张莲****

【问】：小微企业，第一季度在税局代开了一张3%的专票，增值税及附征都已经缴纳，请问季度申报的利润...

【答】：欢迎会计小伙伴，报表根据你的账务情况来填写就可以 你们没有记账吗会计实战基地非常感...

2021-02-19

袁****

【问】：我们现在要内外帐合并成一套账，既要给税局看，又要体现实际性（应收应付还有存货这块要以实...

【答】：，欢迎会计小伙伴，应收应付还有存货这块以实际为准，就要调整相关的科目余额，包括是否...

2021-01-21

伍思****

【问】：会计实战的老师，我在一月份开了一张发票，忘记作废了，在二月份才发现，就冲红了，我公司在...

【答】：直接填写负数销售额和税额 申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-09

陈燕****

【问】：您好，请问一下增值税专用发票能作废吗？（我是开票方，专票已开出.现在购买方又说要开普通发...

【答】：在开票的当月，是可以作废发票的。如果跨月了，是不可以作废，只能开具红字发票。会计实...

2021-02-04

ya****

【问】：会计实战的老师，想咨询一下，公司展馆采购一批软装计入开发成本-营销设施建造费，现在部分软...

【答】：报废了之后出售的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-12

高丽****

【问】：您好我是建筑公司，现在挂靠别的公司帮我们开票，需要我们提供3523203.78的票给挂靠公司，我...

【答】：你最后开价税合计这个数就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-18

刘晴****

【问】：请问，企业安置退役军人享受税收收惠政策，抵减的增值税、附加税该如何做账--借：应交税费 贷...

【答】：减免的，借：应交税费 贷：营业外收入-减免税额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-02

丁小****

【问】：会计实战的老师，您好!缴纳社保时，把员工的缴费基础弄错了，如何办 这个月交了吗？如果没有...

【答】：欢迎会计小伙伴，这情况你要和社保局联系一下看咋办会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-01

韦春****

【问】：您好，我是特岗小学会计实战的老师三年了，今天想把个人所得税查一下任职受雇信息空的也添加...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有给你报个税吧，首页第三个，你打开看一下。会计实战基地非常感谢您...

2021-02-27

ga****

【问】：会计实战的老师您好，我公司人力给我发了张我的个税申报的截图，身份验证显示不通过，可我检...

【答】：勤劳的小会计 “验证不通过”的人员需要您先核实姓名和证件号码和身份证上是否一致 两...

2021-01-26

王红****

【问】：会计实战的老师，我们是非营利组织机构，也会提供一部分政府购买服务，第一笔预收的资金主要...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以按筹建进度确认收入，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-14

周小****

【问】：会计实战的老师，我们的应收账款账期是32天，那么年底计提坏账，我们要如何计提比较好呢？比...

【答】：你可以以一年为期 计提比例可以自己设置，3%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-25

张锲****

【问】：销售方开的发票有误需要作废重开，但是购买方已经认证了发票，已经让购买方开红字申请单，接...

【答】：根据购买方开红字信息表你导入到发票开具红字按钮下面会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-24

商小****

【问】：减免所得税优惠明细表中的一、符合条件的小型微利企业减免企业所得税如何填？一百万是多少税...

【答】：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的...

2021-01-28

王银****

【问】：我次月收到买方公司的款开了发票当月入帐到现金借现金贷主营应交。次月收到银行我又计入了借...

【答】：借预收账款贷现金。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-20

芦向****

【问】：会计实战的老师，您好！请问我4月份收到1-3月份的银行手续费发票，但是之前的我已经用银行打...

【答】：红冲原来回单做的分录 现在按发票金额入账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-16

向国****

【问】：您好！垫资抽取后法人欠公司的款如何处理，某公司A转法人个人卡，法人个人卡转公司做实收资本...

【答】：公司做这个做借银行 贷实收资本，法人，借其他应收款 a公司，贷银行，这个最好是转法人...

2021-02-17

查文****

【问】：您好，有个问题想咨询，我是建筑施工企业，2月份某个项目成本支出为：25万，2月无收入，我如...

【答】：你是根据什么确认收入的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-05

阿才****

【问】：原是个体工商户，因年度销售超500万，税务所强行要求变成一般纳税人，一直以来不建账，现资产...

【答】：感谢您的提问，可以按公司注册以来发生的业务重新建帐！会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-08

周蕾****

【问】：私营有限责任公司，公司没有实体场地，员工也是自己家里人，然后没有业务，如何报税呢，之前...

【答】：自己家里人也是员工个税也要申报 有销售额报增值税 报所得税会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-23

张影****

【问】：网络教育一直待审核而且视频抓拍如何拍都显示不通过抓拍完第二次也是提示不通过但是视频能继...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以学习一段时间，看看这个学时有没有更新进去会计实战基地非常感谢您...

2021-02-07

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【问】：我们7月收入报错了，申报表和税控不一致，申报表少了7分钱，也没多少，我不想去改申报表，我...

【答】：谢邀！ 那您账上多了7分的税费 对吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-07

路路****

【问】：税控盘的年费280，申报表上如何填？已经填了增值税纳税申报表附列资料四（税额抵减情况表）了...

【答】：主表应按税减征额自己填写 减免表也得填写的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-25

樊孙****

【问】：年底结账，把本年利润结转到未分配利润中,本年利润无余额,但是资产负债表就不平了,多出来的正...

【答】：这个原则不会影响才对，那你资产负债表那个未分配利润期末数相比上期是变动了？会计实战...

2021-02-22

李小****

【问】：会计实战的老师，9月份在税务局代开了两张发票，税款已经交完了，一张作废了，另外一张在十月...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接红冲了然后去税局申请退税或者做预缴抵扣就可以会计实战基地非常感...

2021-01-26

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【问】：会计实战的老师，我们单位有一家独立核算的分公司，第一季度还享受小型微利企业优惠政策，这...

【答】：没有独立法人资格的不享受小型微利企业会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-25

熊若****

【问】：挂靠别人公司，公司财务叫我提供成本发票，普票。联系了一家，开了二十万怀疑票有问题，却无...

【答】：勤劳的小会计！ 可以在网上查一下发票真假会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-28

马莉****

【问】：请问一下，我们是餐饮住宿业，新税收政策，是说的，免税收入对应的进项税需要转出，那么我想...

【答】：借主营业务成本进项贷，银行存款 借主营业务成本贷进项转出。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-12

同薇****

【问】：请问一下，事业单位工会账户里在2月份收到了2万元工会经费，因某些原因需退回1.2万元到财政局...

【答】：欢迎会计小伙伴，收到的时候借 银行存款 贷 其他收入 借 资金结存 贷 其他预算收入会...

2021-02-16

陈敏****

【问】：会计实战的老师,个体工商户开新发型的税盘，如何开发票呢，做母婴儿用品的，比如开一件尿不湿...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你就是开具发票总金额300，不含税金额是300/1.03会计实战基地非常感...

2021-01-24

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【问】：小规模纳税人当月代开专票现场交了印花税、城市维护建设税，增值税。请问需要计提印花税和城...

【答】：勤劳的小会计 需要计提的 借税金及附加-城建税贷应交税费 -应交城建税 缴纳借应交...

2021-01-27

李巧****

【问】：请教会计实战的老师一个问题，加工企业本月买了一批原材料，款已付，材料已收到，已加工使用...

【答】：感谢您的提问，您可以这月先暂估入帐，借原材料贷应付帐款 ，借生产成本贷原材料会计实...

2021-01-20

朱星****

【问】：行政事业单位用零余额垫付的个人社会保险如何做预算会计分录，才能使年末的时候财务会计和预...

【答】：财务会计： 借：其他应收款 贷：零余额账户额度 预算会计： 借：事业支出 贷：...

2021-02-27

慕丽****

【问】：[Image:{F0BFDCF2-C68A-B857-92C9-6741730456DE}.png]这个如何设置

【答】：欢迎会计小伙伴，请问什么东西呢？图片看不到会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-11

汪蓉****

【问】：研发支出中的费用化支出是结转损益是自动结转到管理费用下得研究费用还是需要手工做一笔结转...

【答】：费用化的研发支出是在期末（月末）结转计入管理费用，并贷记“研发支出——费用化”。会计实...

2021-02-14

饶****

【问】：企业购入A材料2000千克价款40000增值税5200元材料已验收入库，企业开出转账支票一张支付货款...

【答】：借原材料40000 应交税费应交增值税 进项税额，5200 贷银行 40000%2B5200会计实战基地非...

2021-02-21

覃江****

【问】：我12月份的时候去税务局工作人员帮我把11月份的申报清卡了，工作人员告诉我12月份让我申报清...

【答】：感谢您的提问，您先申报纳税 之后登陆开票盘进行清卡会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-02

孙平****

【问】：您好！我们公司执行的是《企业会计制度》，申报的利润表中如何没有资产减值损失这一栏？计提...

【答】：旧会计制度利润表,如果资产减值损失属于提取坏账准备,将其并入管理费用项目中.会计实战...

2021-02-02

王子****

【问】：请问，平时参加公司的比赛获得奖金，这部分并入工资薪金所得申报，那个税如何计算，比如当月...

【答】：那就按11500记入综合所得会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-26

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【问】：月份已经结账后在年结账套反结账，现在修改后想结账提示年末结账备份文件，不能进行年末结账....

【答】：欢迎会计小伙伴，你的是不允许反年结的吧 在今年修改会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-03

韦婷****

【问】：您好，会计实战的老师，我们公司，一般纳税人，有一个增值税要交，但是我们没有签三方协议，...

【答】：你可以带上银行卡，到税务局直接缴纳的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-06

徐华****

【问】：请问，我还没有拿到大专毕业证书，但是我已经考到初级会计证了，高中毕业证书又没啦，我现在...

【答】：欢迎会计小伙伴，你知道毕业证号码。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-08

田筱****

【问】：农业公司的发票如何开，别人向我们购买的种子，合同签的是不含税价20万。我们开的发票出来是...

【答】：你这个是开免税吧，这个是免税，那这个是是的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-24

贺海****

【问】：维车免单，但出现了成本，虽没收钱，但也在报税吧，分录记？多余的货款汇入老板个人账户，老...

【答】：有收入就要记的哦，你维车免单的也要交增值税，视同销售的哦会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-23

so****

【问】：我是小规模去税务局代开的专票已经当月作废了税款也交了要求退税，需要做账务处理吗，报税的...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要做的，借应交税费-应交增值税/城建税贷银存 报税的时候预缴的填写...

2021-01-19

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【问】：会计实战的老师，计提工资和d发放工资对不上，后期如何调呢？计提少了，发放工资多了。计提多...

【答】：欢迎会计小伙伴，计提少了你就做补计提分录，发放少了，是因为你计提多了还是本身发放少...

2021-01-29

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【问】：六月份财政拨款入零余额396元然后零余额从银行转出396元但是396元由于账号错误银行直接把钱退...

【答】：退款 借，零余额账户用款额度 贷，其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-04

李卫****

【问】：我的个税app上查询到的已申报税额是已经扣除了吗？我我2月份显示收入1800元，已申报税额200元...

【答】：感谢您的提问，已申报税额200元 是您已经缴纳的个税会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-05

王春****

【问】：公司收到了另外一家公司的发票，但是转账转给了另外一家公司老板私账，他不愿退回重新公对公...

【答】：出一个委托收款证明的 委托个人收款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-03

Ci****

【问】：会计实战的老师，您好！我们公司去年第一季度是小规模，从第二季度开始是一般纳税人，我财务...

【答】：财务报表年报的时候没有报第一季度，需要到税务大厅进行补申报，不然公司注销时也会有未...

2021-02-05