端是不是不能查询以前每个人的申报数据？专管员打电话说有人举报...

【答】：感谢您的提问，湖北目前可以在税务局查询各自的申报明细。有可能是公司湊人头，没有上过...

2021-01-21

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【问】：一个人开了一个租赁公司，开公司之前车辆都在他自己的名下，成立公司后要以公司名义开租赁费...

【答】：勤劳的小会计 是的 需要个人与公司签订租赁协议 这样公司在转租出去会计实战基地非常...

2021-01-20

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【问】：您好，我在2019年里收入12万以下，然后我一张银行卡被另外一个公司绑定又发了3万多工资没扣税...

【答】：勤劳的小会计 你年累计收入12万超过12万们会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-05

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【问】：农村医保在缴费时意外退出了，再次进入时无法缴费系统提示“有未完成的缴费记录”。进入缴费记...

【答】：勤劳的小会计是不是医保那边在审核 可以查看一下银行流水的记录会计实战基地非常感谢...

2021-01-22

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【问】：会计实战的老师，请教一下您:我们是建筑施工单位，甲方代付了农民工工资，我们应该如何入账，...

【答】：欢迎会计小伙伴，取得对方支付的凭证，作为你们应收账款的减少会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-09

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【问】：会计实战的老师您好！原我们公司股东4个，因一股东挪用公款自动净身退出，请问这个股东的股份...

【答】：分给你们肯定要出钱的，出的钱先弥补挪用的公款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-25

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【问】：您好，请问初次购买金税盘及税控服务费的分录如何做？ 购买的税盘收到的是专票，服务费收到的...

【答】：全额抵扣增值税 不用认证 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增...

2021-02-26

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【问】：您好，不是股东存钱到公账，做了分录存现。现公账法人提取备用金，现金给回他。与借款相比哪...

【答】：欢迎会计小伙伴，不是股东存钱，你借银存贷其他应付款 要不现金会出现负数余额 都可以的...

2021-02-07

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【问】：会计实战的老师，您好，上两个月记账时，（错记，借：应付账款-xx公司贷：银行存款），现在这...

【答】：谢邀！ 可以做相同的红字分录 然后再做正确的蓝字分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-04

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【问】：19年的时候购入原材料，记应付账款，银行流水显示已经付款了，但是没有把银行流水录进去，导...

【答】：勤劳的小会计 那你就补做 借应付账款贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-06

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【问】：您好会计实战的老师，我们公司现在研发一个产品所购买的材料和人员工资该如何做账务处理？还...

【答】：购买材料 借:原材料 贷：银行存款 借：研发支出—费用化支出/资本化支出 贷：原材料 应...

2021-02-20

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【问】：我想问一下，我们公司小规模纳税人，11月分买了一辆，现在还没有落户，11月份买车和车险的发...

【答】：勤劳的小会计 车落入到公司名时记固定资产， 保险费记管理费用贷银行存款会计实战基地...

2021-01-27

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【问】：会计实战的老师，我们是旅游文化公司，新成立的，公司前期开发旅游项目是否可以进在建工程科...

【答】：欢迎会计小伙伴，是的，做在建工程核算会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-10

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【问】：会计实战的老师您好！原我们公司股东4个，因一股东挪用公款自动净身退出，请问这个股东的股份...

【答】：之前这个股东有实际投资吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-24

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【问】：您好，我想请问一下之前盘点库存丢失从员工工资扣除作为自购扣款了，后期找回了，发放的工资...

【答】：欢迎会计小伙伴，比工资表多还是少会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-29

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【问】：小个体每月都收税费26.5元。小个体每月要申报那些，每季申收那些？每月26.5元的税费如何产生...

【答】：欢迎会计小伙伴，你如果是固定直接扣这么多就是定额征收，不用你申报会计实战基地非常感...

2021-01-28

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【问】：公司向房东收一套房装修后转租出去，该如何做会计分录，转租后收到的房租又如何做会计分录，...

【答】：勤劳的小会计 1. 意思你们是先租赁回来 自己装修后在转租出去 。 那么你租赁回来是支...

2021-01-19

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【问】：您好。我想问下，我季度报税报完了，但是公司现在突然给新人缴纳上个月社保，那我现在报个税...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 不一样的差额原因是什么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-19

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【问】：我们法人名下有两家公司，同在一个车间，想要把厂房租金和装修费用分一部分给另一家公司，但...

【答】：感谢您的提问，你们当时开票的时候就应该开两个抬头，现在可以将发票退回去，让对方重新...

2021-01-31

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【问】：建筑，会计实战的老师，现在劳务报酬个税的税率高，给可以先用工资表暂估，然后明年找劳务派...

【答】：欢迎会计小伙伴，劳务公司给你开具什么发票，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-08

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【问】：本年6-10月没有计提印花税，直接缴款了，借:管理费用，贷:银行存款，现在想在11月份把6-10月...

【答】：勤劳的小会计 ，那直接补计提，结税金及附加，贷应交税费，印花税会计实战基地非常感谢...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师补交2019年的税费跟滞纳金可以做一个会计分录计提分录如何写呢？那是要计提在...

【答】：欢迎会计小伙伴，补提分录 借：以前年度损益调 贷：应交税费——应交房产税 借：利润分配...

2021-02-22

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【问】：有的公司给我们公司介绍业务，我们公司要支付给对方佣金。但是介绍业务不是这家公司的营业范...

【答】：，欢迎会计小伙伴，可以去税务局代开，对公支付会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-16

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【问】：会计实战的老师，麻烦问一下，天津西青区去年2019年10到12月出口退税的企业，发票勾选成了抵...

【答】：欢迎会计小伙伴，要去税局改变进项发票的用途会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-27

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【问】：分公司由于停业暂时没有银行账号和税号，所以总公司帮分公司代收的收入如何入账，是不是也要...

【答】：欢迎会计小伙伴，是独立核算的分公司吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师您好，请问您单位一直没有申报过印花税，本月想把之前1到10月的合同同一个客户...

【答】：欢迎会计小伙伴，应该按照核定的印花税按次或者按月进行申报。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-23

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【问】：我底薪3900，加班补贴每个月差不多有5300.生了小孩公司为我申请了生育津贴，但只有9600我觉得...

【答】：生育津贴=当月本单位人平缴费工资÷30（天）×产假天数。（注：假期天数，各地区细则规定...

2021-02-02

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【问】：我们公司没设立账户之前，经理私人账户付了三次装修费用，然后第四次装修尾款是公司账户支出...

【答】：借 长期待摊 费用贷银行存款 其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-26

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【问】：由于交付延期，销售方以非现金的形式（以货物抵）支付给购货方作为违约金，这种形式销售方是...

【答】：欢迎会计小伙伴，应当作价外费用。 纳税人销售货物或应税劳务时向购买方收取的价款以外...

2021-02-13

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【问】：会计实战的老师，我想问你一个问题，这个月不是最后一个月了吗.都在算企业还差多少成本票，但...

【答】：这个月做的是12月份的。11月份已经申报过去了。你看一下你们哪些成本，还没有发票到。会...

2021-01-30

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【问】：,会计实战的老师，知道毛利率，和收入，成本如何计算？现在的毛利率是15%，想提高到16%，然后...

【答】：感谢您的提问，想提高到16%，那您的成本不是应该是需要减少，那就是每种产品的成本都减...

2021-02-12

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【问】：会计实战的老师您好，我每月4600多元，老婆退休每月1090元，岳母今年80岁，有多种慢病，老婆...

【答】：勤劳的小会计 不到五千不需要交个税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-04

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【问】：我们有一个总公司在吉林做生产加工药品，我们现在要在文山成立一个分公司收购农产品药材，税...

【答】：好，非独立核算的分公司，所得税是与总公司汇总核算汇总缴纳，增值税是分别缴纳，会计实...

2021-02-17

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【问】：税种类别为货物：第5栏扣除后销项（应纳）税额应该为0，请检查是否录入了一般计税方法6%税率...

【答】：欢迎会计小伙伴，按提示检查下有没有录入6%的发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-03

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【问】：请问会计实战的老师去年采购的大米和蔬菜对方一直没有开票给我们，之前做的暂估，我们钱已经...

【答】：汇算清交调增就行。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-23

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【问】：会计实战的老师，您好。 公司是2019年12月份注册的。一直没有发生业务，一直零申报。现在进行...

【答】：勤劳的小会计 就填你们公司资产负债表的资产总额，你们公司还没有建账吗？会计实战基地...

2021-02-21

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【问】：您好，2019年4月把员工信息采集弄成了离职状态导致员工不能享受累计专项扣除导致多交税，该如...

【答】：欢迎会计小伙伴，更正申报就可以的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-03

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【问】：货物运输企业的过路费，保险，工资，柴油，轮胎配件等成本如何做会计分录，是入生产成本后再...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果没有劳务成本科目，就直接计入主营业务成本科目会计实战基地非常感...

2021-02-28

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【问】：会计实战的老师好，我在拼多多买了个东西，商家发错了物流。我就退了，结果选成了退货退款了...

【答】：感谢您的提问，您在购买订单里面点退货，会退款的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-25

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【问】：年初更新过个人所得税app上的信息，几个月没开app。现在密码也忘记了点找回密码按要求填完信...

【答】：欢迎会计小伙伴，最近是系统不稳定，那个系统变化中，星期二上班日，再试试，会计实战基...

2021-03-02

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【问】：会计实战的老师，请问我们主营设备租赁，如果客户提前退租，我们会收取一部分违约金，请问违...

【答】：开租赁设备发票的，作为价外费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-06

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【问】：会计实战的老师，请问我们主营设备租赁，如果客户提前退租，我们会收取一部分违约金，请问违...

【答】：提前退租的，不需要开发票。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-05

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【问】：我们是小规模的，开专票在税务局代开的，开错了作废一次，税和附加税费已经扣了，这个月季报...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以去税务局申请退税的呢，不申报负数会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-07

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【问】：会计实战的老师，退税发票勾选成抵扣发票了，然后了税务局联系了，之后这个发票要如何处理，...

【答】：欢迎会计小伙伴，现在是怎么处理的？给你修改成退税勾选吗？会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-24

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【问】：您好，会计实战的老师，我营业执照拿过来以后没有办理税务登记，前段时间营业执照注销了以后...

【答】：欢迎会计小伙伴，应该是已经办理税务登记啦，可能是工商局跟税务局共享办理的税务登记，...

2021-02-01

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【问】：您好，会计实战的老师，我想问下去年6月份底购入一台电脑机箱花了5200元，今年想要转卖出去，...

【答】：感谢您的提问， 电脑一般是按3年计算折旧，采用年限平均法，残值为0情况下，计算到4月：...

2021-02-18

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【问】：比如我账务上的利润总额是100万，按5%交所得税，可是年终汇算清缴纳税调整了2万，也就是我的...

【答】：那就按2万这个去补之前所得税 102万*5%-之前预缴的100万*5% 你这个计提补上剩下就可以...

2021-01-18

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【问】：10件雪花天涯进货价60，10件干啤进货价40，10件清爽进货价42，共计1420元。再搭赠10件天涯，...

【答】：你应该收多少，实际收多少，折扣率就出来了！会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-14

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【问】：我表姐去年九月上的大学之前高中然后她父亲想申请子女教育关于个税方面但是不知道如何塡起止...

【答】：他想抵扣一九年的还是从二零年开始。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-20