邓爱****

【问】：个体户2019年1月到10月都是定期定额，11月到12月是查账征收，现在税务局说要年度汇算清缴，这...

【答】：你现在汇算清缴，只是汇算11月，12月的就可以了。核定征收是不用会算的。会计实战基地非...

2021-02-15

马晓****

【问】：我想问你一下，就是那个借贷方的，双方都可以记增加或减少的。然后具体如何区别呢。就是如果...

【答】：欢迎会计小伙伴，资产、费用是借方增加、贷方减少 负债、所有者权益、收入是贷方增加、...

2021-02-18

龙艳****

【问】：最新的优惠政策增值税率降至1%，这个政策是针对小规模企业和个体户的政策？具体如何开票呢，...

【答】：勤劳的小会计 是的 具体政策还没出来 会议指出，支持吸纳2亿多人就业的8000多万个体工...

2021-02-23

肖宏****

【问】：会计实战的老师，我们公司开具了一张413250的发票（含税），但目前对方给我们公司打款金额是4...

【答】：借 银行 408900 贷应收账款，408900 借应收 413250 贷主营业务收入 应交税费应交增值税...

2021-02-13

沙莉****

【问】：会计实战的老师您好，我公司企业法人下载个税app后想重置申报密码，但是个人中心无法显示企业...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你首先法人要绑定企业才可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-01

gu****

【问】：请问下挂靠运输公司的往来如何入账？购车款是客户给销售公司的，但是上的运输公司的户，运输...

【答】：需要看运行模式 你们是客户挂靠你们，他们买车，用你们的牌子运营？会计实战基地非常感...

2021-02-20

宗雅****

【问】：增值税纳税申报表中，本月数下面第2行其中:应税货物销售额，7月份忘了填，导致本年累计数对不...

【答】：可以去税务局修改七月份的申报表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-28

高格****

【问】：会计实战的老师，我是第二方我想开发票给第三方，但是我的营业执照上面的经营范围没有这个范...

【答】：勤劳的小会计 你去税局 带着合同 去代开发票给对方会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-30

52****

【问】：收到2019年的会费的收据，开错了单位名称，但是已经录账了，今天对方给我补开了张正确的收据...

【答】：欢迎会计小伙伴，账没错只是凭证错了的话把这个收据放在之前的凭证后面就可以会计实战基...

2021-02-19

王丽****

【问】：青岛自然人电子税务局，申报密码登录，输入了正确的信息却显示ZgswjgDm不能为空，这个要如何...

【答】：勤劳的小会计 按这个来操作 处理下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-06

韩云****

【问】：请问会计实战的老师，我们厂房是租的，两年了就付过两次房租，后来一直没有付欠着的，之前都...

【答】：欢迎会计小伙伴，你之后要支付给他们房租吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-17

颜晓****

【问】：公司销售的鸡蛋在税务局已经备案免税了，做账的时候如何做？领导的意思是要把这部分税体现出...

【答】：不需要体现销项税，因为已经免税了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-22

肖瑾****

【问】：有三份报价a（税率13%）,b（税率9%）,c（三成13%税率+七成9%税率）。这三份报价如何排名，如...

【答】：如果从买方角度看增值税总额越大越好，表示可以抵扣的进项越多。应该是a大于c大于b会计...

2021-02-09

申倩****

【问】：一般纳税人，6月份开了普通发票，然后7月想要开红字，然后只有专票的红字，这该如何办，还是...

【答】：欢迎会计小伙伴，红字发票即是负数发票，拿一张新的发票开具负数发票即可。会计实战基地...

2021-01-31

林明****

【问】：个税收入存在疑点，税管员会计实战的老师打电话要求说明一下，上季度因为避税给公司做了退休...

【答】：就说你们员工有退休人员会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-21

郭秀****

【问】：政府a往年借款八万，财政拨款给招商局，未拨给政府。政府a拿着八万的票来冲账时已做支出，现...

【答】：感谢您的提问，建议这个8万元，转入累计盈余处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-01

xx****

【问】：账套启用日期是2020年7月1日，账套启用会计期间是2020年4月1日，7月录入5月6月凭证后不能过账...

【答】：，欢迎会计小伙伴，你录5月6号凭证时，进入日期应该也是5月，凭证日期也是5月。会计实战...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师，有家小规模纳税人，每月报1人工资2500元，去年12月多计提了工资，也发放了，...

【答】：职工薪酬明细表账载金额实际金额还有税收金额。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-27

刁敏****

【问】：销售方在5月份开来发票已在5月里认证抵扣后账务已处理，现因其他原因我方进行退货处理情况下...

【答】：你们是购买方吧？你等会我发链接你咋开红字信息表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-13

罗霆****

【问】：前期公司帮员工支付了重大疾病险，计入了管理费用—福利费，后面发工资时候，又从部分员工工资...

【答】：感谢您的提问，那就冲福利费。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-22

赵红****

【问】：4月客户交了一笔钱，开了发票，当时是借银行存款贷主营业务收入，应交税费，6月发票开具红字...

【答】：开具红字发票冲减收入和税费 计入其他应付款科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-20

张燕****

【问】：会计实战的老师税务局代开的发票如何在电子税务局查询打印清单呢？发票已经从税务局领回来了...

【答】：打印不出来，你们自己制作一个就可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-22

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【问】：您好，我想问一下，贸易有限公司在别的公司购进软饮料、方便食品、日用杂品，收到了增值税电...

【答】：勤劳的小会计 借库存商品贷银行存款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-01

李金****

【问】：跟B公司换购一辆新车，新车价值46万。B公司每月开“融资租赁”的发票给我公司，金额是1万，连续...

【答】：欢迎会计小伙伴，初始直接费用的会计处理 借：固定资产 贷：银行存款 未确认融资费用...

2021-02-15

杨婉****

【问】：向甲公司买一台汽车，汽车总价560000元，收到甲公司开具的增值税专用发票，款未付（税率13%）...

【答】：勤劳的小会计 你们买来销售的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-23

王向****

【问】：我自己在一个公司里上班工资6000多一点，然后兼职了其他两个公司的水电维修2000多点一家，我...

【答】：欢迎会计小伙伴，工资按工资薪金申报，其他兼职按劳务所得申报会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-18

何香****

【问】：会计实战的老师您好，我想咨询一下，我公司是一般纳税人，主要是吊车租赁，开具9的专票，对方...

【答】：你发生增值税预缴的行为了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-21

流星****

【问】：这个题算出来总成本最小的那个，如何平均现金持有量就是最佳现金持有量。不是平均现金持有量...

【答】：勤劳的小会计 资料一是以成本模型计算的 你所说的2倍，是存货模型，因为我们假设现金是...

2021-03-03

叶琴****

【问】：会计实战的老师好，律师事务所开票收入10万，这10万期中要给律师8万，实际事务所只有2万的收...

【答】：欢迎会计小伙伴，律师有给你提供发票吗？要有发票的，做工资也可以，工资不用发票，但是...

2021-02-19

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【问】：会计实战的老师您好，请问下，销售的狗粮，猫粮，被老板拿去喂自己家养的宠物，会计账目如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，借:管理费用 贷:库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额转出）会计...

2021-01-28

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【问】：会计实战的老师，我要变更公司的性质，从个人独资加一个股东变成有限责任公司营业执照里的注...

【答】：你要去所属的工商局 带上变更的材料 如果不知道要哪些材料 可以去工商局 窗口会告诉你，...

2021-01-31

梁生****

【问】：会计实战的老师咨询一下你们的差旅费补助都是如何做账的跟工资一起算还是分开差旅补助是没有...

【答】：欢迎会计小伙伴，差旅费补助是并入工资一起的 这个不需要发票，可以从公户给个人账户直...

2021-03-06

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【问】：我新开的公司，买金税盘花了480，刻章等花了280，都是我个人付的现金，没有经过公司账户，现...

【答】：欢迎会计小伙伴，借；管理费用，贷；其他应付款 ——某某个人会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-29

沈莉****

【问】：4.向金福机床厂购入机器设备一台，价款30万元，增值税3.9万元，需要安装调试。款已付讫。会计...

【答】：勤劳的小会计 借在建工程 30万 应交税费-应交增值税-进项税额 3.9万 贷银行存款 30.9万...

2021-02-10

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【问】：在柠檬云上我结转损益了，后面发现凭证错误，然后把结转损益那张凭证删了，再去结转损益上面...

【答】：欢迎会计小伙伴，反结账之后补做会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师，上午我变更了那个出口退税备案为无纸化企业后，我上去税局就找不到出口退税...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这个是客户端吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-28

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【问】：结转B产品销售收入的10％计算应交消费税（城市维护建设税和教育费附加略），结转本月未交增值...

【答】：借：税金及附加 贷：应交税费-应交消费税 借：应交税费-应交增值税 贷：应交税费-未...

2021-02-26

戚灵****

【问】：利息测算发现去年短期借款的年末利息计入本年，金额较大，会计分录是:借:利息支出 贷:银行存...

【答】：如果要在本年调整，借：以前年度损益调整，贷：应付利息会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-05

刁敏****

【问】：一般纳税人个体户的的公户转私户限额如何办，自己做生意赚的钱在公户如何转到自己的个人账户...

【答】：直接转就可以，这个和公司有区别，这个交过税了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-14

周舒****

【问】：在，我们公司一直没有实缴，公司经营的款一直挂在其他应付款-老板名下，但他往公司打款是私对...

【答】：欢迎会计小伙伴，往公司打款怎么私对私？公司是公户吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-01

朱宏****

【问】：去年支付的房租，但是还没收到发票，已计入损益科目，但是今年才收到增值税专用发票，这个月...

【答】：欢迎会计小伙伴，汇算清缴时怎样处理的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-21

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【问】：会计实战的老师，您好，公司在7月份结转损益的时候本年利润被记在贷方了，现在2020年调整的话...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以通过以前年度损益调整科目调整，如果金额不大也可以直接通过本期损...

2021-02-08

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【问】：您好，我想问一下，贸易有限公司在别的公司购进软饮料、方便食品、日用杂品，收到了增值税电...

【答】：假设发票是100元 借 库存商品100 贷应付账款/银行存款/现金100会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-03

吴金****

【问】：会计实战的老师好，请教您一个问题，公司在上海，上个月勾选认证发票有一部分没有申报，还能...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以去税务局大厅申请修改申报。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-17

yu****

【问】：如果二手商铺原先100万买的，现在卖160万。这个税费是如何算的，有公式吗！麻烦会计实战的老...

【答】：您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-07

张春****

【问】：请问，这个会计分录如何做27日，采购部丰采上月16日向恒鑫公司采购高粱400千克到货，验收入原...

【答】：勤劳的小会计 借 原材料 贷 应付账款等会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-02

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【问】：会计实战的老师，小规模开的1%的增值税发票应该如何填增值税申报表？但是我代开的都是专票，...

【答】：勤劳的小会计在第一栏和第二栏里面填写。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-04

qu****

【问】：我想请教会计实战的老师就是我们公司19年12月份提取500万作为股东分红，在利润表里我应该如何...

【答】：欢迎会计小伙伴， 减少未分配利润金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-04

静****

【问】：我是开日用品店的，和单位合作，给他们供货，明细表都叫上去了，他们单位会计说，要物业费，...

【答】：欢迎会计小伙伴，他买你们的日用品，让你开物业发票？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-20

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【问】：您好，会计实战的老师。政府会计的问题。上年有一笔业务借：业务活动费用贷：零余额用款额度...

【答】：借零余额账户用款额度 贷累计盈余会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-25