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【问】：以前年度转应付帐款2万元到新帐套挂帐，但现在才发现只需要付17000元，且已支付17000元，这个...

【答】：你这个2万是挂错么还是啥情况会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-01

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【问】：您好，去年12月我把长期待摊费用一次性转入管理费用了，今年发现以前有几个凭证科目挂错了，...

【答】：你也不用红冲了其实，直接把多计入的转出来就好了，借：长期待摊费用 贷：以前年度损...

2021-02-25

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【问】：我都已经不生产了，后来为了把应付账款给抹平一些票没到的让他们把票开来，材料发票到后入账...

【答】：勤劳的小会计，可以把问题说的清晰一点吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-03

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【问】：您好我公司是做建筑材料生产的我们帮别的公司代加工产品我营业执照上只有生产销售没有加工我...

【答】：感谢您的提问，如果您企业没有生产加工的营业范围，您就不能做代加工的业务，建议您先去...

2021-02-10

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【问】：，会计实战的老师问下一台电脑同时可以开不同公司税号的发票，这个如何操作呢，还要把旧电脑...

【答】：欢迎会计小伙伴，开谁的票，插上谁的盘开就行，数据需要备份，你点一下，有个数据备份，...

2021-02-06

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【问】：会计实战的老师您好，我们公司做清算。资产负债表上的应交税金如何填，需要填列到主表和剩余...

【答】：需要填列到主表和剩余财产分配表的清算税金及附加会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-13

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【问】：会计实战的老师您好，请问租的厂房搞前期装修购买的混凝土、钢筋、钢管、水泥（思项金额预计...

【答】：感谢您的提问，支出时借长期待摊费用贷银行存款，后面摊销时借制造费用贷长期待摊费用会...

2021-02-21

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【问】：会计实战的老师好：请问小规模纳税人的一年不超过500万是如何计算？是从2019年的十1月1日到20...

【答】：欢迎会计小伙伴，是连续12个月累计计算 比如2019年10月份到2020年9月份为连续12个月，20...

2021-01-18

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【问】：会计实战的老师，帮忙看看这个如何处理？增值税专用发票正常，应该是建筑服务，建筑服务费，...

【答】：那就作废掉重新开合适的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-03-01

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【问】：客户又把发票弄丢了 他们转款用了其他公司的账户，我想让他们把发票退回来冲红，却又被弄丢了...

【答】：勤劳的小会计 那你们这个业务实际是取消了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-06

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【问】：如何解决公司其他应付款过大，（不把公司的货款入公司账户，直接打到老板卡上的情况，导致公...

【答】：其他应付款过大，企业如果有钱，就要还款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师，我是成品油购买方，销售方给我们开专票开错了，发票已认证，我在申请成品油...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你现在库存的量是否大于你要冲红的量会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-03

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【问】：请问会计实战的老师，建长人工费发票的大类应该是劳务还是建筑服务？我是收票单位，如何有开...

【答】：建筑服务，税收编码会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-18

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【问】：会计实战的老师，请问我们单位有个合同签的3%的税率，现在政策原因，降到1个点，对方非要我们...

【答】：现在也可以开具3%的发票，直接选择3%的税率就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师您好，金蝶软件预付账款和应付账款的公式修改，借贷方不会弄？预付账款科目113...

【答】：预付账款就是预付账款的借方余额+应付账款的借方余额， 应付账款就是应付账款的贷方余额...

2021-01-19

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【问】：个体户代理联通业务，每月开专票到联通拿钱（拿到的钱联通已扣3个点的所得税），但是支出没发...

【答】：欢迎会计小伙伴，实际业务发生500元以下的个人开具收据可以入账，收据上要有身份证号码...

2021-03-07

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【问】：就是固定资产的本期累计折旧在利润表中如何体现呢，我做报表的时候资产合计和负债所有者权益...

【答】：你折旧的分录，计入费用就可以了，你资产负债表里面的固定资产是不是用原值—累计折旧的...

2021-02-07

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【问】：会计实战的老师请问下，关于已离职员工，本单位还在税务上显示发工资一至三月的工资，现在财...

【答】：欢迎会计小伙伴，意思就是你们多计提了对吧？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-23

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【问】：会计实战的老师您好，19年1-12月都有工资，但是个人所得税app没有显示4月份的工资是如何回事...

【答】：确定申报成功吗，你这个软件是最新版吗，完税证明是 有4月吗？有就需要问下你税局看是不...

2021-02-22

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【问】：会计实战的老师我想问一下19年12月一张税务局代开的专票现在需要冲红，但是第一、四联丢失了...

【答】：这个无法冲红，就是必须交税处理，税务专用发票冲红必须是全部联次收齐，才能冲红。会计...

2021-02-02

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【问】：会计实战的老师请教下，事业单位转制小企业的时候，把原来计提的折旧转到未分配利润了，导致...

【答】：你 好， 需要折旧处理。 你之前折旧，是放在累计折旧科目。而不是未分配利润会计实战基...

2021-02-08

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【问】：会计实战的老师，工业企业，2月份由于放假，固定资产折旧和厂房租金以及工人工资这个如何记账...

【答】：谢邀！！这个一样的折旧，计入到管理费用-折旧费/工资。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-22

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【问】：请问下会计实战的老师，三人股东企业，为企业法人申请贷款，如果款项下来存入公户，是做实收...

【答】：借 银行存款 贷 短期借款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-13

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【问】：退税发票一直没有稽核信息，等了好久还是没有，现在税局让供应商红冲重开，但是这个供应商破...

【答】：欢迎会计小伙伴，。让这破产企业出具破产证明书不可重开的证明文件，找你管理员，会计实...

2021-02-16

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【问】：我们认证已经抵扣的通行费发票丢失了，如何处理3月份的时候我们同事认证了通行费发票，并已经...

【答】：欢迎会计小伙伴，还可以从新开发票吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-04

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【问】：我在公司只负责记流水账，从来不经手转账的事，但是公司老板的账差3万对不起账，让我对账找出...

【答】：不需要你赔偿的 转账都有转账记录 你找出来核对下就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-31

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【问】：会计实战的老师您好！我们企业购买了一批口罩通过红十字会捐给了相关部门，红十字会给企业出...

【答】：借 营业外支出 贷 银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-21

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【问】：您好，公司在个税app上被投诉了，那个人是2-3月份在公司任职的，会计在10月份才给他做的离职...

【答】：欢迎会计小伙伴，不愿意和解，她具体诉讼是什么呢？应该是要补偿吧。会计实战基地非常感...

2021-02-11

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【问】：请问会计实战的老师，一家公司的固定资产净残值率之前是按5%设置，之后新增的资产又有按照0%...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果是不同的资产，净残值率可以是不一样的。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-10

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【问】：会计实战的老师，我们公司是新公司，从3月开始计提当月工资并在4月申报了个税，现在想改成当...

【答】：更正申报这个，之前没有发那0申报就可以，一、综合所得申报更正 先看看最常见的...

2021-03-05

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【问】：请教会计实战的老师，总公司下的分公司，分公司有税务登记，请问增值税、财务报表，企业所得...

【答】：勤劳的小会计，你们是分别核算的，就分别申报就好会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-28

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【问】：就最近这个3降到1的税率，有点不清楚，我们公司现在是对3月之前的业务开一个点发票来的，都按...

【答】：欢迎会计小伙伴，转出做营业外收入核算会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-15

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【问】：销售产品给A公司，售价140000元，冲销预收款80000元，余款已收到并已存入银行。该产品成本为9...

【答】：借 预收 账款80000 银行存款贷收入 应交税费 借主营业务成本90000贷库存商品 90000会...

2021-02-19

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【问】：企业年报没有财务报表不缴税如何填写资产总额所有者权益合计负债总额营业总收入其中主营业务...

【答】：感谢您的提问，全部填写为0试试呢。不过还是建议做一下财务报表处理比较好。会计实战基...

2021-02-24

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【问】：我想问一下，小规模企业，一个季度开票含税金额没有超30万，免增值税和附加税，请问一下如何...

【答】：勤劳的小会计！按不含税金额确认收入，税金转营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师请教下，事业单位转制小企业的时候，把原来计提的折旧转到未分配利润了，导致...

【答】：不用折旧了，没有余额了就不要做了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-09

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【问】：会计实战的老师请问一下1月份的社保个人缴纳部分调增到了314.94元，可是我一月个人所得税时按...

【答】：勤劳的小会计！可以去税务局申请修改申报表，但是一般情况下更改以后也就行，之前的不用...

2021-01-27

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【问】：您好，年审中，所得税调整关于多预缴的部分，应该如何调整。如果借:应交税费—应交所得税，贷:...

【答】：借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：以前...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师您好挂靠方以我们公司借款的名义转入一笔款让我们帮忙支付材料款支付材料款的...

【答】：好，你公司按照正常的采购业务，做会计分录，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-18

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【问】：请问会计实战的老师，个人所得汇算时劳务报酬如何计入综合所得汇算，比如劳务报酬是300,不超...

【答】：综合所得，收入下面你可以选择那个劳务报酬，这个汇算清缴是按劳务报酬所得收入 300*（1...

2021-02-05

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【问】：会计实战的老师，请教个问题，应收账款实际金额4700，开票金额2500，这个如何做分录，未开票2...

【答】：先确认2500的收入 暂时账上挂着2200的应收贷方 后期开票后在确认2200的收入会计实战...

2021-01-28

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【问】：2019年第四季度所得税没有计提，所属期税费缴纳了，计提缴纳都做到2020年1月了，导致现在利润...

【答】：勤劳的小会计！ 不用调整的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-24

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【问】：我公司是小规模纳税人 一月份开的3个点的增值税普通发票5500，三月份开了1个点的增值税普通发...

【答】：欢迎会计小伙伴，按总计销售金额直接填写未达起征点就可以。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-23

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【问】：会计实战的老师，我现在好多不会呀如何办，不会做资产负债表，我做凭证还分不好，凭证分录不...

【答】：如果说你相关的凭证做完之后，你这个财务软件是自动会生成这个财务报表的呀。现在的财务...

2021-03-06

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【问】：一个小档口3年没有做过帐，现在把三年流水打出来了，要算总收入，总支出，并且计算总进货量和...

【答】：欢迎会计小伙伴，近几年收款都是用微信支付宝了大多，查下微信支付宝收款记录，算作收入...

2021-02-01

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【问】：会计实战的老师，物流公司，有一批货带我们这里，然后我们公司又中转到另一个物流公司，这期...

【答】：欢迎会计小伙伴，收入就是你收到的钱，支出就是你付出去的成本费用，各自加起来就可以了...

2021-02-27

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【问】：19年有一笔记账费6400，刚开始商量暂时不开票，后期就说先收据入账。今年决定补开发票，请问...

【答】：会计账不用调整的，2020年度汇算清缴时把这笔费用做纳税调减就可以了会计实战基地非常感...

2021-03-02

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【问】：会计实战的老师，我们公司在一个厂房里面租用的厂房。电费是那个公司开的户头，这样我们公司...

【答】：勤劳的小会计 你们意思是在共用电费的情况。 开票是开给对方 你们要入账没对应的发票...

2021-03-03

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【问】：我的会计初级证是大学在广西桂林考取办理的，现在我回家在新疆工作，那我的信息采集中的受理...

【答】：感谢您的提问，您应该是填**所在地的行政区划会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-25

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【问】：公司有个残疾人，本人不愿意交社保，公司给他交了，这种情况的分录如何做？还有就是申报的时...

【答】：申报的时候他的这个社保那块要填数据 按正常员工的一样，写分录会计实战基地非常感谢您...

2021-01-29