li****

【问】：会计实战的老师：自然人税收管理系统扣缴端，第一次输入的公司我没有他们的个税密码，进不去...

【答】：欢迎会计小伙伴，申报第一次需要去税务局大厅获取密码。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-02

何洁****

【问】：请问房东为个人出租住房给公司，月租金4800，年租金57600，请问去税务局代开发票需要缴纳多少...

【答】：勤劳的小会计 月租10万以下是免增值税 。对应附加税也免的 。个税按财产租赁10%缴纳； ...

2021-01-28

钟海****

【问】：公司（A公司）转让了名下一家子公司（B公司）的部分股权，由控制变为重大影响，后续账务处理...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是按之前的长投账面加新对价作为新长投的成本，后面直接成本法...

2021-02-03

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【问】：我们有家客户发生了客诉要求赔偿十万，直接扣了近2个月货款，想请问下，这种赔偿款如何做账？...

【答】：感谢您的提问，可以直接计入营业外支出。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-23

刘德****

【问】：会计实战的老师，我们是小微企业，购买的库存商品，对方给我们开的增值税专用发票，我们如何...

【答】：是小规模还是一般纳税人?会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-25

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【问】：会计实战的老师您好，请问一下，收到一张进项发票认证后发现错了，然后开了红字又收到正确的...

【答】：勤劳的小会计 收到进项发票 借；库存商品或原材料 ，应交税费—应交增值税（进项税额）...

2021-03-04

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【问】：关于增值税结转，因为有一部分是出口，所以里面进项大于销项，有一部分进项转出进了成本，有...

【答】：勤劳的小会计，进入成本的你直接计入成本不计入进项，计入进项才参与退税会计实战基地非...

2021-02-24

ba****

【问】：会计实战的老师，这是收到的汇票，收到这种票是不是借应收广东美的制冷100000，贷应收票据广...

【答】：收到的承兑，借应收票据贷应收账款 应收票据后面的二级科目是承兑。会计实战基地非常感...

2021-01-29

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【问】：在拼多多或者天猫店注册企业店铺，公司或者合作社，卖我们本地的水果需要交税吗。如果需要交...

【答】：感谢您的提问，在拼多多或者天猫店注册企业店铺，公司或者合作社，卖自产或者委托生产的...

2021-02-25

刘建****

【问】：您好，想咨询一下小规模纳税人还未开始营业，之前一直都是零申报的，现在填企业所得税年度汇...

【答】：欢迎会计小伙伴， 资产总额指标，应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下： ...

2021-01-21

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【问】：新企业初次申报工资时，报送成功了，但是报错了，如何更正，还是同一个人。可以删除，在添加...

【答】：欢迎会计小伙伴，要去税局作废，然后重新报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-16

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【问】：会计实战的老师，上个月计提了工资37000但是我现在实际支付工资35011.8相差1988.2元是扣了员...

【答】：这个差额计入营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-22

蒋杰****

【问】：您好，我们企业是一般纳税人，现向个人房东承租厂房，每月电费可以开具以我们公司抬头的增值...

【答】：欢迎会计小伙伴， 一般是开房东名的发票 企业可以正常做这个发票做账会计实战基地非常...

2021-01-27

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【问】：面试内控主管（中式正餐连锁企业）如果是个新设岗位面试官问我简单说说如何建立公司的内控体...

【答】：感谢您的提问，关键步骤一：搭框架 企业内控体系的框架搭建依据四层分法，也可以称为两...

2021-03-06

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【问】：您好请问一下比如说我这个月发了3300块钱工资，但是我的个人所得税里边的工资都显示到了6900...

【答】：它这个个人所所得税里边里边显示的是工资薪金每月的工资发多少都有是显示。会计实战基地...

2021-02-27

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【问】：向工商银行房山支行借入300万元，借款期为6个月，利率6.5%。借款已转入开户行账户。会计实战...

【答】：感谢您的提问，您是说想计算利息费用吗？利息等于本金乘以利率，会计实战基地非常感谢您...

2021-03-02

陈小****

【问】：请问一下按半年度缴的从租计征的房产税，现在4月份应该申报1-6月份房屋出租收入，那么增值税...

【答】：你的收入你按照你开出去的发票来计算的，没开票就是按照公户收入会计实战基地非常感谢您...

2021-02-06

王菲****

【问】：小微企业的企业所得税如何报，这个基础资料塡完后，要先审核吗，点审核一直跳出来要重新保存...

【答】：勤劳的小会计 一般是先填后审就好了保存之后要上报，审核就是电脑自动给你看一下有没有...

2021-02-07

武美****

【问】：会计实战的老师您好，我想问一下上周做完了1~3月份的账，今天打开以后没有凭证，未过账和已过...

【答】：筛选条件是不是有限制了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-09

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【问】：公司没有收入，费用都是老板垫付。都是挂的其他应付款-老板垫付费用。现在公司始终没有收入，...

【答】：感谢您的提问，可以把其他应付款，结转到营业外收入处理。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-20

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【问】：我们公司有一个APP，用户在上面做任务，然后换取积分，再用这个积分，在我们APP上换取货物，...

【答】：勤劳的小会计 那你换积分的时候 你做借销售费用 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务...

2021-03-05

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【问】：小规模纳税人购买建筑材料一批并收到对方开具的普通发票156352元，以银行存款收支，发生转账...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果建筑材料是存货，借：库存商品 156344 财务费用 8 贷：银...

2021-02-21

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【问】：3月开了张发票，已交税，4月开了一张红字发票，但没再开蓝字发票，那之前交的税要如何处理，...

【答】：按红字去申报，但是这个提交不了只能去税局大厅那边提交处理了会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-19

代琳****

【问】：会计实战的老师有一个问题这边很多支出没票这种要如何处理，是替代还有私出?别人垫付的，人家...

【答】：正常公户支付就可以 汇算清缴调增会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-25

周琴****

【问】：请问因为疫情原因，社保有些优惠，这个含有社保的优惠的工资分录如何写呀！工资个人承担的社...

【答】：企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 三、次月发...

2021-03-06

卢维****

【问】：会计实战的老师您好，我公司人力给我发了张我的个税申报的截图，身份验证显示不通过，可我检...

【答】：第一从申报的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2021-01-27

姜思****

【问】：您好，我用的金蝶标准版，在19年12月结账的时候，不小心从12月账套结账了，现在导致19年的凭...

【答】：勤劳的小会计 你找下你软件售后 给你处理 看能不能取消结账 。 之前应该是有备份的 ...

2021-02-02

葛晓****

【问】：公司上月计提工资社保都是正常计提但是2月员工只上了8天班人事计算工资时把公司承担部分直接...

【答】：意思是公司社保部分扣员工个人工资？借应付职工薪酬 工资 贷其他应付款（公司和个人社...

2021-01-22

周雯****

【问】：开的票有工程服务和干租业务，有预缴税款，增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料,需...

【答】：不是差额计税的不用填写的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-13

张丰****

【问】：私营有限责任公司，公司没有实体场地，员工也是自己家里人，然后没有业务，如何报税呢，之前...

【答】：有工资吗 有收入吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-24

徐茜****

【问】：会计实战的老师请问没有借方、贷方、余额的多栏式明细账本如何用呢 只有摘要和对应科目再有就...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是费用的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-26

茹向****

【问】：您好，小规模企业，增值税季度申报成功附加税自动申报吗，如何现在查询显示附加税未申报呢，...

【答】：不是自动申报，是数据自己形成，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-23

贾昕****

【问】：会计实战的老师，因疫情原因，公司2月份未营业，无工资，社保个人部分还是员工个人承担，2月...

【答】：只有公司社保部分减免优惠，个人部分还需要扣员工，没有发工资0申报，这个发 工资，这个...

2021-02-06

张****

【问】：请问律师事务所合伙人工资如何报，专管员会计实战的老师说不能报成工资薪金，要在生产经营模...

【答】：勤劳的小会计，是的这你要按生产经营的子目报的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-05

赵庭****

【问】：请问一下，食品生产企业购买了100袋面粉，供货商赠送了1袋面粉，一共发了101袋面粉过来，赠送...

【答】：欢迎会计小伙伴，开在一张发票上的，总金额不变数量 是101 借库存商品贷银行存款会计实...

2021-02-10

曹梦****

【问】：会计实战的老师我是建筑施工业因为我单位无可靠的预算人员，成本没有办法可靠计算1月份开具工...

【答】：勤劳的小会计 你确认了收入？安什么确认的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-03

陈小****

【问】：我有个问题不太明白。就是我是小规模纳税人了，给客户来了增值税专票，现在申报的时候说可以...

【答】：欢迎会计小伙伴，小规模纳税人不能抵扣进项会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-07

刘佳****

【问】：会计实战的老师，我是个体工商户，我现在报个人生产经营所得时，那个成本费用里的税金一栏如...

【答】：这个是你账上那个，要是没有交计提了，你后面纳税调增那个就可以会计实战基地非常感谢您...

2021-01-29

路卫****

【问】：您好，请问我们公司经营蒙牛牛奶，上个月疫情我们捐赠给慈善会一批牛奶，这个账如何处理？这...

【答】：将自产产品用于对外捐赠，在会计处理上是不需要确认收入，仅仅需要将对外捐赠的产品按成...

2021-02-07

卢丽****

【问】：公司12月购的货物款未付，当时入的库存商品贷应付账款，l月初公司把款打了发票也来了我3月份...

【答】：谢邀！ 借:库存商品 借方红字 贷:应付账款 贷方红字 然后根据发票做蓝字分录会计实战基...

2021-02-15

王英****

【问】：您好，我是想问您一下幼儿园收到教育局生均补贴款应计入哪个科目，还要专款专用但是我财务软...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们是非营利组织的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-22

小鬼****

【问】：我想问下，公司是做研发生产设备，研发费用如何做会计分录啊？是直接用研发支出科目，还是入...

【答】：欢迎会计小伙伴， 费用化的支出（研究阶段） 借：研发支出——费用化支出 贷：应付职工薪...

2021-02-28

赵旭****

【问】：我们企业收到税务局通知说有张假发票，但是我们没有这张发票也没有这业务，税务局说写个情况...

【答】：勤劳的小会计 大体内容是 收到xx税务局发来的时空发票说明 本企业截止到xx时间，未收到...

2021-01-20

温秀****

【问】：我新建内帐，试算平衡不平，但是我这些数据都是对的，要如何办呢？或者说从哪些科目那里填写...

【答】：差额放到利润分配会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2021-01-19

徐家****

【问】：请问会计实战的老师前期没有建账现在要建账待摊费用从本月开始摊销如何做分录呢，未成立之前...

【答】：原来的未开业的计入长期待摊费用开办费里面，按期 借管理费用-开办费 贷长期待摊费用 ...

2021-03-04

钱琴****

【问】：会计实战的老师，我想问一下，如果临时设施1615科目多了1元，2221—05应交税费—带认证进项税少...

【答】：借进项税 贷临时设施会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-03-01

唐歆****

【问】：本月出口销售额1590337.92 税负率3.2% 退税额62071.34 如何推算出本月要认证多少进项发票额？

【答】：欢迎会计小伙伴，用公式销项税额－进项税额＝应纳税额去倒推会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-30

吴镕****

【问】：会计实战的老师，广州增值税发票选择确认平台打不开了，提示网站证书签名错误，该网站已被屛...

【答】：欢迎会计小伙伴，我刚刚打开也是不能打开的，建议你联系当地税务局反应一下会计实战基地...

2021-01-31

芦向****

【问】：会计实战的老师，请问下企业年报上年填写人不清楚情况，把实缴资本按认缴的填上了，现在如何...

【答】：你找一下你的年报页面，有修改以前年度的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-21

李晓****

【问】：您好：残疾人就业保障金缴费申报表中如果是零申报报要如何填数字，人数、工资总额选12月底那...

【答】：勤劳的小会计 不是的 是填写平均人数和平均工资总额的。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-03