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【问】：我现在有一个公司，一直没在税务报到，但是已经申请了对公支付宝，而且里面进账了，那我这个...

【答】：谢邀！！你从支付宝直接转到你绑定的银行卡就好了。 支付宝你是用的其他货币资金还是什...

2021-02-03

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【问】：因仓库管理不善,上月购进的一批工具被盗,该批工具的采购成本为8万元（购进工具的朝左税额已抵...

【答】：欢迎会计小伙伴， 借;待处理财产损溢 8+8*税率 贷：库存存商品等8 应交税费——应交增...

2021-01-28

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【问】：会计实战的老师，我们是建筑单位，前期的土地平整费是我们施工方垫付的，完事后房地产还给我...

【答】：另外结算吧 做其他应收款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-02

逄菲****

【问】：半年期贷款1000万，利率3.6%，按季付息，第一月忘记计提了，能一次性计提在第二个月吗？如何...

【答】：感谢您的提问，这个利率3.6%是年利率还是月利率？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-16

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【问】：会计实战的老师您好，学生创建的小规模纳税人公司因为一些原因短时间内不能营业，需要网上零...

【答】：现在国地税合并了，你直接打开有一键零申报，点进去就可以，没有这个就点打开保存点申报...

2021-03-01

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【问】：请问会计实战的老师，投入产出法下，自开收够发票。如果原材料一次全部入账，产成品成本，和...

【答】：借原材料，进项9%，贷银存 借进项1%，主营业务成本负数会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-12

杨彬****

【问】：会计实战的老师我们公司有个4000块钱的检测费钱12月份先付了发票1月份才到的我先如何挂账啊？...

【答】：欢迎会计小伙伴，你付钱的时候，应该做预付账款的， 借预付账款（没有预付账款科目可以...

2021-02-25

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【问】：出纳是老板家亲戚，原本发票都是她开的，她怕有风险非让我开一家，她开另外2家，我不想开，如...

【答】：你可以说，对税务税率不是很掌握，需要时间学习。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师，我把期初录入的未交增值税数据录多了，导致交税金额和账面上产误差，我该如...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接冲销多余的就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-04

田杨****

【问】：个人所得税登录，忘记密码了。在找回密码时提示身份信息未注册。我又从新注册，却提示登录名...

【答】：直接打电话找专管员解决，让他们重置个税申报的密码会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-19

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【问】：您好，交增值税报表银行端的如何打印？第一次找到该页了没有打印，之后找不到了，没有办法去...

【答】：勤劳的小会计 银行的有交易记录找出来 可以打印 ，找不到可以问在线客服 就教你操作的流...

2021-01-26

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【问】：我们小型公司本来没有购买发票，现在公司有一辆车要出售过户给另外一家公司，要开一张公司出...

【答】：勤劳的小会计 按你们具体车辆规定型号开票出去 按乘用车（排气量在2.0升以上至2.5升（...

2021-01-29

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【问】：输入凭证的时候如何可以显示一级科目的名字和二级科目的名字，金蝶专业版的，现在只显示一级...

【答】：欢迎会计小伙伴，你截图下，一般输入代码就会出来科目了会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-22

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【问】：公司车辆保险，发票总额是5477.55元，保费等5477.55元，还有一项代收车船税600元，这个该如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，保险借管理费用贷银存 车船税借税金及附加贷应交税费借应交税费贷银存...

2021-02-06

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【问】：在初级会计上传证明材料那里，有个全日制和非全日制，这里是两个都要上传图片而我只有非全日...

【答】：勤劳的小会计 你不属于全日制的 就不用上传那个照片会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-30

唐飞****

【问】：126.26平米新房，成交价1410324,契税计税依据是1293875.23,请问计税依据如何算出来的？谢谢

【答】： 你是二套房还是第一套房会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-24

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【问】：收到非公司人员社保费，借：库存现金贷：其他应付款计提非公司员工社保计提非公司员工工资缴...

【答】：是代交社保费吗 交时做收款相反的分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-18

吕嘉****

【问】：我们要成立一个集团物资分公司，集团内的子分公司物资采购都要通过物资分公司，请问物资公司...

【答】：感谢您的提问，这个物资分公司就是买货回来再卖给各子分公司是吗会计实战基地非常感谢您...

2021-02-14

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【问】：像超市里面联营的，我们是不管库存的，卖多少，结多少货款，只扣点，剩余都是应付款，这个账...

【答】：感谢您的提问，这应该来说是按您实际销售费金额-扣点的金额要求对方给您开发票，也就是...

2021-01-20

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【问】：我们单位借的乙单位的资质中标后，又借的丙单位施的工，这个是如何做账务处理是丙单位直接给...

【答】：乙方开具发票，你是中标这个开具发票结账处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-23

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【问】：企业所得税季报，13/14列预缴税额还显示的是上个季度的金额，这个如何修改成全年预缴所得税呢...

【答】：这个只能去税局申报，之前1,2有缴纳？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-03

逄菲****

【问】：我的公司上的五险，医保欠费了暂停了公司现在也不管我们，我们10个人在一个账户里办的医保，...

【答】：欢迎会计小伙伴，。你这个是直接在** 里面就可以交纳的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-17

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【问】：全年累计利润为-66012，3季度已经缴纳了5788所得税，纳税调增33000，那我的所得税如何算，可...

【答】：你纳税调增之后不是开始负数么，-66012%2B33000 也是负数不需要交，会计实战基地非常感...

2021-02-21

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【问】：产品是板材经过切割后的各种形状，焊接一起成为产品的，在切割过程中有废料产生，废料最后卖...

【答】：勤劳的小会计 这个废料是包含在产品成本中的 废料卖掉的话 计入营业外收入科目。会计实...

2021-01-24

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【问】：销售出去的货物，发货时有开个送货单，上面的价格都是含税的，专票可能次月也可能要好几个月...

【答】：勤劳的小会计！先按送货单暂估入库，来了发票在调整会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-05

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【问】：会计实战的老师，购进货物的三种情况，1.开出发票，没有付款2.付了款，还没有开票，3.付款同...

【答】：1.借:成本费用 贷：应付账款 2. 借：预付账款 贷：银行存款 3.借:成本费用 贷：应付账款...

2021-02-08

李英****

【问】：我公司之前够买了一辆摩托车，我给他入账做固定资产了，折旧了几个月，现在二手卖掉，开了发...

【答】：计入固定资产清理就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-23

苦苦****

【问】：会计实战的老师，请问我这里有一笔126.13万的建筑收入，支出是126万和管理费用4万，其他没有...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是按你收入3%交增值税 增值税的12%交附加税 印花税万分之三，根...

2021-01-26

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【问】：我们是4s店，上个月自己给自己开了一张发票，进项也已经认证了，但是这个月我们又把这辆车卖...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这月开具销项发票就可以了，算式二手车销售了会计实战基地非常感谢您...

2021-02-15

罗翠****

【问】：我想问一下会计实战的老师，我们是生产沙琪玛的工厂，前期工序都是一样的，就是后面投的芝麻...

【答】：芝麻和葡萄干按照各自的领用数量价格和产成品来分摊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-05

李甜****

【问】：如果是进项发票，是把一年的对应规格发票金额和数量累加，开销项发票时直接按其规格数量填制...

【答】：可以，借库存商品，进项税额 贷 应付账款，借应收 贷主营业务收入 ，销项税额， 结转成...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师咨询个问题 微信代收商户款项，然后提款到专户代付给商户 手续费我们出 前期...

【答】：感谢您的提问，代收代付计入其他应付款核算，手续费做您的财务费用-手续费。会计实战基...

2021-03-07

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【问】：开的票为：物流辅助服务*装卸搬运费。不知道，如何开，装卸费服务，一定要装卸费这三个字。装...

【答】：谢邀！ 装卸搬运服务,是指使用装卸搬运工具或者人力、畜力将货物在运输工具之间、装卸现...

2021-02-26

陶亚****

【问】：会计科目代码比如应收账款代码1001299，但1001300是预付账款科目代码，我想再加一个应收账款...

【答】：欢迎会计小伙伴，咨询公司的财务软件销售服务。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-24

姜会****

【问】：7月1日，对购买桌椅成本进行分次推销，本月和次月两次摊销完，桌子3360元，椅子2660元，这个...

【答】：感谢您的提问，您是算低值易耗品入账的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-10

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【问】：我们是建筑公司，工地上的材料员把收料单在月底结账日期截止时，交给了我，我而对方并未开具...

【答】：正常做入库，借原材料贷银存，领用借工程施工贷原材料会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-13

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【问】：去年10月份开的宽带专票，已认证，但是今年想退款，把发票退回去对方红字冲销，我们这边已经...

【答】：需要在申请开具红字发票信息表的当期，做进项税额转出处理。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-17

高晓****

【问】：小规模纳税人应纳税所得额累计不超过300万的优惠政策中，这300万额度指的是直接年收入额300万...

【答】：欢迎会计小伙伴，应纳税所得额=利润总额%2B纳税调增—纳税调减，而不是直接按收入计算的...

2021-01-20

张淑****

【问】：发票都是税局代开的专票134800元（含税）普票11760元开的免税的，申报表如何填呢，显示还要交...

【答】：欢迎会计小伙伴，你的申报表没问题，22行应补退金额为零，是不需要缴纳增值税的。会计实...

2021-02-08

王秀****

【问】：19年费用发票1月份误入费用了，现在发现要调整可以直接冲红不报销吗？现在又跨了季度要如何调...

【答】：勤劳的小会计 你们19年汇算清缴完成了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-19

li****

【问】：小规模纳税人是连续12个月不超过500万元，这个时间范围是1月1日到12月31日吗？如果不是那时间...

【答】：欢迎会计小伙伴，不是固定的从1月1日到12月31日。滚动计算，比如4.1-次年的3.31会计实战...

2021-02-01

田晓****

【问】：收到4-6月仓储费开票开了4-6个的，账上只确认了4月收入。确认了4-6月销项税。5-6报税时该如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，5-6就不需要填写申报了，因为你已经申报过了会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-22

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【问】：其他应付款余额在借方，是我们付多了的款吗？会计实战的老师您好，公司的库存水果由于自身原...

【答】：是的 你是一般纳税人的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-14

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【问】：本企业从工厂购进甲材料一批价格300000元增值率17%，货款未付。请问应交增值税进项税如何算，...

【答】：勤劳的小会计 借；原材料 300000 应交税费（进项税额）300000*17% 贷；应付账款300000*1...

2021-02-18

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【问】：张某1月份出租自己的房子，每个月收入2500元，七月份对着个房子进行了修理发生了700元的费用...

【答】：他只是7月份进行了修理，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-03-01

朱珊****

【问】：现在要求个人申报税，个人工资之外的报告费如何算？报告费发放时候已经扣过税了。现在还要把...

【答】：勤劳的小会计 报告费这个是什么情况。 是你们自己员工 要支付报告费给员工吗 是收入...

2021-01-31

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【问】：长投的子公司一直亏损，长投的账面价值已经调到0了，没有长期应收款和预计负债可以冲，然后长...

【答】：欢迎会计小伙伴，长投出售，借：银行存款1，贷：投资收益1。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-28

张卓****

【问】：请问，库存商品入账时，只入了各个品种的总进价，没有数量与单价，那买货的时候是售价，会计...

【答】：得有数量才可以盘点库存的，你没有数量怎么结转怎么盘点会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-04

蔡建****

【问】：就是我原来不知道材料单价就随便暂估了个，现在发票到了实际价格比暂估价格低，冲了暂估之后...

【答】：你按发票实际单价做一个分录，之前结转成本也冲掉，重新结转成本会计实战基地非常感谢您...

2021-01-30

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【问】：准备明年中级，税务师和注会要一起考，如何搭配科目呢？今年初级通过没问题，现在有天天上课...

【答】：勤劳的小会计，勤劳的小会计 方案一：报考注会的《税法》的同时可以报考税务师的《税法...

2021-03-03